Comment retirer de l'argent d'un Roth IRA sans pénalité (et pourquoi vous ne le souhaitez peut-être pas)

Un Roth IRA est l'un des meilleurs comptes de retraite que vous puissiez avoir, car il vous permet de gagner des intérêts sur votre argent en franchise d'impôt. Cela signifie que votre argent fructifiera et que vous ne paierez pas d'impôt sur la croissance lorsque vous le retirerez à la retraite. Les Roth IRA vous donnent également la possibilité de retirer l'argent que vous avez investi, même si vous ne le souhaitez pas nécessairement.

"C'est la crème de la crème des comptes de retraite", déclare Cassandra Cummings, fondatrice de The Stocks &Stilettos Society, une communauté pour les femmes investisseurs. « Tout le monde a un compte bancaire et une carte de débit. Tout le monde devrait avoir un Roth IRA.

Plus de 35% des ménages américains ont un IRA, selon l'Investment Company Institute, une association professionnelle pour les sociétés d'investissement. Parmi ces comptes, près de 21 %, soit 26,3 millions, sont des Roth IRA.

L'idée est d'économiser de l'argent pour votre retraite avec un Roth IRA. Cela signifie qu'un jour vous retirerez vos fonds pour remplacer ou compléter vos autres revenus. Si vous retirez votre argent trop tôt, non seulement vous perdrez des années d'intérêts composés s'élevant potentiellement à des milliers de dollars, mais il peut également y avoir des pénalités à envisager.

Voyons comment et quand retirer de manière optimale de l'argent de votre Roth IRA.

Règles de retrait Roth IRA

Avant d'entrer dans les règles de retrait du Roth IRA, sachez que vous pouvez retirer tout montant que vous avez contribué à un Roth IRA sans pénalité. La vraie question est de savoir si vous le souhaitez.

En 2022, vous pouvez verser 6 000 $ par an dans votre Roth IRA (si vous avez moins de 50 ans), ou 7 000 $ par an dans votre Roth IRA si vous avez 50 ans ou plus. En 2023, vous êtes libre de cotiser 6 500 $ si vous avez moins de 50 ans et 7 500 $ si vous avez 50 ans et plus. Gardez à l'esprit qu'il y a des limites de revenus. Si vous déposez en tant que personne seule, votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) doit être inférieur à 144 000 $ pour l'année d'imposition 2022. Si vous êtes marié et déposez conjointement, votre MAGI doit être inférieur à 214 000 $ pour l'année d'imposition 2022. Si vous dépassez ces revenus limites, vous pouvez toujours contribuer. Il vous suffit de faire ce qu'on appelle une porte dérobée Roth IRA, qui utilise une conversion IRA traditionnelle pour déposer l'argent. C'est un moyen tout à fait légitime de déposer vos 6 000 $ dans votre Roth. Suivez les étapes ici.

Vous cotisez de l'argent après impôt dans un Roth, qui est l'argent sur lequel vous avez déjà payé des impôts. Il n'y a aucune pénalité pour retirer les fonds que vous avez initialement investis, mais cela pas comprennent les revenus ou les intérêts, qui sont considérés comme des bénéfices. Si vous commencez à puiser dans vos revenus, vous pouvez être imposé ou encourir une pénalité de 10 %, selon votre âge et votre situation. Les experts conviennent qu'il est préférable de ne pas puiser dans vos fonds Roth IRA à moins que cela ne soit absolument nécessaire. Vous voulez que votre argent reste dans votre Roth IRA aussi longtemps que possible pour profiter des intérêts qui s'accumulent.

Contrairement à un IRA traditionnel, qui exige des distributions minimales (RMD) à partir de 72 ans, un Roth IRA n'a pas ces exigences. Cela signifie que vous n'êtes pas obligé de retirer de l'argent de votre Roth IRA après avoir atteint un certain âge, de sorte que vos revenus peuvent croître en franchise d'impôt aussi longtemps que vous le souhaitez. Cela ne s'applique que si vous êtes le propriétaire d'origine du compte.

Retrait si vous avez moins de 59 ans et demi

Les comptes de retraite sont destinés à cela - la retraite - qui est définie comme commençant à 59 ans et demi aux fins de ces comptes. Si vous retirez vos revenus et gains avant cet âge, vous paierez une pénalité de 10 % et des impôts sur le revenu. Mais il existe des exceptions qualifiées, que nous aborderons ci-dessous.

N'oubliez pas que vous avez la possibilité de retirer vos cotisations initiales sans pénalité, mais encore une fois, vous ne le souhaitez pas vraiment car vous voulez que votre argent fructifie. De plus, puisque vous n'êtes autorisé qu'à une certaine contribution par an, si vous retirez votre argent, vous ne pourrez jamais tout remettre. Si possible, utilisez de l'argent provenant d'autres sources, comme un fonds d'urgence, donc vos investissements ont plus de temps pour croître à l'abri de l'impôt.

Astuce de pro

Vous pouvez retirer les cotisations Roth IRA à tout moment en franchise d'impôt et sans pénalité, mais les experts vous recommandent d'éviter cela. Vous voulez que votre argent reste seul dans un Roth IRA afin de créer de la richesse. Les meilleurs portefeuilles sont généralement ceux qui sont sur le marché depuis le plus longtemps.

Si vous avez plus de 59 ans et demi

Si vous avez votre Roth IRA depuis plus de cinq ans, vous pouvez retirer vos cotisations et vos revenus sans impôt ni pénalité à tout moment lorsque vous avez plus de 59 ans et demi. C'est pourquoi les Roth IRA sont si spéciaux, alors investissez tôt et souvent si vous le pouvez.

Les règles de cinq ans pour les Roth IRA

Il existe trois règles de cinq ans que tous les propriétaires de Roth IRA doivent respecter, ou payer des impôts et/ou des pénalités.

1. La première est que vous devez attendre cinq ans à compter de votre première cotisation pour éviter des impôts ou des pénalités sur vos revenus, si vous avez 59 ans et demi, quel que soit votre âge au moment de l'ouverture du compte.

2. La deuxième règle stipule que vous devez attendre cinq ans avant de retirer les fonds Roth IRA des conversions sur votre compte. Si vous avez plusieurs conversions, les règles de l'IRS stipulent que votre conversion la plus ancienne est retirée en premier. Si vous avez moins de 59 ans et demi et que vous effectuez un retrait avant que cinq ans ne se soient écoulés, vous paierez une pénalité de 10 %, sauf si vous êtes admissible à une exception.

3. La troisième règle est pour ceux qui héritent d'un Roth IRA. Vous êtes tenu de vider le compte dans les cinq ans, soit en étalant dans le temps, soit avec une somme forfaitaire. Dans tous les cas, il n'y a aucune pénalité sur les cotisations ou les revenus si le compte a plus de cinq ans. Il y a des pénalités sévères allant jusqu'à 50% si vous prenez plus de cinq ans pour vider un Roth IRA hérité, il s'agit donc d'une règle de cinq ans dont vous voudrez certainement vous souvenir si vous vous trouvez dans cette situation.

Le tableau ci-dessous indique les règles de retrait du Roth IRA par âge.

Tableau des règles de retrait

Comment se retirer d'un Roth IRA tôt sans pénalité

Bien que les Roth IRA ne soient pas destinés à être un compte d'épargne, les Roth IRA vous permettent de retirer des fonds sans la pénalité de retrait anticipé de 10 %, mais seulement pour un certain nombre d'exceptions.

Si vous respectez la règle des cinq ans, vous ne paierez pas d'impôt sur ces retraits si vous avez plus de 59 ans et demi. Mais si votre compte a moins de cinq ans, vous serez responsable de l'impôt sur le revenu sur la partie des revenus (et non sur la partie des contributions, qui n'a jamais d'impôts ni de pénalités) de votre retrait.

Voici quelques-unes des exceptions aux règles de retrait anticipé.

Acheteur d'une première maison

Vous pouvez être considéré comme un acheteur d'une première maison si vous ou votre conjoint n'avez pas été propriétaire d'une maison au cours des deux années précédentes. Dans ce cas, vous pouvez retirer jusqu'à 10 000 $ de votre Roth IRA pour acheter, construire ou reconstruire une maison. Vous pouvez également utiliser l'argent pour un parent, un enfant ou un petit-enfant qui remplit les critères d'achat d'une première maison.

Notez que 10 000 $ est un maximum à vie. Et une fois que vous avez l'argent, vous avez 120 jours pour le dépenser en dépenses éligibles.

Dépenses d'enseignement supérieur

Vous pouvez retirer jusqu'à concurrence du montant de vos dépenses annuelles d'études supérieures pour vous-même, votre conjoint, vos enfants, petits-enfants ou arrière-petits-enfants pour payer des dépenses admissibles dans un collège, une université, une école d'enseignement postsecondaire ou professionnelle, y compris :

• Cours
• Frais
• Livres
• Fournitures
• Chambre et repas (si vous êtes inscrit au moins à mi-temps)
• Tout autre équipement ou matériel requis

Bien que votre Roth IRA (et d'autres comptes de retraite) ne soient pas pris en compte pour calculer votre aide financière, les retraits comptent comme un revenu et pourraient réduire le montant que vous recevez. Pour cette raison, assurez-vous de vérifier les chiffres et assurez-vous que cela en vaut la peine avant de prendre les fonds.

Autres exceptions

Selon l'IRS, il existe un certain nombre d'autres exceptions, notamment :

• Invalidité totale et permanente
• Les frais médicaux non remboursés qui dépassent 10 % de votre revenu brut ajusté
• Cotisations d'assurance maladie si vous êtes au chômage
• Dépenses éligibles liées à la naissance ou à l'adoption, jusqu'à 5 000 $
• Reprise après sinistre qualifiée
• Congé militaire d'au moins 180 jours
• Taxe IRS
• Mort
• Et quelques autres raisons spécifiques

Si vous avez vraiment besoin de récupérer votre argent et que vous avez l'une de ces raisons, vous pouvez éviter la pénalité de 10 %.

Si vous êtes vraiment dans le pétrin, vous pouvez retirer vos cotisations pendant une courte période et les redéposer dans les 60 jours pour éviter les pénalités. Vous perdrez des intérêts, mais si vous êtes rapide, vous pouvez récupérer l'argent et conserver votre limite de contribution Roth IRA intacte.

Cela ne fonctionne que si vous retirez vos cotisations, et non vos revenus. N'oubliez pas que vous avez jusqu'au jour de l'impôt de l'année suivante pour cotiser pour l'année en cours jusqu'à concurrence du plafond annuel. Si vous retirez des cotisations d'années d'imposition précédentes, vous disposez de 60 jours pour restituer les fonds afin d'éviter les pénalités.

Consultez un fiscaliste pour voir si des taxes ou des pénalités s'appliqueraient à votre situation ou si vous seriez admissible à des exceptions. Si vous effectuez un retrait d'urgence, vous devrez le déclarer sur le formulaire IRS 8606 dans le cadre du dépôt de votre déclaration de revenus.

Ce qu'il faut savoir sur les années d'imposition

Selon l'IRS, l'année d'imposition commence l'année où vous avez fait votre première contribution. Étant donné que vous avez toujours jusqu'à la mi-avril de l'année suivante pour cotiser pour l'année d'imposition précédente, votre période d'attente de cinq ans pourrait ne pas être de cinq années civiles complètes.

Pour les conversions, l'année d'imposition commence le 1er janvier de l'année où vous effectuez la conversion. Et pour les Roth IRA dont vous héritez, l'année d'imposition a commencé lorsque le propriétaire d'origine a fait la première contribution, et non lorsque vous l'avez reçue.

Par exemple, vous pouvez financer entièrement votre Roth IRA pour 2022 jusqu'au 15 avril 2023. Même si vous effectuez votre dépôt ce jour-là, votre année d'imposition commencera le 1er janvier 2022, soit 15 mois complets plus tôt que votre contribution. Date.

Alternatives au retrait d'un Roth IRA

Étant donné que les experts conviennent de ne pas retirer d'argent d'un Roth IRA à moins que cela ne soit absolument nécessaire, il existe d'autres options pour vous.

"Du point de vue de la planification financière", explique Katherine Fox, CFP, CAP, conseillère en philanthropie et en investissement chez Arnerich Massena, "le premier et le plus important serait d'avoir un fonds d'épargne d'urgence - un compte de trésorerie qui a de trois à 12 mois de frais de subsistance qui y sont économisés », selon votre situation.

Cela, recommande-t-elle, devrait être la première source de financement. Ensuite, si vous avez d'autres comptes imposables ou des comptes non liés à la retraite, consultez-les avant de retirer de vos IRA.

La raison pour laquelle vous souhaitez envisager d'utiliser votre Roth IRA en dernier recours est que «les avantages fiscaux sont si importants et que vous êtes limité sur le montant que vous pouvez [contribuer]. Donc, plus vous pouvez en laisser pour accumuler, grandir et épargner pour la retraite, mieux c'est », déclare Fox.
Cummings est d'accord et explique également que certaines personnes utilisent leur Roth IRA comme fonds d'urgence, mais elle ne le recommande pas. Cela peut être un moyen d'épargner pour la retraite et également de disposer de fonds supplémentaires en cas d'urgence, mais la meilleure stratégie consiste à avoir des comptes séparés, comme un fonds d'amortissement, à des fins distinctes.