Actif et passif :un guide sur la santé financière

Comprendre les actifs et les passifs est pertinent pour réussir financièrement. 

Les actifs, comme l’immobilier, s’apprécient et vous aident à gagner de l’argent supplémentaire. D'un autre côté, le passif fait le contraire et vide votre portefeuille.

Examinons-les en détail afin que vous puissiez éviter les pièges financiers.

Les bilans de vos comptes créditeurs comprendront tous les actifs et tous les passifs.

Même si les dettes enlèvent de l’argent à l’investisseur, elles ne sont pas toutes mauvaises. Des dettes bien gérées peuvent contribuer à augmenter les revenus.

Prenons par exemple une entreprise sans site Web ni bureau. Avec un financement approprié, cette entreprise peut contracter des emprunts à court ou à long terme pour financer les dépenses nécessaires et être mieux placée pour augmenter ses revenus.

En termes simples, les actifs sont bénéfiques. Vous souhaitez investir dans des actifs car ils peuvent avoir des effets à court et à long terme.

Actifs

Il existe deux types différents d'actifs financiers :courants et fixes. 

Les actifs courants sont des investissements à court terme que l'investisseur envisage généralement d'utiliser dans un délai d'un an, par exemple des liquidités et des obligations dont la date d'échéance est inférieure à un an.

En revanche, les actifs fixes ou à long terme sont utilisés sur une période plus longue, par exemple les logiciels, le mobilier et les véhicules.

Liquidité des actifs

Les actifs peuvent en outre être classés en fonction de leur liquidité, c'est-à-dire de la rapidité et de la facilité avec lesquelles un actif peut être vendu contre de l'argent. Les deux types d'actifs, tout en faisant référence à leur état de liquidité, sont liquides et illiquides.

Des exemples d’actifs liquides sont les actions et les obligations. Ils peuvent être vendus facilement et rapidement au prix du marché car ils disposent d'un marché actif avec des acheteurs et des vendeurs prêts.

Combien de temps faut-il pour vendre un bien immobilier ? Des semaines, des mois, voire des années. L’immobilier est un exemple d’actif illiquide. Il est difficile de les éliminer et de les transformer en espèces, certains exigeant même du vendeur qu'il baisse ses prix pour attirer les acheteurs.

Passif

À l'instar des actifs, les passifs peuvent également durer à court et à long terme.

Des exemples de passifs à court terme incluent toute somme due, comme l’argent dû sur les cartes de crédit et les factures impayées. Un passif à long terme peut être une hypothèque ou une dette à long terme comme un prêt étudiant. 

Les dettes fixes comprennent par exemple les hypothèques et les impôts différés :des obligations incorporelles et payables qui ne changent pas.

Une voiture est-elle un passif ou un atout ?

Il peut parfois être difficile de déterminer si quelque chose constitue un actif ou un passif, voire les deux. 

Par exemple, si vous louez un véhicule pour votre entreprise, cela constitue un passif parce que vous ne l'avez pas acheté. Les paiements pour cette location ne profiteront pas à l'entreprise et vous n'êtes pas non plus propriétaire de la voiture.

Cependant, si vous envisagez d'acquérir ce véhicule, il doit être classé comme un actif corporel et un passif au bilan. Une fois que le montant total de la voiture est remboursé et que vous ne devez plus aucun paiement, la responsabilité sera considérée comme complète.

L'impact du passif sur la réussite financière

Les dettes enlèvent constamment de l'argent à une entreprise par le biais de paiements, qu'il s'agisse de remboursements de prêts ou de livraison de services/produits. S’ils ne sont pas bien gérés, les passifs peuvent entraîner un problème financier qui peut être difficile à redresser pour une entreprise. 

Lorsqu’une entreprise décide d’assumer des responsabilités, elle s’engage à effectuer des paiements réguliers. Que se passe-t-il lorsque l’entreprise ne respecte pas ses obligations ? Cela risque d'entraîner des conséquences telles que des amendes, des pénalités et des enchères.

Mais le passif peut-il être utilisé pour propulser une entreprise vers le succès ? Eh bien, oui, c'est possible.

En ajoutant à l'exemple donné ci-dessus dans la section, actifs par rapport aux passifs, voici d'autres façons dont les passifs peuvent être bénéfiques.

Financer un investissement : Mobiliser des capitaux à des fins de croissance peut s’avérer difficile pour la plupart des entreprises. Au lieu de vendre ses capitaux propres ou de diluer la propriété de l'entreprise pour obtenir du capital, une entreprise peut choisir de contracter des dettes qu'elle peut gérer.

Extension par location : Certains éléments de passif, comme les véhicules de société, peuvent être loués afin de lever des fonds pour d'autres opérations importantes. En louant un bien ou un équipement de passif, une entreprise économise de l'argent qui pourrait être utilisé pour exploiter le passif.

Actif, passif et capitaux propres

Voici l'équation comptable de base pour déterminer votre actif total : 

Actif =passif + capitaux propres

Jusqu’à présent, nous avons couvert l’actif et le passif, mais qu’est-ce que les capitaux propres ? Considérez les capitaux propres comme votre valeur nette totale après avoir calculé vos actifs actuels moins vos passifs. Idéalement, le résultat de cette équation comptable devrait être positif et élevé.

Si vous dirigez une entreprise, il y a de fortes chances que vous ne soyez pas un expert en comptabilité. Cependant, vous ou votre comptable devez surveiller le bilan de votre entreprise et noter si le total de votre passif dépasse votre total de l'actif au fil du temps.

Un logiciel de comptabilité comme QuickBooks est une excellente option pour de nombreux propriétaires d'entreprise pour suivre les actifs, les passifs et les flux de trésorerie.

Utiliser les actifs pour créer de la richesse

Vous savez désormais que les actifs peuvent vous aider à augmenter vos revenus. Les autres actifs comprennent des actions, des propriétés et des entreprises en ligne.

Décomposons-les.

Actions

Si vous êtes comme moi et que vous n'aimez pas passer des heures chaque semaine à analyser quelles entreprises sont les plus rentables pour leurs actionnaires, les fonds indiciels sont un excellent point de départ.

Si vous investissez par l’intermédiaire de votre employeur, examinez ses options et choisissez celles avec les frais les plus bas et le plus long historique. En fin de compte, investir à long terme dans des actions augmentera vos actifs accumulés au fil du temps.

Si vous avez besoin de plus de précisions sur l'investissement, Le petit livre de l'investissement sensé et Le guide des Bogleheads sur l'investissement sont d'excellents livres à lire.

Propriétés

Ce n’est un secret pour personne que l’immobilier a aidé de nombreuses personnes à créer de la richesse. Un problème auquel la plupart des gens sont confrontés est d’avoir besoin de plus d’argent pour la mise de fonds initiale ou pour payer l’hypothèque. 

Si tel est votre cas, concentrez-vous sur différentes manières d'augmenter votre revenu net, comme démarrer une entreprise en ligne ou effectuer un changement de carrière stratégique qui vous permettra d'être mieux payé.

Avec suffisamment de revenus accumulés, vous pouvez commencer à épargner suffisamment pour acheter une propriété avec une mise de fonds hypothécaire de 5 à 20 %. Vous pouvez soit louer votre propriété, investir de l'argent dans sa rénovation et la vendre plus tard à un prix plus élevé.

Investissement immobilier locatif de Brandon Turner est une excellente ressource si vous souhaitez en savoir plus sur l'investissement immobilier.

Entreprises en ligne

Il est difficile d’ignorer à quel point Internet est devenu populaire au cours des dernières décennies. De plus en plus d'entreprises sont créées en ligne, et devenir propriétaire d'entreprise est plus facile que jamais.

La possibilité de démarrer une entreprise en ligne signifie qu'en tant que propriétaire d'entreprise, vous devez vous préparer à des échecs fréquents et apprendre à augmenter votre fonds de roulement.

Certaines options commerciales incluent la création d'un blog, la création d'une marque de vêtements ou la création de sites Web pour d'autres entreprises. Vous avez probablement vu des articles en ligne ou lu des livres à ce sujet, mais vous n'avez pas encore démarré d'entreprise.

La vérité est que c’est plus difficile que beaucoup le prétendent. Mais avec de la patience et de l'effort, vous construirez un actif qui continuera à vous rapporter, vous mettant ainsi dans une meilleure situation financière.

Beaucoup sont passés au travail en ligne à temps plein ; d'autres utilisent leurs activités parallèles pour rembourser leurs dettes ou investir de manière agressive en vue de leur retraite.

Vous êtes maintenant prêt à atteindre la réussite financière

L'un des éléments les plus essentiels pour réussir financièrement est de comprendre la différence entre l'actif et le passif.

Pour prendre des décisions financières judicieuses, nous vous suggérons de toujours procéder comme suit :

Évaluez vos achats : Demandez-vous si l'achat est un actif que vous apprécierez ou un passif qui vous ajoutera encore plus de dette et s'il en vaut la peine.

Fixez-vous des objectifs financiers : Définissez toujours vos objectifs financiers et fixez-vous des objectifs mesurables. Désormais, vos décisions doivent toujours correspondre à vos objectifs.

Consulter des professionnels : Les décisions et situations financières peuvent être complexes. Les professionnels possèdent l’expertise et l’expérience nécessaires pour faire face à différentes situations. Vous pouvez obtenir des conseils d'investissement personnalisés.

J'espère qu'après avoir lu cet article, vous vous sentirez plus informé et plus confiant dans vos connaissances.

Donnez la priorité à l’investissement dans les actifs et travaillez à minimiser vos passifs. Cela améliorera votre santé financière et réduira le stress lié à vos finances.

Cet article a été initialement publié sur Wealth of Geeks.

À propos de l'auteur :Chris est la force motrice de Financially Well Off – la destination ultime pour ceux qui cherchent à atteindre l'indépendance financière, à explorer le monde et à rester motivés au quotidien. Si vous êtes prêt à transformer votre vision de l'argent et à prendre votre vie en main, vous êtes au bon endroit.

John Schmoll

Je m'appelle John Schmoll, ancien agent de change, titulaire d'un MBA, rédacteur financier publié et fondateur de Frugal Rules.

En tant que vétéran du secteur des services financiers, j'ai travaillé comme administrateur de fonds communs de placement, banquier et courtier en valeurs mobilières et j'étais titulaire d'une licence des séries 7 et 63, mais j'ai abandonné tout cela en 2012 pour aider les gens à apprendre à gérer leur argent.

Mon objectif est de vous aider à acquérir les connaissances dont vous avez besoin pour devenir financièrement indépendant grâce à des outils financiers testés personnellement et à des solutions permettant d'économiser de l'argent.