Qu'est-ce que la notation interne avancée (AIRB) ?

L'approche AIRB (Advanced Internal Rating-Based) est un outil de mesure du risque pour les institutions bancaires et financières qui aide à mesurer le risque de créditRisque de créditLe risque de crédit est le risque de perte pouvant résulter du non-respect par une partie des termes et conditions de tout contrat financier, principalement, . Cela se fait en vertu des règles de fonds propres de Bâle II pour les institutions et les entreprises spécialisées dans le secteur bancaire à l'échelle mondiale.

Risques de défaut

Les modèles avancés basés sur la notation interne aident à déterminer les risques de défaut dans une variété de domaines, comprenant:

1. Perte en cas de défaut (LGD)Perte en cas de défaut (LGD)La perte subie par une banque ou un prêteur lorsque l'emprunteur fait défaut (ne rembourse pas) le prêt est appelée perte en cas de défaut. La perte étant donné la valeur par défaut
2. Exposition par défaut (EAD)
3. Probabilité de défaut (PD)

Les trois champs mentionnés ci-dessus aident à déterminer l'actif pondéré en fonction des risques (RWA)Actifs pondérés en fonction des risques Les actifs pondérés en fonction des risques sont un terme bancaire qui fait référence à un système de classification des actifs utilisé pour déterminer le capital minimum que les banques doivent conserver en réserve pour réduire le risque d'insolvabilité. Le maintien d'un capital minimum permet d'atténuer les risques. qui est calculé sur une base de pourcentage pour le capital total requis. Ils aident à créer un modèle structurel du risque de crédit qui peut aider à formuler des approches basées sur la notation interne pour la gestion du risque de crédit au sein d'une banque. Le modèle aide à éviter les pièges et les contraintes inutiles sur le bilan d'une banque qui peuvent finir par menacer la liquidité ou la rentabilité à long terme de l'institution financière dans son ensemble.

Les approches fondées sur les notations aident à maintenir des contrôles au sein des différents départements des banques pour s'assurer qu'ils ne surendettent pas d'une manière spécifique.

Exigence de la règle de Bâle II

Les systèmes AIRB ont été proposés en vertu des règles d'adéquation des fonds propres de Bâle II. Bâle II est un ensemble de recommandations pour les institutions financières du monde entier qui aident à former les lois bancaires et les meilleures pratiques financières.

Il contribue à promouvoir la conformité et la liquidité et à protéger la solvabilité des banques faisant partie du marché mondial. Bâle II a été introduit en 2004; cependant, la crise financière mondiale de 2008Crise financière mondiale de 2008-2009La crise financière mondiale de 2008-2009 fait référence à la crise financière massive à laquelle le monde a été confronté de 2008 à 2009. La crise financière a fait des ravages parmi les individus et les institutions du monde entier, avec des millions d'Américains profondément touchés. Les institutions financières ont commencé à couler, beaucoup ont été absorbés par des entités plus grandes, et le gouvernement américain a été contraint d'offrir des renflouements intervenus avant que Bâle II puisse être pleinement mis en œuvre.

Importance du risque de crédit

En tant qu'individus qui participent à une économie, beaucoup d'entre nous contractent des hypothèquesHypothèqueUne hypothèque est un prêt – accordé par un prêteur hypothécaire ou une banque – qui permet à un particulier d'acheter une maison. S'il est possible de contracter des emprunts pour couvrir la totalité du coût d'un logement, il est plus courant d'obtenir un prêt pour environ 80% de la valeur de la maison., gagner de l'argent, et acheter des biens et des services. Nous avons tous intérêt à ce que les institutions financières respectent certaines exigences en matière de capital-risque. Les mesures du risque de crédit comme l'AIRB aident à faire respecter la réglementation et à encourager une culture de sécurité et de gouvernance responsable au sein des institutions financières.

L'AIRB et d'autres outils de gestion des risques contribuent à promouvoir la confiance dans les marchés et le système financier. Il crée également l'effet positif d'encourager les investissements et de promouvoir une image positive sur la fiabilité des marchés et des systèmes qui constituent l'épine dorsale de l'économie.

Risques liés à l'approche avancée fondée sur la notation interne

Aucune plate-forme d'atténuation financière n'est exempte de risques qui pourraient l'empêcher de faire le travail pour lequel elle était censée faire. Concernant l'AIRB, avant 2008, l'un des risques était celui que le modèle ne puisse pas capter certains types de prêts à long terme.

Après le krach financier de 2008, il a également été identifié que l'AIRB était inadéquat pour prévenir l'exposition aux problèmes systémiques dans d'autres institutions bancaires. Les tests de résistance l'emportent également sur de nombreux composants de l'AIRB et doivent être effectués avec prudence afin de ne pas annuler l'efficacité du modèle AIRB.

Risque de crédit et modèle AIRB :un résumé

• AIRB est un outil de mesure du risque pour les institutions bancaires et financières qui aide à la mesure du risque de crédit.
• Le système AIRB a été proposé dans le cadre des règles d'adéquation des fonds propres de Bâle II, qui contribuent à promouvoir la confiance, transparence, et la conformité dans les systèmes des marchés de capitaux. Il encourage l'investissement et contribue à accroître la confiance et le confort des investisseurs.
• AIRB aide à maintenir des contrôles au sein des différents départements des banques pour s'assurer qu'ils ne font pas trop d'effet de levier.
• Les outils de gouvernance des risques sont une composante essentielle des marchés financiers et contribuent à maintenir des méthodes et des pratiques d'investissement saines. Ils contribuent également à promouvoir la confiance dans les marchés et le système financier.
• AIRB peut être déployé stratégiquement de manière agile dans différentes régions du monde.

Davantage de ressources

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Afin de vous aider à devenir un analyste financier de classe mondiale et à faire progresser votre carrière à votre plein potentiel, ces ressources supplémentaires seront très utiles :

• Bâle IIIBâle IIIL'accord de Bâle III est un ensemble de réformes financières élaboré par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB), dans le but de renforcer
• Conformité financièreConformité financièreLa conformité financière est la réglementation et l'application des lois et des règles de la finance et des marchés des capitaux. Il s'étend sur l'ensemble de la finance
• Capital Adequacy Ratio (CAR)Capital Adequacy Ratio (CAR)Le Capital Adequacy Ratio (CAR) définit les normes pour les banques en examinant la capacité d'une banque à payer ses dettes et à répondre aux risques de crédit et aux risques opérationnels.
• Probabilité de défaut Probabilité de défaut La probabilité de défaut (PD) est la probabilité qu'un emprunteur ne rembourse pas son prêt et est utilisée pour calculer la perte attendue d'un investissement.