5 stratégies fiscales de fin d'année inhabituelles pour les investisseurs

Les contribuables ont un certain nombre de déductions et de crédits qu'ils peuvent prendre pour réduire leur fardeau fiscal, mais ceux qui cherchent à faire une pause pour leurs activités d'investissement ont un menu plus limité de choix. Si vous êtes un investisseur, vous aurez envie d'optimiser votre situation fiscale avec des stratégies au-delà des stratégies traditionnelles - crédits de revenus du travail, amortissements d'intérêts et autres. Et les délais pour prendre ces mesures sont essentiels à retenir si vous souhaitez verrouiller votre allégement fiscal pour cette année.

Voici cinq stratégies fiscales inhabituelles de fin d'année pour les investisseurs afin de réduire ce qu'ils doivent.

Stratégies pour réduire vos impôts

Le 401 (k) traditionnel et l'IRA traditionnel sont tous deux des moyens bien connus d'épargner pour la retraite et de réduire vos impôts (bien que l'IRA traditionnel ait certaines limites.) Ce sont certainement d'excellentes mesures à prendre pour les investisseurs s'ils ne l'ont pas déjà fait. fait, et ceux qui recherchent les moyens les meilleurs et les plus simples de réduire leur facture fiscale tireront le meilleur parti de ces stratégies.

Mais si vous avez pleinement profité de ces avenues, voici quelques façons plus inhabituelles de battre le fisc, dont un nouveau en 2020.

1. Découvrez un fonds conseillé par les donateurs

Un fonds conseillé par les donateurs est un excellent moyen de contourner la déduction fiscale relativement élevée, ce qui peut limiter votre capacité à obtenir des amortissements supplémentaires pour vos contributions caritatives.

En faisant une contribution caritative à un fonds conseillé par les donateurs (avant la fin de l'année), vous pouvez déduire ce montant de vos impôts cette année. En attendant, vous pouvez distribuer les fonds dans les années suivantes, et l'argent peut même fructifier en franchise d'impôt dans le fonds, offrant plus d'avantages à l'organisme de bienfaisance.

« Du point de vue des organisations que vous soutenez, rien ne change, mais le fonds conseillé par les donateurs vous permet de contrôler le moment et le montant de votre déduction fiscale caritative, " dit Mark Brown, CFP et associé directeur chez Brown and Co. dans la région de Denver.

Le fonds conseillé par les donateurs présente de nombreux avantages, y compris la flexibilité et la simplicité.

2. Donnez directement depuis votre IRA

Un fonds conseillé par les donateurs est optimal si vous êtes en mesure de dépasser la déduction forfaitaire, mais si vous n'arrivez pas à atteindre ce seuil et que vous voulez quand même donner, alors vous pouvez donner directement à partir de votre IRA.

"Pour ceux qui ont l'âge minimum requis pour la distribution et qui pourraient ne pas détailler les taxes, les contributions caritatives qualifiées sont un excellent moyen de donner directement à l'organisme de bienfaisance à partir de votre IRA, " dit Michael Kojonen, fondateur et propriétaire de Principal Preservation Services dans le comté de Sainte-Croix, Wisconsin.

Normalement, les investisseurs avec un IRA traditionnel et soumis à une distribution minimale requise (RMD) pourraient utiliser la règle des contributions caritatives qualifiées pour exonérer leurs distributions d'impôt.

Bien que le RMD ait été suspendu cette année dans le cadre de la loi CARES, les investisseurs peuvent toujours faire un don et réclamer la déduction, dit Kojonen.

Vous devrez vous occuper de vos dons de bienfaisance d'ici la fin de l'année civile.

3. Convertissez votre IRA traditionnel en un Roth IRA

Et si vous êtes en mesure de sortir d'une distribution minimale requise de votre IRA traditionnel, c'est peut-être le bon moment pour convertir ce fonds en Roth IRA. Vous pouvez économiser sur les impôts que vous auriez autrement payés si vous aviez effectué une conversion au cours d'une année normale. L'année civile au cours de laquelle vous effectuez la conversion déterminera à quel moment vous serez imposé.

"Certains retraités peuvent avoir un taux d'imposition inhabituellement bas cette année, étant donné que leurs RMD sont soumis aux taux d'imposition ordinaires sur le revenu et peuvent souvent constituer une importante source d'imposition à la retraite, ", dit Brown. Il suggère que si vous êtes dans une tranche inférieure, il peut être judicieux de convertir une partie de votre IRA traditionnel en un Roth, réduire l'impôt à payer qui accompagne habituellement la conversion.

Le Roth IRA reste l'un des régimes de retraite les plus populaires en raison de ses avantages non imposables.

4. Examinez les fiducies

Les fiducies peuvent être un moyen efficace d'atteindre toutes sortes d'objectifs lorsque vous planifiez votre succession. Compte tenu d'un régime fiscal relativement favorable - et du potentiel que l'administration Biden puisse le rendre moins favorable - il pourrait être judicieux d'établir une fiducie pour éviter les augmentations d'impôt futures.

Avec le montant de l'exemption à vie pour les dons à un niveau historiquement élevé de 11,58 millions de dollars par personne (en 2020), Brown soupçonne que le montant diminuera à l'avenir.

« Il est logique d'envisager des stratégies telles que les fiducies de rente conservées par le constituant et les fiducies de constituant intentionnellement défectueuses, ", dit Brown. « L'intention est d'obtenir une plus-value future du capital de votre succession et d'éviter les impôts fonciers. »

« L'environnement actuel de taux d'intérêt bas peut rendre ces stratégies de transfert de richesse encore plus attrayantes, ", dit Brown.

5. Les travailleurs âgés peuvent toujours cotiser à un IRA

Bien que contribuer à un IRA soit un plan de match typique pour réduire vos impôts - et vous avez jusqu'au 15 avril de l'année civile suivante pour le faire - cette année a vu quelque chose de nouveau pour les travailleurs âgés. La loi SECURE a supprimé l'âge maximum pour cotiser à un IRA traditionnel.

« Cela permet aux personnes de plus de 70 ans et demi qui gagnent encore un revenu de cotiser à un IRA traditionnel, " dit Morgan Hill, PDG et propriétaire de Hill &Hill Financial à Woodstock, Géorgie. « Cela n'est jamais arrivé auparavant et pour beaucoup, pourrait être une bonne stratégie fiscale à exploiter.

Vous pouvez également cotiser à un Roth IRA, mais cela ne réduira pas votre revenu imposable. Quel que soit le type d'IRA auquel vous cotisez, vous avez jusqu'au jour des impôts pour déposer votre argent.

En bout de ligne

Lors de la préparation de vos impôts, il est important de commencer avant la fin de l'année civile, car certains mouvements fiscaux doivent être effectués avant la nouvelle année. Pendant ce temps, d'autres peuvent attendre le jour de l'impôt. Il est essentiel de savoir quels mouvements peuvent être effectués à quel moment, puis d'agir rapidement pour les terminer dans les délais.