Un Roth IRA de porte dérobée vous permet de développer votre patrimoine en franchise d'impôt même si vous dépassez la limite de revenu. Voici un guide étape par étape

Si vous avez un revenu élevé, vous pensez peut-être que vous n'êtes pas éligible pour investir votre argent dans un Roth IRA en raison des limites de revenu fixées par l'IRS, mais il existe toujours un moyen de le faire. Vous n'avez qu'à vous faufiler par la porte arrière.

Si vous vous demandez ce que cela signifie, voici ce que c'est. Une porte dérobée Roth IRA est un moyen tout à fait légitime de dépasser les limites de revenu fixées par l'IRS. Cette méthode consiste à convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA et vous permet de toujours déposer vos 6 000 $ une fois par an pour 2022 et 6 500 $ par an en 2023.

En ce qui concerne un Roth IRA, une personne célibataire gagnant plus de 144 000 $ pour l'année d'imposition 2022 n'est techniquement pas éligible pour déposer 6 000 $, selon ces limites de revenu. Si vous êtes marié et déposez conjointement, la limite est de 214 000 $. Mais une porte dérobée Roth IRA vous permet de contourner ces règles.

"C'est totalement légitime et l'IRS le sait. Je ne sais même pas pourquoi ils se soucient des plafonds de revenus », explique l'experte en finances personnelles Delyanne Barros dans cette vidéo Instagram.

Il existe une législation en attente, appelée Secure Act 2.0, qui pourrait combler cette échappatoire pour les conversions en comptes de placement Roth IRA, mais on ne sait pas combien de temps il faudra pour que les projets de loi soient signés.

Jusqu'à ce que la réforme se produise, la porte dérobée Roth IRA peut être un moyen utile d'épargner pour la retraite. Voyons comment cela fonctionne, comment le mettre en place étape par étape et ce qu'il faut considérer à propos de cette stratégie d'investissement.

Qu'est-ce qu'un Backdoor Roth IRA et comment ça marche ?

Une porte dérobée Roth IRA n'est pas un type de compte spécial. "C'est une stratégie pour faire entrer de l'argent dans un Roth IRA", explique Cindi Turoski, CPA, CFP et associée directrice de Bonadio Wealth Advisors, une division du groupe Bonadio.

Il est important de se rappeler que cette conversion devient un événement fiscal à déclarer. Lorsque vous transférez l'argent d'un IRA traditionnel à un Roth IRA, vous devez des impôts sur cet argent, y compris les revenus et l'appréciation. Mais si vous suivez les règles Roth IRA que l'IRS a mises en place, vous ne devrez plus payer d'impôts supplémentaires sur l'argent lorsque vous le retirerez à la retraite.

Astuce de pro

Une porte dérobée Roth IRA est un excellent moyen d'obtenir plus d'argent dans vos comptes de placement si vous dépassez les limites de revenu actuelles. Assurez-vous de comprendre les conséquences fiscales, le cas échéant. Pour une efficacité maximale, n'investissez pas vos fonds tant qu'ils ne sont pas sur votre compte Roth IRA.

Comment configurer une porte dérobée Roth IRA ?

Pour commencer, vous aurez besoin de deux comptes :un IRA traditionnel et un Roth IRA. Si vos comptes sont chez le même fournisseur, le processus devrait être simple. Sinon, vous voudrez appeler et confirmer les étapes. Voici comment procéder :

Étape 1 : Financez votre IRA traditionnel avec vos 6 000 $, mais ne l'investissez pas encore.

Étape 2 : Faites la conversion. Convertissez l'IRA traditionnel en Roth IRA.

Étape 3 : Investir. Il ne suffit pas de simplement convertir votre argent. Vous devez acheter des investissements dans votre compte Roth IRA. Les experts recommandent des fonds indiciels larges à faible coût qui offrent une exposition à plusieurs secteurs, ce qui vous donne une diversification immédiate. Voici les meilleurs investissements pour les débutants.

Étape 4 : Répétez chaque année quand il est temps d'investir.

Pourquoi aurais-je besoin d'un Roth IRA de porte dérobée par rapport à un Roth IRA standard ?

Tout simplement, à cause des plafonds de revenus. Une porte dérobée Roth IRA vous permet de contourner ces restrictions. C'est un moyen pour ceux qui seraient autrement disqualifiés de contribuer à un Roth IRA de profiter des avantages de ce type de compte de retraite.

Vous pouvez devoir payer des impôts lorsque vous convertissez votre IRA traditionnel en Roth IRA, mais cela permet à votre argent de croître en franchise d'impôt et vous ne paierez pas d'impôts lorsque vous atteindrez l'âge de la retraite, qui est actuellement fixé à 59 ½, à condition que vous remplissiez les conditions deux «règles de cinq ans», que nous couvrirons un peu.

Comment une porte dérobée Roth IRA est-elle légale aux États-Unis ?

Si vous pensez que cela semble trop beau pour être vrai, le Congrès pourrait être d'accord avec vous. "L'année dernière, le projet de loi Build Back Better cherchait à supprimer la conversion de toute contribution après impôt", a déclaré Turoski. Et il y a eu des nouvelles récentes de milliardaires abusant des Roth IRA pour leurs avantages non imposables.

Taxes et IRA Roth de porte dérobée

Si vous débutez avec les Roth IRA de porte dérobée, assurez-vous de commencer votre IRA traditionnel avec des dollars après impôt - et assurez-vous de ne pas investir votre argent dans quoi que ce soit. Au lieu de cela, laissez simplement l'argent reposer pendant une courte période jusqu'à ce que vous soyez prêt à effectuer la conversion en un Roth IRA.

Si vous convertissez à partir d'un IRA traditionnel qui génère déjà des revenus sur les investissements, vous pouvez toujours effectuer la conversion Roth IRA par porte dérobée, mais vous devrez payer des impôts sur les revenus.

Il y a deux «règles de cinq ans» à garder à l'esprit. Le premier dit que vous ne pouvez pas accéder à vos fonds dans les cinq premières années après une conversion Roth IRA sans pénalité. Cela signifie que lorsque vous convertissez, vous démarrez l'horloge de cinq ans. En règle générale, vous pouvez retirer vos cotisations sans pénalité, mais pour les conversions, vous devez respecter la règle des cinq ans. Les exceptions à cela sont si vous devenez invalide, ou décédez et laissez votre compte aux héritiers.

La deuxième règle de cinq ans stipule que vous ne pouvez pas retirer les revenus du Roth IRA à moins que votre première contribution n'ait été effectuée plus de cinq ans auparavant, même si vous avez plus de 59 ans et demi. Vous pouvez retirer vos cotisations initiales à tout moment, mais vous devez attendre cinq ans pour retirer tout revenu de votre compte sans impôts ni pénalités supplémentaires.

Gardez à l'esprit les implications fiscales pour vous assurer que vous pouvez vous permettre de payer le montant quel que soit le montant que vous convertissez. Comme toujours, consultez un fiscaliste pour obtenir des éclaircissements sur votre situation particulière si vous avez des questions.

Devez-vous configurer une porte dérobée Roth IRA ?

Si vous avez déjà maximisé vos cotisations au régime de retraite de votre employeur et que vous souhaitez épargner davantage, mais que vous dépassez les limites de revenu actuelles, un Roth IRA de porte dérobée est un autre moyen de continuer à épargner pour la retraite.

Risques d'une porte dérobée Roth IRA

Si vous êtes déjà éligible pour contribuer à un Roth IRA, il est inutile de suivre les étapes nécessaires pour financer un Roth IRA de porte dérobée.

Mais rappelez-vous, le temps presse. Les législateurs sont conscients de ces solutions de contournement de conversion et il reste à voir si elles seront adoptées ou non, mais si les règles du compte changent, vous voudrez avoir déjà effectué vos conversions dans votre Roth IRA. De cette façon, vos fonds auront le plus de temps possible pour fructifier à l'abri de l'impôt.