Qu'est-ce que le transfert de risque ?

Le transfert de risque est une stratégie de risque qui implique le transfert de la responsabilité du risque ou de la responsabilité à une autre partie. Le risque peut être transféré en totalité ou en partie, et il garantit que le tiers traitera le risque au fur et à mesure qu'il se matérialisera.

Le transfert de risque est une pratique courante dans le secteur financier, où une organisationTypes d'organisationsCet article sur les différents types d'organisations explore les différentes catégories dans lesquelles les structures organisationnelles peuvent appartenir. Les structures organisationnelles transfèrent la responsabilité du risque à une autre partie moyennant des frais. Cela se produit également lorsqu'une entreprise confrontée à des difficultés financières prend des risques supplémentaires.

En prenant des risques excessifs, l'entreprise vise à générer des revenus supplémentaires pour ses actionnairesActionnaireUn actionnaire peut être une personne, entreprise, ou une organisation qui détient des actions dans une entreprise donnée. Un actionnaire doit posséder au moins une action dans les actions d'une société ou d'un fonds commun de placement pour en faire un propriétaire partiel., qui sont susceptibles d'obtenir des rendements importants si le résultat s'avère favorable. L'entreprise peut transférer les risques supplémentaires des actionnaires aux créanciers afin de réduire l'impact d'une entreprise commerciale infructueuse sur les actionnaires.

Sommaire

• Le transfert des risques est une stratégie de gestion des risques qui transfère le risque de perte ou de responsabilité d'une partie à une autre.
• Le transfert de risque est conçu pour réduire l'impact du risque en transférant la responsabilité du risque à un tiers.
• Contrairement au partage des risques, le transfert des risques ajuste l'impact des risques sur l'organisation.

Comprendre le transfert des risques

Le transfert des risques est une stratégie de réponse aux risques qui est mise en œuvre dans le cadre de la gestion des risques d'une entrepriseGestion des risquesLa gestion des risques englobe l'identification, une analyse, et la réponse aux facteurs de risque qui font partie de la vie d'une entreprise. Cela se fait généralement avec un processus. Il aide l'entreprise à gérer les risques potentiels qui peuvent empêcher un projet d'atteindre les résultats attendus. D'habitude, le transfert de risque s'applique aux risques négatifs qui peuvent empêcher un projet d'atteindre son objectif, et sont, donc, transféré à un tiers.

Par exemple, une entreprise fortement endettée peut s'engager dans un transfert de risque afin de protéger les actionnaires de l'impact des risques de baisse. Lorsque l'entreprise prend plus de risques (emprunt de dette supplémentaire) pour se maintenir à flot, elle augmente la participation des créanciers dans l'entreprise.

À la fois, il diminue les capitaux propres de l'entreprise. En prenant des risques supplémentaires, tous les gains potentiels réalisés par la société reviendront aux actionnaires, tandis que les risques de baisse seront transférés des actionnaires aux détenteurs de la dette.

Formes de transfert de risque

Le transfert de risque peut prendre les formes suivantes :

1. Externalisation

L'externalisation consiste à transférer les risques liés à un projet à une autre partie. La plupart des entreprises s'engagent dans l'externalisation comme moyen de transférer les risques à une entité plus compétente et de se concentrer ensuite sur les fonctions pour lesquelles elles sont plus compétentes.

Par exemple, une boutique de commerce électronique en ligne peut décider de transférer la production de ses principaux produits à un sous-traitant qui possède l'infrastructure et les ressources nécessaires pour fabriquer le produit à moindre coût.

Une telle pratique permet au magasin de commerce électronique de concentrer son attention et son énergie sur des domaines tels que le design, Service Clients, et le marketing là où il est le plus compétent. Tous les risques associés au processus de fabrication sont transférés au sous-traitant.

2. Dérivé

Un dérivé est un actif financier qui tire sa valeur de la valeur d'un actif sous-jacent, comme les actions, obligations, et devisesForeign ExchangeForeign exchange (Forex ou FX) est la conversion d'une devise en une autre à un taux spécifique connu sous le nom de taux de change. Les taux de conversion de presque toutes les devises sont constamment flottants car ils sont déterminés par les forces du marché de l'offre et de la demande. C'est un contrat entre deux ou plusieurs parties, où une partie transfère le risque financier à une autre partie.

Les entreprises achètent des produits dérivés pour se couvrir contre les risques financiers potentiels, comme le risque de change. Les investisseurs utilisent des produits dérivés pour spéculer sur l'évolution du prix de l'actif sous-jacent ou se couvrir contre le risque financier de perte. Les principaux types de produits dérivés comprennent les contrats à terme, vers l'avant, et options.

Alternatives au transfert de risque

Voici les principales alternatives au transfert des risques en tant que stratégie de risque :

1. Partage des risques

Alors que le transfert de risque s'applique aux risques négatifs, le partage des risques concerne les risques positifs qui présentent une opportunité pour l'entreprise. Le partage des risques implique d'augmenter la probabilité que le risque positif se produise en distribuant le risque à d'autres organisations ou départements.

Lorsque l'entreprise est confrontée à un risque positif, il accepte de s'associer à d'autres parties pour augmenter les chances que le risque se produise. L'entreprise s'engage également à partager les avantages et le fardeau des pertes qui découlent de l'opportunité lorsque le risque survient.

Lorsque vous entreprenez un grand projet, une entreprise peut partager le risque avec d'autres participants dans un partenariat mutuellement avantageux. Par exemple, disons qu'ABC Limited se spécialise dans la construction de routes, mais il n'a pas la capacité de réaliser de grands projets.

Pour pallier l'insuffisance, ABC collabore avec son concurrent XYZ Corp. pour mettre en commun leurs ressources afin de soumissionner pour un important contrat de construction routière. En cas d'attribution du marché, les deux sociétés bénéficieront du produit du contrat.

2. Transfert de risque

Le transfert de risque est souvent confondu avec le transfert de risque. Le transfert des risques est une stratégie de gestion des risques qui transfère délibérément le risque à une autre partie. Un exemple de transfert de risque est l'achat d'une police d'assurance, lorsque le preneur d'assurance transfère le risque de perte à un assureur.

Un contrat d'assurance transfère la responsabilité du risque assuré à une autre partie qui est capable de gérer le risque. Dans le secteur de la santé, les médecins souscrivent une assurance contre les fautes professionnelles pour se protéger contre le risque de perte dû aux poursuites judiciaires des patients.

Dans le cas où le médecin est poursuivi par un patient, l'assureur prend en charge le coût du procès, ainsi que les dommages-intérêts accordés par le tribunal. L'assureur facture une prime d'assurance pour l'acceptation du risque.

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