Comparaison des comptes d'épargne-études

Prendre une décision sur un compte d'épargne-études peut être un choix difficile. Il existe de nombreux facteurs différents qui entrent dans un compte d'épargne-études et qui rendent nécessaire l'évaluation de votre situation actuelle. Les deux principaux types de comptes d'épargne-études disponibles sont les comptes d'épargne-études Coverdell et 529 plans d'épargne-études. Les deux instruments sont uniques et doivent être évalués séparément. Voici quelques éléments à prendre en compte pour chaque type de compte.

Contributions

Les deux types de comptes présentent des avantages fiscaux. Les cotisations que vous versez à l'un ou à l'autre sont faites avec des dollars après impôt. Une fois l'argent sur le compte, il peut croître sans jamais payer d'impôts dessus. Cela rend l'un ou l'autre compte très similaire à un Roth IRA. Si vous utilisez l'argent pour les frais d'études, vous n'aurez pas à payer d'impôts sur la distribution des fonds.

Chaque type de compte a des maximums que vous pouvez y mettre. Avec un forfait Coverdell, vous pouvez cotiser jusqu'à 2 000 $ par année civile. Les limites d'un plan 529 dépendent de l'état dans lequel vous vivez. Cependant, les limites vont jusqu'à un maximum de 100 $, 000 à 350 $, 000. Par conséquent, vous pouvez mettre beaucoup plus dans un plan 529 que dans un Coverdell.

Le plan Coverdell a également des restrictions de revenu sur qui peut cotiser. Si vous êtes un adulte célibataire qui gagne plus de 95 $, 000 vous ne pouvez pas contribuer. Si vous êtes un couple marié qui gagne plus de 190 $, 000 vous ne pouvez pas contribuer. Un plan 529 n'a pas de telles restrictions sur le revenu. Par conséquent, si vous êtes riche, un plan 529 est une meilleure option pour vous.

Investissements

Une fois l'argent sur votre compte, chaque compte diffère dans la façon dont vous pouvez gérer l'argent. Avec un ESA Coverdell, vous pouvez généralement avoir plus d'options dans lesquelles investir. En plus de plus d'options, vous pouvez réaffecter les fonds du compte aussi souvent que vous le souhaitez dans différents investissements. Avec un plan 529, vous êtes limité à le faire deux fois par an.

Répartition

Avec un Coverdell ESA, vous pouvez utiliser les fonds pour toute dépense d'éducation admissible. Cela comprend l'envoi de votre enfant à l'école maternelle jusqu'au lycée si vous le désirez. Avec un plan 529, les fonds sont limités aux établissements secondaires seulement. Il n'y a aucune disposition pour l'enseignement primaire avec les fonds.

Une fois que l'enfant atteint l'âge de l'université, les plans diffèrent considérablement. Avec un forfait Coverdell, le compte passe sous le contrôle de l'étudiant. Ils peuvent ensuite l'utiliser comme bon leur semble. Ils peuvent l'encaisser avec des pénalités s'ils le souhaitent.

Avec un plan 529, le parent peut garder le contrôle de l'argent et le distribuer comme bon lui semble. Cela peut être un avantage majeur pour les parents qui craignent de donner le contrôle d'une grosse somme d'argent à leurs enfants d'âge universitaire. Vous devrez évaluer chaque option et déterminer celle qui convient le mieux à votre famille.