Comment emprunter à un IRA

Régimes de l'employeur, comme 401(k)s et 403(b)s, vous permettent souvent d'emprunter une partie de votre pécule de retraite, ce qui peut vous aider lorsque l'argent manque et que vous ne pourrez peut-être pas obtenir de financement ailleurs. Cependant, vous n'êtes techniquement pas autorisé à emprunter sur n'importe quel type de compte de retraite individuel, y compris Roth IRAs, IRA traditionnels, SEP IRA et SIMPLE IRA. La publication 590-A de l'IRS indique spécifiquement que l'emprunt auprès de votre IRA est une transaction interdite. Mais, si vous n'avez besoin d'argent que pour un mois ou deux, et êtes certain que vous pouvez le rembourser, vous pourrez peut-être accéder aux fonds de votre IRA sans conséquences fiscales .

Avertissement

Si vous essayez de contracter un prêt auprès de votre IRA, il sera traité comme une distribution permanente car il s'agit d'un opération interdite.

Rollovers IRA

Une façon de transférer de l'argent d'un IRA à un autre est un rouler, où vous prenez une distribution d'un compte et ensuite, dans les 60 jours, redéposer l'argent dans un autre IRA. Cependant, les règles de roulement ne limitent pas ce que vous pouvez faire avec l'argent entre les comptes. Par exemple, si vous devez fermer une maison la semaine prochaine, mais votre gros bonus annuel n'atteindra pas votre compte bancaire avant 45 jours, vous pouvez retirer l'argent de votre IRA aujourd'hui, effectuer l'acompte, puis utilisez votre bonus pour terminer le rollover.

Défaut de terminer le roulement

Si plus de 60 jours s'écoulent avant que vous ne redéposiez l'argent, vous n'avez plus de temps. Au lieu de pouvoir remettre l'argent, il est traité comme étant distribué en permanence à partir de votre IRA. Cela signifie que vous pourriez devoir de l'impôt sur le revenu et, si vous avez moins de 59 ans 1/2, une pénalité de retrait anticipé de 10 pour cent. Par exemple, disons que vous avez un IRA traditionnel et que vous avez moins de 59 1/2. Si vous retirez 20 $, 000, avoir l'intention de le reporter mais de manquer la date limite, vous devez des impôts sur le revenu à votre taux marginal d'imposition et un 2 $, 000 pénalité de retrait anticipé .

Avertissement

Vous ne pouvez effectuer qu'un seul rollover IRA par an, même si vous avez plus d'un IRA. Si vous recevez une deuxième distribution d'un IRA dans l'année suivant le premier retrait, vous ne serez pas autorisé à reporter la deuxième distribution et devrez payer les taxes applicables et les pénalités de retrait anticipé .