401(k):Qu'est-ce que c'est et comment ça marche

Que vous ayez commencé à planifier et à épargner pour votre retraite ou que vous y songiez tout juste, connaître la terminologie vous aidera à tirer le maximum de votre épargne. Nous voulons que vous soyez sur la bonne voie pour assurer votre avenir financier et vous assurer que vous serez en mesure de faire durer votre argent une fois à la retraite.

La plupart d'entre nous pensent à cela en termes de comment nous pourrons continuer notre mode de vie actuel ou l'améliorer une fois que nous aurons quitté le marché du travail. Cette ligne de pensée est importante, car il est essentiel de gérer vos obligations financières même lorsque les chèques de paie s'arrêtent.

En plus d'avoir un fonds d'urgence, il est important d'avoir de l'argent de côté pour une date à laquelle vous pourrez prendre votre retraite. L'un des moyens d'épargner consiste à souscrire à un régime de retraite 401(k).

Qu'est-ce qu'un 401(k) ?

Nommé d'après la section du code des impôts, un 401(k) est un régime de retraite que votre employeur parraine pour vous.

Il existe de nombreux types de 401(k)s. Certains vous permettent de différer le paiement de l'impôt sur l'investissement jusqu'à ce que vous le retiriez. D'autres vous permettent de payer la taxe sur l'argent à l'avance. Chacun a ses avantages.

La caractéristique déterminante de tous les 401 (k) est qu'il s'agit de régimes de retraite parrainés par l'entreprise. Au lieu que vous investissiez vous-même, votre employeur met en place un plan pour vous encourager à épargner. Les employeurs peuvent également égaler un certain pourcentage des cotisations en tant qu'avantage pour accroître la fidélité des employés.

Les entreprises embauchent généralement un administrateur pour gérer les comptes et vous fournir des mises à jour sur leur fonctionnement, mais la décision finale concernant l'endroit où vous souhaitez investir votre argent vous appartient.

Examinons plus en détail le fonctionnement de ces plans.

Comment fonctionne un 401(k) ?

Votre employeur est responsable de la gestion d'un plan 401(k) d'une manière qui respecte les réglementations énoncées dans le code des impôts. Vous n'avez pas à vous soucier du fonctionnement de la réglementation, mais vous devez vous familiariser avec le type de plan 401(k) proposé par votre employeur et la manière dont il gère l'inscription et la participation continue. Ces concepts sont souvent appelés "exigences communes".

Par exemple, certains employeurs vous inscrivent automatiquement au plan lorsque vous êtes embauché, tandis que d'autres exigent que vous vous connectiez pendant un certain temps avec l'entreprise avant d'être éligible. D'un point de vue général, les principales décisions que vous prenez sont le montant que vous souhaitez investir et les types de fonds dans lesquels vous souhaitez investir. Si votre employeur égale les cotisations jusqu'à un certain montant, gardez cela à l'esprit.

C'est la définition de base du fonctionnement d'un 401 (k), mais il existe de nombreuses options et termes dans cet aperçu plus large à considérer. En voici quelques-unes :

• Régime à cotisations définies : Les régimes de retraite 401(k) sont des régimes à cotisations définies. Cela signifie que les cotisations versées au régime, combinées au rendement des placements, déterminent le solde. Cela contraste avec un régime de retraite à prestations déterminées, qui fournit un montant déterminé une fois que vous prenez votre retraite.
• Limite de contribution : Le montant que vous pouvez cotiser à votre 401(k) est réglementé par le code des impôts et la limite change d'année en année. Pour 2021, le maximum que vous pouvez cotiser à votre 401(k) est de 19 500 $ si vous avez moins de 50 ans. Si vous êtes plus âgé ou que vous aurez 50 ans en 2021, vous pouvez économiser 6 500 $ supplémentaires.
• Contributions de rattrapage : Une exception à la limite de contribution est un type d'option 401 (k) que les personnes âgées de 50 ans ou plus peuvent faire, appelée contribution de rattrapage. Cela permet à ces personnes d'ajouter des fonds à leur compte à l'approche de la retraite afin de s'assurer qu'elles disposent de suffisamment d'argent pour vivre lorsqu'elles cesseront de travailler.
• Acquisition : En ce qui concerne les régimes de retraite 401 (k), l'acquisition est essentiellement un mot fantaisiste pour la propriété. Chaque année, vous possédez un certain pourcentage de votre compte que votre employeur ne peut pas perdre ou vous prendre.
• Survol : Lorsque vous transférez des fonds d'un régime de retraite à un autre, cela s'appelle un roulement. Un exemple de ceci serait le transfert de fonds de votre 401 (k) vers un compte de retraite individuel.
• Retraits : Retirer de l'argent de votre 401(k) est régi par plusieurs règles et réglementations différentes. Par exemple, si vous retirez de l'argent avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi, l'IRS peut vous facturer une pénalité de 10 %. De plus, s'il s'agit d'un 401(k) traditionnel, vous paierez un pourcentage supplémentaire lorsque vous produisez vos impôts, car les fonds que vous avez reçus seront considérés comme un revenu avant impôt.

Types de plans 401(k)

Maintenant que vous avez une compréhension de base de ce que sont les plans 401(k) et de leur fonctionnement, plongeons dans les différents types de plans et ce qui les différencie.

• 401(k) traditionnel : C'est le plan dont nous avons discuté jusqu'à présent, l'employé versant des cotisations - ainsi que l'employeur s'il propose une contrepartie - pour faire croître le compte. Dans le cadre de ce plan, l'employeur propose à l'employé certaines options, mais supervise la gestion des fonds du compte, généralement avec l'aide d'un administrateur de fonds.
• 401(k) autonome : Ce plan a la même structure pour ajouter des fonds au plan qu'un 401(k) traditionnel mais varie en termes de gestion du fonds. Avec un régime autogéré, l'employé gère les fonds au lieu de laisser cela à l'employeur ou à l'administrateur de fonds désigné. Cela donne à l'employé un plus large éventail d'actions et d'autres investissements parmi lesquels choisir, car ils ne sont pas limités aux choix offerts par l'employeur dans un plan traditionnel.
• Participation aux bénéfices à plusieurs niveaux 401(k) : Ce plan permet à l'entreprise de transférer les bénéfices sur le compte et de créer des niveaux d'employés avec différentes allocations de bénéfices. Les employés qui, selon l'entreprise, contribuent davantage au succès global de l'entreprise reçoivent plus de fonds.
• Plan 401(k) SIMPLE : Il s'agit du plan de correspondance d'incitation à l'épargne pour les employés. En vertu de ce régime, les cotisations de l'employeur et de l'employé sont entièrement acquises et il existe des règles concernant les cotisations de l'employeur. L'entreprise doit verser une contribution de contrepartie pouvant atteindre 3 % ou une contribution non facultative de 2 % du salaire de chaque employé éligible.
• Roth 401(k) : Un Roth 401(k) est un type de plan où, contrairement à un 401(k) traditionnel, vous payez l'impôt sur le revenu avant de contribuer au 401(k). C'est similaire à un Roth IRA. L'avantage d'un Roth 401 (k) par rapport à un 401 (k) traditionnel est que, au moment du retrait, vous avez déjà payé les impôts sur l'investissement et ne paierez pas d'impôts sur les revenus. L'inconvénient est que les économies dans Roth 401 (k) comptent comme un revenu imposable annuel, ce qu'elles ne font pas dans un 401 traditionnel (k). Ce revenu imposable annuel supplémentaire pourrait vous faire passer dans une tranche d'imposition plus élevée.

Pourquoi est-il important d'avoir un 401(k) ?

Alors, pourquoi tout cela vous importe-t-il ? Comprendre la définition des plans 401 (k) et leur fonctionnement ne signifie pas grand-chose à moins que cela ne s'accompagne d'une compréhension de la raison pour laquelle ils sont importants pour vous. Savoir quand épargner et quand investir sont des problèmes auxquels la plupart des Américains sont confrontés, et votre 401(k) peut vous aider.

Le fonds vous procurera non seulement une plus grande épargne en vue de votre retraite, mais cette épargne augmentera également plus rapidement en tant qu'investissements, car elle ne sera pas assujettie à l'impôt sur le revenu tant que vous n'aurez pas commencé à effectuer des retraits. Avec votre argent qui augmente plus rapidement et votre employeur qui contribue probablement à cela, l'importance d'avoir un plan de retraite 401 (k) devient évidente.

Les avantages d'avoir un 401(k)

À présent, vous avez probablement conclu qu'il est important d'avoir un plan de retraite 401 (k) - mais il y a plus ! En plus des raisons que nous avons déjà décrites, il existe quelques avantages plus spécifiques qui accompagnent un 401(k).

• Avantages fiscaux : Vous savez déjà que les cotisations à votre 401(k) sont à imposition différée, ce qui signifie que vous ne payez pas d'impôts sur celles-ci tant que vous ne les retirez pas. Cela leur permet de grandir plus vite. L'autre avantage fiscal clé est que vous versez des cotisations à votre 401(k) avant de payer des impôts chaque année, ce qui vous permet de déduire ces cotisations la même année. Cela réduit votre revenu imposable pour l'année, ce qui vous permet d'économiser encore plus d'argent. Tous les régimes de retraite ne le permettent pas, ce qui montre clairement l'importance d'avoir un 401(k).
• Correspondance employeur : Dans la plupart des cas, vous n'êtes pas le seul à cotiser à votre 401(k) - votre employeur aussi. L'appariement a des limites qui varient selon l'employeur, mais avoir un plan de retraite dans lequel l'entreprise pour laquelle vous travaillez gagne de l'argent est certainement un avantage.
• Sécurité des fonds : En règle générale, vous ne pouvez pas accéder aux fonds de votre 401 (k) avant d'approcher de l'âge de la retraite sans une grosse pénalité fiscale. Cela vous incite à laisser fructifier votre argent dans le fonds jusqu'à votre retraite et à ne l'utiliser que lorsque vous en aurez vraiment besoin.
• Plus de stabilité à la retraite : La planification de la retraite est une préoccupation pour la plupart d'entre nous. Combien dois-je économiser ? Y en aura-t-il assez pour maintenir mon mode de vie actuel ? Comment puis-je protéger mes actifs? Avoir un 401(k) peut considérablement atténuer ces préoccupations en créant un espace pour des fonds dédiés à l'atténuation du stress financier associé à la retraite.

Autres types courants de régimes de retraite

Comprendre la vraie valeur d'avoir un 401 (k) nécessite un certain contexte. Voyons comment ils se comparent à d'autres types courants de régimes de retraite :

• IRA traditionnels : Un compte de retraite individuel traditionnel offre de nombreux avantages similaires à un 401 (k). Par exemple, ces comptes vous permettent d'investir de l'argent qui peut être déduit de votre déclaration de revenus, et les revenus de placement de ces cotisations ne sont pas imposés tant qu'ils ne sont pas retirés. La distinction entre un IRA traditionnel et un 401 (k) est qu'un IRA n'est pas parrainé par l'employeur, il n'a donc pas l'avantage supplémentaire des contributions de l'employeur qui accompagnent souvent un 401 (k). De plus, un IRA traditionnel ne permet pas à votre argent de croître à l'abri de l'impôt.
• Roth IRA : Ce type de compte de retraite est similaire à un IRA traditionnel mais avec deux différences essentielles :premièrement, les cotisations que vous versez à un Roth IRA ne peuvent pas être déduites de vos impôts l'année où elles sont effectuées ; deuxièmement, les cotisations que vous versez peuvent fructifier à l'abri de l'impôt. Avec un Roth IRA, votre argent peut être retiré quand vous le souhaitez sans pénalité fiscale. Il s'agit d'un avantage par rapport à un 401(k), où vous devez avoir 59 ans et demi pour retirer des fonds sans pénalité.
• 403(b) : Ce type de régime, appelé 403(b) ou régime de rente à l'abri de l'impôt, est essentiellement identique à un 401(k), mais seuls certains types d'employeurs peuvent l'offrir. Seules les organisations exonérées d'impôt telles que les écoles ou les églises peuvent mettre des formulaires 403(b) à la disposition de leurs employés.
• Régimes à prestations définies : Souvent appelé pension, un régime à prestations déterminées est un compte de retraite que votre employeur paie dans son intégralité et dont un montant défini vous est versé lorsque vous prenez votre retraite. La principale distinction entre un 401(k) et une pension est qu'une pension est garantie de vous être versée lorsque vous prenez votre retraite et qu'un 401(k) ne l'est pas.
• Plans pour les travailleurs indépendants : Si vous êtes travailleur indépendant, une pension d'employé simplifiée (SEP) vous permet de cotiser 25 % de vos revenus nets jusqu'à 58 000 $ en 2021. Vous pouvez également mettre en place un régime 401(k) à participant unique, qui fonctionne comme un régime traditionnel. 401(k), mais uniquement pour vous et votre conjoint.

Encaissement d'un 401(k)

L'encaissement de votre 401(k) est différent selon de nombreux facteurs. Si vous avez plus de 59 ans et demi, vous pouvez retirer de votre 401(k) sans avoir à payer de frais de retrait anticipé. Selon le type de plan que vous avez et si vous travaillez toujours, il peut y avoir différentes règles concernant le montant que vous pouvez retirer à la fois.

Si vous avez entre 55 et 59½ ans et que vous ne travaillez plus pour l'employeur auprès duquel se trouve le 401(k), vous pouvez vous retirer sans avoir à payer de frais de retrait anticipé. C'est ce que certains appellent la "règle de 55".

Si vous avez moins de 55 ans, vous devrez normalement payer des frais supplémentaires de 10 % pour les retraits. En raison du COVID-19, le Congrès a supprimé ces frais pour les personnes vivant dans des zones fortement touchées par le virus. À l'heure actuelle, ce sont les 50 États. Se retirer tôt de votre 401(k) devrait être un dernier recours.

Tout argent que vous retirez du marché boursier peut être une perte si le marché se développe. Il peut être plus judicieux financièrement de contracter un prêt pour payer vos factures si vous en avez la possibilité.

L'essentiel

Épargner pour votre retraite est extrêmement important. Plus vous commencez tôt, mieux c'est. Renseignez-vous sur les plans offerts par votre employeur, le cas échéant, et réfléchissez à vos options en matière d'investissement. En apprenant comment fonctionne l'investissement, vous pouvez commencer à constituer votre pécule et planifier votre retraite. Si vous le faites correctement, vous finirez peut-être dans un endroit agréable où vous pourrez vivre vos années de coucher du soleil.

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