Qu'est-ce qu'un IRA et comment ça marche ?

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Un compte de retraite individuel (IRA) est un compte fiscalement avantageux que vous utilisez pour économiser de l'argent pour la retraite. Contrairement à un 401 (k), qui est spécifiquement un régime de retraite parrainé par l'employeur, un IRA peut être ouvert par n'importe qui, ce qui en fait un excellent choix pour les personnes qui sont des travailleurs indépendants ou dont les employeurs n'offrent pas de régime de retraite parrainé par le travail. . Même si vous avez déjà un compte d'épargne-retraite parrainé par l'employeur, vous pouvez toujours choisir d'ouvrir un IRA par vous-même pour augmenter encore votre épargne-retraite.

Les IRA peuvent être une partie importante d'un plan de retraite et peuvent même être nécessaires, selon votre plan. Alors que de nombreux travailleurs supposent qu'ils dépendront fortement de la sécurité sociale, ces prestations ne sont généralement pas suffisantes comme seule source de revenu à la retraite - selon l'AARP, la prestation de retraite moyenne estimée de la sécurité sociale en 2020 est de 1 503 $ par mois.

Cela signifie qu'épargner pour la retraite est vital, aussi loin que cela puisse vous sembler.

Il existe une variété de différents types d'IRA que les gens peuvent utiliser pour planifier comment ils subviendront à leurs besoins à la retraite. Lisez la suite pour en savoir plus à leur sujet et déterminer quelle option est la bonne pour votre avenir.

Qu'est-ce qu'un IRA ?

Un IRA est un portefeuille d'investissement fiscalement avantageux. Qu'est-ce que cela signifie ?

Avec les comptes de placement réguliers, l'IRS a des règles sur la façon dont ils doivent être imposés, et vous paierez généralement des impôts sur tout l'argent que vous générez à partir de ces investissements. Les comptes fiscalement avantageux, tels que ceux que vous utilisez pour épargner pour la retraite ou certains comptes que les parents utilisent pour épargner pour les frais de scolarité de leur enfant, permettent aux investisseurs d'éviter certains impôts et même de contribuer un revenu avant impôt s'ils le souhaitent.

Comment investir dans un IRA

Pour ouvrir un IRA, vous devrez vous rendre dans une institution financière qui les propose. De nos jours, il existe de nombreuses options permettant même aux débutants d'ouvrir facilement un compte. De nombreux courtiers en ligne et robots-conseillers vous facilitent la tâche et font une grande partie du travail pour vous, vous n'avez donc pas besoin d'avoir des connaissances approfondies en matière d'investissement pour avoir un portefeuille solide.

Presque tout le monde peut ouvrir un compte IRA, bien que les types auxquels vous êtes éligible dépendent de certains facteurs. Pour pouvoir contribuer à un IRA, la principale exigence est que vous disposiez d'une forme de rémunération imposable. Notez que nous n'avons pas parlé de revenu imposable, car tous les revenus ne peuvent pas être versés dans un IRA. Par exemple, vous n'êtes pas autorisé à utiliser l'argent gagné sur un immeuble de placement pour contribuer à votre IRA.

Les revenus éligibles aux cotisations à l'IRA comprennent la rémunération que vous recevez du fait de votre travail (y compris votre salaire ou salaire, ainsi que les pourboires ou primes que vous gagnez), les commissions, les revenus d'un travail indépendant, la pension alimentaire ou l'entretien séparé (dans certains cas) et les indemnités de combat non imposables .

L'éligibilité, les restrictions, les limites et les sanctions varient toutes en fonction du type d'IRA dont vous disposez, alors examinons chacune d'entre elles.

Qu'est-ce qu'un IRA traditionnel ?

Un IRA traditionnel est un compte de retraite déductible d'impôt. Cela signifie que vous pouvez déduire toutes les cotisations que vous versez sur vos impôts pour cette année, réduisant ainsi votre revenu imposable.

Il est important de noter que même si vous bénéficiez maintenant d'une déduction fiscale, vous devrez éventuellement payer des impôts sur cet argent. Une fois que vous aurez pris votre retraite et que vous commencerez à recevoir des distributions régulières de votre IRA traditionnel, vous paierez des impôts sur l'argent comme vous le feriez pour tout autre revenu ; le montant que vous paierez dépendra des tranches d'imposition qui s'appliquent à vous.

C'est là que la différence entre les comptes de retraite traditionnels et Roth devient si importante; avec un compte traditionnel, vous pouvez économiser le revenu non imposable maintenant et payer des impôts dessus plus tard, et avec un compte Roth, vous payez des impôts maintenant et obtenez un revenu non imposable à la retraite. Lorsque vous décidez lequel vous convient le mieux, vous devez vous demander si vous aurez un revenu plus élevé (et donc une charge fiscale plus importante) à la retraite qu'actuellement

Les IRA traditionnels ont également des règles sur comment et quand vous pouvez retirer de l'argent, ainsi qu'une exigence de distribution minimale.

Contribution IRA traditionnelle :règles et limites

Il existe trois règles et limites importantes pour les contributions traditionnelles à l'IRA.

Limites de retrait

Bien que ces comptes aient quelques exceptions pour effectuer des retraits avant l'âge autorisé (59½ ans), dans la plupart des cas, si vous effectuez un retrait anticipé, vous paierez non seulement l'impôt sur le revenu régulier, mais une pénalité supplémentaire de 10 % sur le retrait.

Contribution annuelle maximale

Le montant d'argent que vous cotisez à un IRA est limité chaque année. Ces limites peuvent changer, mais en 2021, vous pouvez contribuer un maximum de 6 000 $ à un IRA. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez cotiser jusqu'à 7 000 $ en 2021.

Exigence de distribution

Les IRA traditionnels ont également ce qu'on appelle une distribution minimale requise, qui est le montant minimum que vous devez retirer du compte chaque année après avoir atteint un certain âge. L'âge auquel vous commencez à recevoir les distributions minimales requises est de 72 ans.

Qu'est-ce qu'un Roth IRA ?

Un Roth IRA est un type de compte de retraite créé à l'origine en 1997. Le nom du compte provient du principal sponsor du projet de loi, le sénateur William Roth.

Avec un Roth IRA, vous pouvez contribuer à votre épargne-retraite pour profiter d'une croissance en franchise d'impôt. Avant de mettre de l'argent dans votre Roth IRA, vous paierez de l'impôt sur cette contribution. Une fois que vous aurez atteint l'âge de la retraite, vous pourrez retirer les fonds sans payer de pénalités.

Si vous avez des raisons de croire que vous aurez un taux d'imposition plus élevé à la retraite, un Roth IRA peut avoir plus de sens pour vous. Avec un Roth IRA, vous cotisez en dollars après impôt et vous ne bénéficiez pas d'une déduction fiscale sur les cotisations. Ensuite, lorsque vous prenez votre retraite et que vous effectuez des retraits sur le compte, vous pouvez le faire en franchise d'impôt.

Les Roth IRA ont également un peu plus de flexibilité en ce qui concerne les retraits, ce qui peut en faire un choix plus attrayant qu'un IRA traditionnel pour certains.

Contribution Roth IRA :règles et limites

Tout comme les IRA traditionnels, les contributions Roth IRA ont également des règles et des limites en termes de retraits, de contributions annuelles et de distributions.

Limites de retrait

Étant donné que vos cotisations Roth IRA ont déjà été imposées, vous pouvez retirer cet argent de votre compte à tout moment sans pénalité (tant que vous possédez le compte depuis au moins 5 ans).

Gardez à l'esprit, cependant, que vous ne pouvez retirer que ce que vous avez déjà contribué. Si l'argent a augmenté au fil des ans en raison des intérêts composés, cet argent supplémentaire est considéré comme un revenu, et vous ne pouvez pas le retirer sans pénalité si vous avez moins de 59 ans et demi, à quelques exceptions près.

Contribution annuelle maximale

Pour 2021, vous pouvez cotiser jusqu'à 6 000 $ à votre Roth IRA si vous avez moins de 50 ans. Si vous avez 50 ans ou plus, vous êtes autorisé à cotiser 7 000 $. Cependant, vous devrez gagner moins de 125 000 $ en tant que célibataire ou 198 000 $ en tant que couple marié déposant une déclaration conjointe pour être admissible à une contribution complète.

Exigence de distribution

Il n'y a pas d'exigence de distribution minimale sur un Roth IRA, à condition que vous soyez le propriétaire initial du compte.

Pour les comptes hérités d'une personne décédée, les règles sont différentes et dépendent du fait que vous soyez conjoint ou non. Par exemple, un conjoint peut traiter l'IRA comme le sien ou le transférer dans un IRA préexistant ou nouveau. Les conjoints et les non-conjoints peuvent recevoir une distribution forfaitaire ou répartir les distributions sur une période de 5 ans, tous les actifs étant retirés dans les 5 ans.

La grande différence entre les Roth IRA et les IRA traditionnels

Un Roth ou un IRA traditionnel est-il meilleur pour vous ? Cela dépend en grande partie du moment où vous souhaitez bénéficier de l'allégement fiscal associé à un IRA.

Si vous voulez l'allégement fiscal maintenant, un IRA traditionnel est le meilleur choix. Si vous voulez cette pause pendant vos années de retraite, optez pour un Roth IRA. Bien que l'allégement fiscal avec un IRA traditionnel puisse être avantageux maintenant, il ne vous fournira pas plus d'argent à l'avenir, lorsque vous en aurez peut-être davantage besoin. Avec un Roth IRA, vous pourrez recevoir tout l'argent que vous avez économisé, et pas seulement un pourcentage après déduction des impôts.

Cela dépend également si vous voulez ou devez retirer du compte plus tôt. Avec un Roth IRA, vous pouvez retirer de l'argent du compte sans pénalité - tant que vous avez le compte depuis au moins 5 ans et que l'argent que vous retirez est l'argent que vous avez versé. Si vous retirez de l'argent d'un IRA traditionnel, vous paierez une pénalité de 10% du montant que vous retirez. L'argent que vous retirez sera également taxé.

Lorsque vous comparez des IRA, il peut être utile de voir une comparaison côte à côte :

Il peut être utile de parler à un conseiller financier pour trouver la meilleure option pour votre situation personnelle et vos objectifs de retraite.

Autres types d'IRA

Traditionnel et Roth sont les deux principaux types d'IRA disponibles pour les particuliers; cependant, il existe plusieurs autres types qui pourraient être mieux adaptés à des situations particulières. Jetons un coup d'œil à certaines de ces options.

IRA SEP

Les SEP IRA sont un bon choix pour les propriétaires de petites entreprises ou les travailleurs indépendants. Un SEP, ou retraite simplifiée des employés, est un compte de retraite à imposition différée, ce qui signifie que les cotisations sont déductibles d'impôt. Avec un SEP, les cotisations sont versées par l'employeur et non par l'employé. Ces plans offrent aux entreprises une flexibilité quant au montant de leur contribution annuelle, en fonction de la performance de l'entreprise au cours d'une année donnée. Les employeurs doivent contribuer à parts égales au SEP de chaque employé et peuvent contribuer jusqu'à 25 % de la rémunération de l'employé ou 57 000 $, selon le montant le moins élevé. Les mêmes limites s'appliquent aux travailleurs indépendants cotisant à leur propre SEP.

CRI SIMPLE

Un plan d'intéressement à l'épargne pour les employés, ou SIMPLE IRA, est une autre option pour les propriétaires de petites entreprises ou les travailleurs indépendants. En fait, il est spécifiquement destiné aux petites entreprises de 100 employés ou moins.

Avec un SIMPLE IRA, un employeur est tenu de contribuer chaque année un certain montant à l'épargne de tous les employés. Les employeurs peuvent structurer leurs cotisations de deux manières :sous forme de contrepartie, où l'employeur doit égaler les cotisations de l'employé jusqu'à 3 % de la rémunération totale de l'employé, ou sous forme de « cotisation non facultative », où l'employeur verse une cotisation égale à 2 % de la rémunération totale de l'employé. la rémunération de l'employé, qu'il cotise ou non à son régime.

En 2021, les employés peuvent contribuer jusqu'à 13 500 $ à leur SIMPLE IRA. Si vous êtes indépendant, vous pouvez cotiser jusqu'à ce montant plus soit la cotisation forfaitaire de 2 %, soit la cotisation de contrepartie de 3 %.

Retourner l'IRA

Supposons que vous ayez un compte de retraite à imposition différée (comme un 401 (k)) auprès de votre employeur, mais que vous finissiez par quitter votre emploi. Qu'advient-il de cet argent? Vous avez généralement quelques options dans ces situations, dont l'une consiste à utiliser un roulement IRA.

Un IRA de roulement vous permet de transférer de l'argent d'un compte de retraite fiscalement avantageux à un autre sans perdre les avantages fiscaux offerts par le compte ni avoir à payer des impôts ou des pénalités sur les fonds.

En règle générale, vous pouvez transférer n'importe quel compte de retraite avant impôt dans tous les IRA que nous avons mentionnés, mais assurez-vous de parler avec votre conseiller fiscal pour plus d'informations spécifiques à votre situation.

Stratégies d'investissement et votre IRA

Une chose qui fait d'un IRA un si bon atout pour la retraite est qu'il est relativement polyvalent en termes de types d'investissements que vous pouvez y détenir. En fait, il n'y a que quelques éléments dans lesquels les IRA ne peuvent pas être investis, notamment l'assurance-vie et les objets de collection (tels que l'art ou les antiquités).

Un IRA peut détenir des investissements dans de nombreux types d'actifs différents, y compris des actions, des obligations, des fonds communs de placement ou même des biens immobiliers.

Votre répartition idéale de l'actif – c'est-à-dire l'équilibre des différents placements que vous avez dans votre portefeuille – dépendra de vos propres objectifs financiers et de votre tolérance au risque. En règle générale, il est conseillé aux jeunes d'avoir une stratégie d'investissement légèrement plus agressive, car ils ont plus de temps pour épargner et peuvent généralement affronter les baisses du marché, tandis que ceux qui approchent de l'âge de la retraite pourraient vouloir jouer un peu plus prudemment et conserver leur stratégie d'investissement. un peu plus conservateur.

Si vous ne savez pas comment créer une stratégie d'investissement, pas de soucis. Les courtiers en ligne et les robots-conseillers disposent généralement de nombreuses ressources sur la façon de démarrer et peuvent même vous aider à faire des sélections en fonction de certaines informations de base sur vos objectifs financiers. Ou, si vous souhaitez parler à quelqu'un en personne, vous pouvez également trouver une société de courtage locale pour déterminer à quoi ressemblerait votre solide portefeuille IRA.

Facteurs à prendre en compte lors du choix d'un type d'IRA

Les Roth IRA et les IRA traditionnels ont des avantages et des inconvénients. Le bon choix dépendra de votre situation. Lorsque vous évaluez vos options, tenez compte des facteurs suivants.

Votre âge actuel

L'un des facteurs les plus importants pour choisir le bon compte de retraite est votre âge actuel.

Si vous êtes plus âgé ou envisagez de contribuer à votre IRA jusqu'à 70 ans, un Roth IRA est probablement le meilleur choix. À 70½, vous rencontrerez des distributions minimales requises avec un IRA traditionnel qui pourraient affecter négativement vos plans de retraite.

Votre éligibilité

Si vous êtes jeune et dans une tranche d'imposition faible, un Roth IRA a probablement plus de sens. Si vous avez mûri dans votre carrière bien rémunérée, un IRA traditionnel pourrait être la meilleure option pour réduire votre revenu imposable pour l'année en cours. Les limites de revenu affecteront probablement votre choix entre ces deux comptes de retraite.

Vos besoins futurs

Enfin, vous devrez tenir compte des plans que vous avez pour ces fonds. Considérez combien d'argent vous aurez besoin à la retraite et comment vous pourrez atteindre vos objectifs dans les deux comptes de retraite. Si vous prévoyez gagner plus ou moins de revenus à la retraite, vous pouvez adapter votre stratégie fiscale en conséquence.

 FAQ sur l'IRA :

Pouvez-vous perdre de l'argent en investissant dans un IRA ?

Aucun investissement n'est sans risque; Les IRA ne font pas exception. En fonction de la performance du marché boursier et de l'économie globale, la valeur des investissements dans votre IRA peut augmenter ou diminuer. Il est normal que la valeur de vos investissements IRA fluctue. Mais les IRA sont un investissement à long terme. Ce qui importe le plus, c'est la valeur de vos placements à l'approche de l'âge de la retraite. C'est pourquoi beaucoup réaffectent leurs investissements IRA à des actions et des obligations plus sûres et moins volatiles à mesure qu'ils se rapprochent de leur retraite.

Iras et 401(k)s sont-ils la même chose ?

Non. Un plan 401(k) est proposé par votre employeur, tandis que vous souscrivez vous-même à un IRA. Vous avez la possibilité de consacrer un pourcentage de chaque chèque de paie à votre 401 (k) comme moyen de constituer de l'argent pour la retraite. Un 401(k) a également des limites différentes sur le montant que vous pouvez contribuer chaque année :19 500 $ en 2020, sauf si vous avez 50 ans ou plus, auquel cas vous pouvez contribuer un maximum de 26 000 $ par an. Votre employeur peut également proposer des contributions de contrepartie qui vous aideront à constituer plus rapidement les économies de votre 401(k).

Quand pouvez-vous retirer de l'argent de votre IRA ?

Vous pouvez retirer de l'argent de votre IRA quand vous le souhaitez. Le fait que vous encouriez des pénalités dépendra si vous avez un IRA traditionnel ou un Roth IRA et depuis combien de temps vous avez le compte.

Cependant, retirer trop tôt de l'argent de votre IRA traditionnel entraînera une pénalité coûteuse. Une fois que vous avez atteint l'âge de 59 ans et demi, vous pouvez retirer de l'argent de votre IRA traditionnel sans aucune pénalité. Mais si vous retirez de l'argent avant cet âge, vous paierez une pénalité de 10 % sur le montant que vous retirez. Vous devrez également payer des impôts sur les retraits, car l'IRS les considère comme des formes de revenus. Vous devez effectuer des retraits réguliers de votre IRA traditionnel une fois que vous avez atteint l'âge de 72 ans.

Vous pouvez retirer de l'argent d'un Roth IRA sans pénalité tant que vous possédez le compte depuis au moins 5 ans et ne retirez que l'argent que vous avez cotisé.