SIMPLE IRA vs 401(k) :en quoi diffèrent-ils - et pouvez-vous avoir les deux ?

Lorsque vous essayez de décider à quel type de régime de retraite cotiser (ou démarrer, si vous avez une entreprise), il est important d'examiner attentivement ce qui est susceptible de fonctionner pour vous.

Deux choix courants en matière de régime de retraite sont le plan d'intéressement à l'épargne pour les employés (SIMPLE) IRA et le 401 (k). Voici ce que vous devez savoir sur le SIMPLE IRA vs 401(k) afin que vous puissiez prendre la meilleure décision pour vous.

Dans cet article

• Tableau de comparaison SIMPLE IRA vs 401(k)
• SIMPLE IRA :les bases
• 401(k) :les bases
• Comment choisir entre un IRA SIMPLE et 401(k)
• FAQ
• En bout de ligne

Tableau de comparaison SIMPLE IRA vs 401(k)

En comparant ces régimes de retraite, et commencez à les utiliser au fur et à mesure que vous apprenez à investir de l'argent, Considérez ce tableau de comparaison SIMPLE IRA vs. 401 (k) pour obtenir un aperçu rapide de ce à quoi s'attendre en termes d'impôts, contributions, et les conditions d'éligibilité.

IRA SIMPLE 401 (k) Impôt sur les cotisations Non non Taxe sur les retraits Oui oui Âge de retrait obligatoire 72 72 Pénalités de retrait anticipé

• dix%
• 25 % pour les retraits effectués dans les deux ans suivant la première cotisation

dix% Prêts Non Dépend de l'employeur Limites de revenu Non non Plafond de cotisation (pour l'année d'imposition 2021) 13 $, 500 ou 16 $, 500 pour les 50 ans et plus 19 $, 500 ou 26 $, 000 pour les 50 ans et plus

SIMPLE IRA :les bases

Un plan SIMPLE IRA peut être un moyen d'économiser de l'argent avant impôt pour la retraite à venir. En général, une entreprise ne peut pas offrir à la fois un 401 (k) et un SIMPLE IRA. Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise et que vous souhaitez offrir des prestations de retraite, un SIMPLE IRA peut être relativement facile à configurer et à administrer. Cependant, selon les exigences de l'IRS, vous devez avoir 100 employés ou moins afin d'utiliser un SIMPLE IRA. Un SIMPLE IRA est aussi un régime de retraite pour les indépendants, même si vous n'avez pas d'employés.

Il est également important de noter, en tant que chef d'entreprise, qu'un IRA SIMPLE nécessite un certain niveau de contribution aux employés éligibles. Vous avez deux options pour l'appariement de l'employeur. Vous pouvez verser des cotisations de contrepartie dollar pour dollar entre 1 % et 3 % des cotisations de vos employés, ou des reports de salaire choisis. Ou vous pouvez apporter une contribution non élective de 2% de la rémunération de vos employés, indépendamment du fait que l'employé cotise ou non. Lorsque vous offrez un 401(k), vous n'êtes pas tenu de verser des cotisations aux comptes de retraite des employés.

Du point de vue des employés, un IRA SIMPLE est très similaire à un 401(k) traditionnel. Vous versez des cotisations salariales avant que les impôts ne soient prélevés sur votre chèque de paie, et l'argent pourrait fructifier à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que vous vous retiriez de votre compte. N'oubliez pas que la croissance n'est pas garantie et que tous les investissements comportent un risque de perte. Les retraits sont imposés à votre taux marginal d'imposition lorsque vous les retirez de votre compte à la retraite.

Il est également important de noter qu'un SIMPLE IRA est également livré avec des distributions minimales requises (RMD) à partir de 72 ans, tout comme un 401 (k) traditionnel. Une différence importante, bien que, est que les cotisations de l'employeur sont requises pour un IRA SIMPLE, alors que les employeurs n'ont pas à verser de cotisations 401(k).

En plus de ça, un employeur qui propose une correspondance n'est pas obligé d'investir immédiatement ces cotisations, ce qui signifie qu'un employeur 401 (k) peut ne pas appartenir à l'employé jusqu'à ce qu'un certain ensemble de conditions soient remplies. Il n'y a pas de calendrier d'acquisition avec un IRA SIMPLE, et les cotisations de l'employeur sont immédiatement acquises et accessibles pour l'employé.

Un IRA SIMPLE a une pénalité de retrait anticipé similaire de 10% en plus de tout impôt sur le revenu dû si vous prenez de l'argent avant l'âge de 59 ans 1/2 - comme avec le 401 (k). Cependant, un IRA SIMPLE s'accompagne également d'une pénalité supplémentaire si vous effectuez des retraits anticipés dans les deux ans suivant le début des cotisations au compte. Cette pénalité passe à 25 % si vous vous retirez tôt.

Vous ne pouvez pas non plus emprunter auprès d'un SIMPLE IRA, alors que le plan 401 (k) de votre employeur pourrait avoir un plan de prêt.

L'une des plus grandes différences entre un SIMPLE IRA et 401(k), bien que, est la limite de cotisation annuelle. Pour l'année civile 2021, vous pouvez contribuer jusqu'à 13 $, 500 à un IRA SIMPLE, avec un montant de contribution de rattrapage pouvant aller jusqu'à 3 $, 000 pour les 50 ans et plus. La limite de cotisation est plus élevée avec un 401(k), avec 19 $, 500 comme limite pour 2021, avec une contribution de rattrapage de 6 $, 500 pour les 50 ans et plus.

Notez que vos contributions combinées à un IRA SIMPLE et à un 401 (k) ne peuvent atteindre que la limite de contribution pour le 401 (k). Si vous avez un IRA SIMPLE et cotisez 10 $, 000, puis changer d'emploi en milieu d'année pour une entreprise avec un 401 (k), vous ne pourrez ajouter que 9 $, 500 au 401(k) pour le reste de l'année en cours.

Avantages de l'IRA SIMPLE

• Facile à configurer et à administrer pour les petits employeurs
• Acquisition immédiate des cotisations patronales sur un compte salarié
• Les dollars avant impôt croissent à l'abri de l'impôt au fil du temps, les rendre plus efficaces
• Les employeurs sont tenus de verser des cotisations sur les comptes des employés

Inconvénients de l'IRA SIMPLE

• Les RMD commencent à 72 ans
• Limites de cotisation inférieures à celles des comptes 401(k)
• Pénalité de retrait anticipé plus élevée si l'argent est prélevé dans les deux ans suivant le début des cotisations
• Pas d'option Roth

401(k) :les bases

Avec un 401(k) traditionnel, les employés versent des cotisations au compte en dollars avant impôts, et les cotisations sont généralement déductibles d'impôt dans l'année où elles sont versées. Les participants au régime choisissent des options de placement, qui ont le potentiel de croître à imposition différée au fil du temps. Une fois que vous commencez à effectuer des retraits à la retraite, cet argent est imposé à votre taux marginal d'imposition.

Un 401 (k) est l'un des comptes de base proposés par de nombreux employeurs. Il existe un certain nombre de choix auxquels vous pourriez avoir accès en tant qu'employé. Votre employeur peut proposer des cotisations d'intéressement ou d'abondement, ce qui pourrait vous fournir de l'argent gratuit pour votre avenir. Prendre conscience de, bien que, qu'il pourrait y avoir des exigences d'acquisition, comme travailler dans l'entreprise pour une durée déterminée, avant que les cotisations de l'employeur soient considérées comme les vôtres.

Il est également possible que votre employeur vous offre la possibilité d'emprunter sur votre solde 401(k), ce qui permet de trouver une source de financement d'urgence en cas de besoin. Finalement, votre employeur peut proposer une option Roth 401(k), ce qui vous permet de verser des dollars après impôt qui pourraient potentiellement croître en franchise d'impôt afin que vous n'ayez pas à payer d'impôt lorsque vous retirez l'argent.

Cependant, il est important de noter qu'un 401 (k) est également livré avec diverses restrictions. Si vous retirez de l'argent avant d'avoir 59 ans 1/2, vous pourriez être soumis à une pénalité de 10 % en plus de tout impôt que vous devez. En outre, vous devez commencer à prendre des RMD à l'âge de 72 ans. Cela s'applique que vous ayez un 401(k) traditionnel ou un Roth 401(k).

Pour les employeurs, un 401(k) peut être plus difficile et plus coûteux à administrer. Il existe un certain nombre d'exigences que les employeurs doivent remplir afin d'offrir un 401 (k). Les petits employeurs pourraient être plus à l'aise d'offrir un IRA SIMPLE ou un autre plan afin d'éviter les tracas administratifs.

En 2021, Les plafonds de cotisation 401 (k) sont de 19 $, 500 pour les moins de 50 ans et 26 $, 000 pour les 50 ans et plus.

401(k) pour

• Les cotisations à un 401 (k) traditionnel sont avant impôt et déductibles d'impôt l'année où elles sont versées
• Une correspondance avec un employeur potentiel peut augmenter le solde d'un compte 401 (k)
• Limite de cotisation plus élevée qu'un SIMPLE IRA
• Possibilité de contracter un prêt auprès du 401(k) si le régime de l'employeur le permet

401(k) contre

• Les cotisations de l'employeur pourraient ne pas être acquises immédiatement
• Peut être plus difficile et plus coûteux à administrer pour les employeurs
• RMD - même pour le Roth 401 (k) - à partir de 72 ans
• Pénalité de retrait anticipé

Comment choisir entre un IRA SIMPLE et 401(k)

Pour la plupart, décider entre un SIMPLE IRA vs 401 (k) est un problème pour un employeur. En tant qu'employé, vous n'aurez qu'un seul choix :le régime offert par votre employeur. Vous devez être propriétaire d'une entreprise pour démarrer l'un de ces deux plans.

En général, en tant que chef d'entreprise, le facteur le plus important est la taille de votre entreprise et votre intérêt pour la mise à l'échelle. Si vous avez 100 employés ou moins, et vous n'avez pas l'intention de grandir au-delà de cela, un IRA SIMPLE peut avoir plus de sens. Il est facile à mettre en place et généralement moins coûteux à administrer que d'offrir un 401(k).

D'autre part, si vous avez une entreprise plus importante, ou si vous envisagez de passer à l'échelle, un 401 (k) peut avoir du sens si vous souhaitez offrir des avantages sociaux aux employés. La configuration peut prendre plus de temps, et vous devrez peut-être passer régulièrement à travers les cerceaux de conformité, mais ça peut valoir le coup. Il existe des administrateurs de régime qui peuvent vous aider à gérer les exigences réglementaires qui accompagnent un 401(k).

Les employeurs ne sont pas autorisés à offrir à la fois un compte 401 (k) et un compte SIMPLE IRA aux employés. Par conséquent, en tant qu'employé, la seule raison pour laquelle vous auriez accès aux deux est si vous travailliez deux fois, ou si vous avez changé d'emploi au cours de l'année et que votre nouvel employeur a un régime différent. Si vous vous retrouvez avec deux plans différents, rappelez-vous que les cotisations combinées à votre 401(k) et SIMPLE IRA ne peuvent pas dépasser la limite de cotisation annuelle pour un 401(k).

Si vous voulez plus d'options d'épargne-retraite que ce que propose votre employeur, vous pouvez envisager d'ouvrir un IRA par vous-même. Vous avez le choix entre un IRA traditionnel ou Roth, et vous pouvez décider en fonction de votre revenu et de votre stratégie fiscale. En outre, si vous êtes propriétaire d'une entreprise sans employés (autre que votre conjoint), vous pouvez envisager un solo 401(k). Cela peut être un moyen de contribuer davantage chaque année, car vous pouvez verser des cotisations en tant qu'employé et ensuite égaler vos cotisations en tant qu'employeur. Finalement, Les propriétaires d'entreprise ont également la possibilité d'utiliser un SEP IRA pour cotiser à leurs propres régimes de retraite.

Examinez attentivement vos options avant d'aller de l'avant, comme chaque compte a ses propres exigences et réglementations, ainsi que des règles pour les RMD, plafonds de cotisation, et d'autres critères.

FAQ

Un SIMPLE IRA est-il meilleur qu'un 401(k) ?

Cela dépend de votre situation. En tant qu'employé, vous ne pourrez probablement pas choisir entre les deux options de régime de retraite - votre employeur vous proposera l'une ou l'autre. Cependant, si vous êtes propriétaire d'une entreprise, un SIMPLE IRA pourrait mieux fonctionner si votre entreprise compte moins de 100 employés. Si votre entreprise est plus grande, un 401 (k) pourrait être la meilleure option.

Pouvez-vous avoir un SIMPLE IRA et un 401(k) ?

Les employeurs ne sont pas autorisés à proposer à la fois un SIMPLE IRA et un 401(k). En tant qu'employé, vous n'aurez accès qu'à un seul plan, celui proposé par votre employeur. Si vous avez plusieurs emplois et que vous êtes admissible à des comptes de retraite dans deux entreprises proposant des plans différents ou si vous changez d'emploi en milieu d'année, vous pourriez potentiellement contribuer à la fois à un IRA SIMPLE et à un 401 (k).

Pouvez-vous perdre de l'argent avec un SIMPLE IRA ?

Tous les investissements comportent des risques. Si vous cotisez à un SIMPLE IRA, il est possible de perdre de l'argent. Il est également possible de voir des gains. La performance de votre portefeuille sera influencée par la façon dont vous choisissez d'investir, ainsi que les conditions du marché et d'autres facteurs.

En bout de ligne

Épargner pour la retraite est un élément important pour assurer votre avenir financier, que vous soyez salarié ou chef d'entreprise. En tant qu'employé, vous n'aurez probablement pas le choix entre contribuer à un IRA SIMPLE ou 401(k). Au lieu, vous êtes plus susceptible d'obtenir tout ce que votre employeur propose, avec le choix de cotiser à un Roth ou à un IRA traditionnel en plus (ou à la place) du régime de votre employeur.

Les chefs d'entreprise qui souhaitent offrir des prestations de retraite pour attirer plus d'employés de qualité, bien que, doivent décider quel type de plan ils offriront. Au moment de décider, Tenez compte de la taille de votre entreprise et de la quantité de documents administratifs que vous souhaitez traiter. Envisagez de parler à un comptable ou à un autre conseiller financier d'entreprise pour vous aider à déterminer ce qui est susceptible de fonctionner le mieux pour vous.