Roth 401(k) vs Roth IRA :devriez-vous en avoir un ou les deux ?

Les comptes de retraite individuels (IRA) et les comptes 401 (k) sont tous deux d'excellents véhicules pour épargner en vue de la retraite. Au-delà des IRA traditionnels et des 401(k), Les comptes Roth peuvent être une bonne option à considérer en plus ou à la place des comptes d'épargne-retraite traditionnels.

Concernant les comptes Roth, si vous avez un Roth IRA, un Roth 401(k), ni, ou les deux? Nous examinerons ces options Roth et fournirons quelques informations pour vous aider à décider en fonction de votre situation.

Dans cet article

• Roth 401(k) contre Roth IRA :une comparaison rapide
• Roth 401(k) :Les bases
• Roth IRA :les bases
• Comment choisir entre un Roth 401(k) et un Roth IRA
• FAQ
• La ligne de fond

Roth 401(k) contre Roth IRA :une comparaison rapide

Roth 401 (k) Roth IRA Impôt sur les cotisations Les cotisations sont après impôt; il n'y a pas d'avantage fiscal initial. Les cotisations sont après impôt; il n'y a pas d'avantage fiscal initial. Taxe sur les retraits Pas de taxes sur les retraits si certaines conditions sont remplies. Pas de taxes sur les retraits si certaines conditions sont remplies. Âge de retrait obligatoire Les distributions minimales requises (RMD) sont requises. Les RMD ne sont pas nécessaires. Pénalités de retrait anticipé Pénalités de retrait anticipé sur les gains de placement dans certaines circonstances Pénalités de retrait anticipé sur les gains de placement dans certaines circonstances Prêts Des prêts peuvent être disponibles Aucun prêt disponible Limites de revenu Pas de plafond de revenu pour les cotisations. Limites de revenu basées sur l'état matrimonial Plafond annuel de cotisation (pour l'année d'imposition 2021)

• 19 $, 500 pour les moins de 50 ans.
• 26 $, 000 pour les 50 ans et plus.

• 6 $, 000 pour les moins de 50 ans.
• 7 $, 000 pour les 50 ans et plus.

Roth 401(k) :les bases

Options Roth 401(k), également appelés comptes Roth désignés, sont offerts par un nombre croissant de plans 401(k). Voici quelques principes fondamentaux concernant le fonctionnement d'un Roth 401(k).

Les cotisations à un Roth 401 (k) sont faites avec des dollars après impôt, il n'y a donc pas de réduction de votre revenu imposable au cours d'une année donnée. Cela contraste avec les contributions à un compte 401(k) traditionnel, qui sont généralement faits avec des dollars avant impôt. Cela signifie que vous recevez un avantage fiscal pour vos contributions à un 401(k) traditionnel au cours d'une année donnée.

Cependant, si certaines conditions sont remplies, il n'y a pas d'impôts sur les distributions d'un Roth 401(k) à la retraite, tandis que les distributions sur un 401 (k) traditionnel sont soumises aux impôts sur le revenu des États et du gouvernement fédéral.

En termes de cotisations maximales fixées par l'IRS, la contribution annuelle maximale Roth 401(k) est égale aux limites de contribution 401(k) pour 2021. Ces maximums augmentent de temps à autre et la contribution maximale Roth 401(k) augmentera en conséquence. Les limites pour 2021 sont :

• 19 $, 500 pour les moins de 50 ans
• 26 $, 000 pour les 50 ans ou plus à tout moment en 2021

Typiquement, Les Roth 401(k) sont soumis à des RMD qui commencent actuellement à 72. Mais si vous travaillez toujours, vous n'êtes pas tenu de retirer des RMD du 401 (k) de votre employeur actuel tant que vous n'êtes pas un propriétaire de 5 % ou plus de l'entreprise et que votre employeur a fait le choix approprié dans les documents du régime.

Lorsque vous effectuez un retrait qualifié de votre Roth 410(k), il n'est généralement pas soumis à des taxes ou à des pénalités de retrait anticipé. Les retraits admissibles signifient que le titulaire du compte a satisfait aux critères suivants :

• Le titulaire du compte est âgé d'au moins 59 ans 1/2
• La première contribution du titulaire du compte au compte a été effectuée au moins cinq ans auparavant.
• Retraits effectués en raison de l'invalidité ou du décès du titulaire du compte. Dans le dernier cas, l'argent irait à leurs bénéficiaires.

Si vous effectuez un retrait avant l'âge de 59 ans 1/2 et que vous n'avez pas respecté la règle des cinq ans, vous serez soumis à des impôts sur tout gain sur le compte, bien qu'il n'y ait pas de pénalités dans ce cas. Les retraits effectués avant l'âge de 59 ans 1/2 et pour lesquels la règle des cinq ans n'a pas été respectée seront assujettis à la fois aux impôts et à une pénalité de retrait anticipé.

Notez que vos contributions au compte ne sont jamais imposées, et vous pouvez généralement contracter un prêt auprès de votre Roth 401 (k) si votre plan vous le permet.

Roth 401(k) pros

• Aucune restriction de revenu limitant les cotisations
• Les retraits admissibles sont libres d'impôt
• Des prêts peuvent être disponibles
• Les cotisations fructifient à l'abri de l'impôt
• Offre une diversification fiscale par rapport aux comptes de retraite traditionnels

Roth 401(k) contre

• Soumis aux RMD

Roth IRA :les bases

Les Roth IRA sont l'un des deux types d'IRA. Par rapport à un IRA traditionnel, il y a quelques similitudes mais aussi plusieurs différences.

Les cotisations à un Roth IRA sont faites avec des dollars après impôt. Cela contraste avec les contributions à un compte IRA traditionnel, qui sont généralement effectués avec des dollars avant impôts et pourraient entraîner des économies d'impôt au cours d'une année donnée. Parfois, bien que, les cotisations pourraient être versées après impôt. Les distributions admissibles de Roth IRA ne seront généralement pas imposables à la retraite, alors que les cotisations avant impôt à un IRA traditionnel seront généralement imposées comme un revenu ordinaire.

Les Roth IRA sont soumis à des plafonds de cotisation annuels IRA qui sont de 6 $, 000 pour les moins de 50 ans et 7 $, 000 pour les plus de 50 ans en 2021. Ces limites changent de temps à autre, et il est important de noter que les limites concernent les contributions totales à tous les types d'IRA, que ce soit Roth, traditionnel, ou une combinaison des deux.

Les cotisations à un Roth IRA sont soumises à des limitations de revenus, et si vos revenus dépassent ces limites, vous ne pourrez pas cotiser. Pour 2021, ces plafonds de revenus sont :

Marié dépôt conjoint ou veuve qualifiée

Revenu brut ajusté modifié (MAGI) <198 $, 000 6 $, 000 pour les moins de 50 ans
7 $, 000 pour les plus de 50 ans en 2021 MAGI entre 198 $, 000 et 208 $, 000 Limites de contribution progressives MAGI supérieures à 208 $, 000 Aucune contribution autorisée

Déposants uniques, chef de ménage, marié dépôt séparé (ne vivant pas avec son conjoint)

MAGIE <125 $, 000 6 $, 000 pour les moins de 50 ans
7 $, 000 pour les plus de 50 ans en 2021

MAGI entre 125$, 000 et 140 $, 000 Limites de contribution progressive MAGI au-dessus de 140 $, 000 Aucune contribution autorisée

Un couple marié, déclarant séparément et vivait avec son conjoint à tout moment au cours de l'année

MAGIE <10 $, 000 Un montant réduit MAGI supérieur à 10 $, 000 Aucune contribution autorisée

Bien qu'il existe des limites de revenu pour les Roth IRA, vous pourrez peut-être contribuer avec une porte dérobée Roth. Une porte dérobée Roth est un moyen pour ceux dont le revenu est trop élevé de faire une contribution Roth IRA. Cela implique de verser une contribution après impôt à un IRA traditionnel, puis de convertir cet argent en un Roth IRA.

Le fait que la conversion soit imposable dépendra du fait que vous ayez d'autres fonds dans un compte IRA traditionnel.

Contrairement à un compte Roth 401(k), il n'y a pas de RMD avec un Roth IRA et aucune autre exigence de retrait. Les distributions admissibles sont également exemptes d'impôt et de pénalité. Pour les distributions qualifiées, vous devez avoir satisfait à la règle des cinq ans depuis votre première contribution Roth IRA et répondre à l'une de ces exigences :

• Vous avez au moins 59 ans 1/2
• La répartition est prise en compte en fonction de votre handicap
• La distribution est prélevée par vos ayants droit en cas de décès
• La distribution consiste à acheter ou à construire votre première maison ou celle de membres de la famille spécifiés jusqu'à 10 $, 000 limite

Si vous avez au moins 59 ans 1/2 mais n'avez pas respecté la règle des cinq ans, toutes les distributions que vous recevez seront généralement assujetties à des impôts, mais pas la pénalité de retrait de 10 %. Cependant, si vous avez moins de 59 ans 1/2, les distributions seront généralement assujetties à des taxes et à des pénalités, avec ces exceptions si vous avez respecté la règle des cinq ans :

• La répartition est prise en compte en fonction de votre handicap
• La distribution est prélevée par vos ayants droit en cas de décès
• La distribution consiste à acheter ou à construire votre première maison ou celle de membres de la famille spécifiés jusqu'à 10 $, 000 limite

Si vous avez moins de 59 ans 1/2 mais que vous n'avez pas cotisé à votre compte depuis cinq ans, toutes les distributions que vous recevez sont généralement assujetties aux impôts et à la pénalité. Ces exceptions pourraient vous permettre d'éviter la pénalité mais pas les taxes :

• La répartition est prise en compte en fonction de votre handicap
• La distribution est prélevée par vos ayants droit en cas de décès
• La distribution consiste à acheter ou à construire votre première maison ou celle de membres de la famille spécifiés jusqu'à 10 $, 000 limite
• Frais médicaux non remboursés
• Cotisations d'assurance maladie si vous êtes au chômage
• Frais liés à la naissance ou à l'adoption d'un enfant

Les pros de Roth IRA

• Pas de RMD
• Prestations de planification successorale en vertu des règles de la SECURE Act
• Les cotisations fructifient à l'abri de l'impôt
• Offre une diversification fiscale par rapport aux comptes de retraite traditionnels

Roth IRA contre

• Limites de revenu pour les cotisations

Comment choisir entre un Roth 401(k) et un Roth IRA

Si vous vous demandez si vous devez ouvrir un Roth 401(k) ou un Roth IRA, la réponse peut être que vous n'avez pas à choisir. Vous pouvez généralement cotiser aux deux types de comptes si vous êtes éligible et si le plan 401(k) de votre entreprise propose une option Roth. Voici quelques trucs à prendre en compte.

Pour ceux qui gagnent trop pour contribuer à un Roth IRA, le Roth 401 (k) est une excellente option en ce sens qu'il n'y a pas de plafond de revenu sur la capacité de cotiser.

Au moment de choisir entre les deux, une considération pourrait être la qualité des options d'investissement qui s'offrent à vous dans le plan 401 (k) de votre entreprise. Vous aurez généralement plus d'options dans un compte Roth IRA avec le dépositaire ou votre choix.

Éléments à prendre en compte pour choisir l'option Roth ou un autre type de compte de retraite :

• Votre épargne-retraite actuelle est-elle principalement dans des comptes IRA traditionnels et 401 (k) ? Pourriez-vous bénéficier de la diversification fiscale offerte par un compte Roth ?
• Vous attendez-vous à être dans une tranche d'imposition plus élevée lorsque vous prendrez votre retraite?
• Un compte Roth sera-t-il avantageux dans le cadre de vos objectifs de planification successorale ?

Une considération qui pourrait influencer le choix vers un Roth 401 (k) serait si votre employeur offre une contribution équivalente. Les jumelages d'employeurs sont essentiellement de l'argent gratuit et à moins que votre plan 401 (k) ne soit exceptionnellement horrible, il est presque toujours logique de contribuer au moins suffisamment pour gagner le jumelage complet de l'entreprise. Une note sur les correspondances avec un Roth 401(k), par la loi, ces contributions de contrepartie doivent être versées à un 401 (k) traditionnel établi à votre nom.

Un Roth IRA et/ou un Roth 401(k) peuvent être des comptes utiles dans votre planification financière et de retraite globale. Les comptes Roth offrent une diversification fiscale jusqu'à votre épargne-retraite lorsque vous atteignez l'âge de la retraite. Le compromis consiste à renoncer à un avantage fiscal pour l'année en cours offert par la possibilité de cotiser au 401 (k) traditionnel et à l'IRA traditionnel (si votre situation le permet) en échange de la possibilité d'effectuer des retraits en franchise d'impôt en retraite.

Un autre avantage des deux types de compte Roth est que vos cotisations, mais pas les revenus du compte, peuvent généralement être retirés sans impôt ni pénalité. Bien que ce ne soit généralement pas une bonne idée de faire des retraits si votre objectif est d'épargner pour la retraite, il est bon de savoir que c'est une option si votre situation change et que vous avez besoin d'argent.

FAQ

Un Roth 401(k) et un Roth IRA sont-ils le même type de compte ?

Alors qu'un Roth 401 (k) et un Roth IRA ont des similitudes, les deux types de comptes présentent également des différences importantes. Un Roth 401(k) offre des limites de cotisation plus élevées, ce qui peut être utile si vous souhaitez économiser chaque année un montant supérieur à celui autorisé par un Roth IRA. Avec un Roth 401(k), vous pouvez contribuer jusqu'à 19 $, 500 en 2021 si vous avez moins de 50 ans, et avec un Roth IRA, la limite de cotisation est de 6 $, 000 si vous avez moins de 50 ans.

Ce qui est mieux, un Roth 401(k) ou un Roth IRA ?

Le meilleur compte entre un Roth 401(k) et un Roth IRA dépend de vos objectifs et de votre situation financière. Par exemple, si vous avez un revenu élevé, vous apprécierez peut-être la flexibilité d'un Roth 401 (k) en raison des limitations de revenus d'un Roth IRA. Cependant, si vous préférez plus de flexibilité dans vos investissements, un Roth IRA pourrait être une meilleure option pour vous.

Combien devriez-vous contribuer à un Roth IRA ?

Selon votre situation, ce pourrait être une bonne idée de maximiser vos contributions à votre Roth IRA afin de constituer votre pécule de retraite. Le faire chaque année pourrait potentiellement vous mettre dans une meilleure situation lorsque vous atteignez l'âge de la retraite, bien qu'il soit important de noter que tous les investissements comportent des risques.

La ligne de fond

Si vous vous demandez si un Roth 401 (k) ou un Roth IRA est le plus logique pour vous, la bonne nouvelle est que bien que ces comptes aient leurs différences, les deux peuvent être des éléments utiles de votre plan de retraite. Cette comparaison devrait vous aider à décider quelle option vous convient en fonction de votre situation financière. Un conseiller financier pourrait être en mesure de vous aider à décider comment investir de l'argent si vous avez encore des questions sur le meilleur compte pour vous.