Taxe de sécurité sociale :qu'est-ce que c'est et pourquoi c'est important pour vous

Beaucoup d'entre nous se souviennent avec émotion de la joie de recevoir notre premier chèque de paie, rapidement suivi d'un sentiment de consternation face à sa taille plus petite que prévu. Le crédit va souvent à la taxe de sécurité sociale, qui est incluse dans la taxe FICA (Federal Insurance Contributions Act), une forme de taxe sur les salaires qui est retenue sur nos revenus. Examiner de plus près la taxe de sécurité sociale peut vous aider à comprendre le rôle qu'elle joue dans le financement de divers programmes gouvernementaux tels que les prestations d'assurance-maladie et de sécurité sociale, et pourquoi elle est déduite de votre salaire par les employeurs.

Qu'est-ce que la taxe de sécurité sociale ?

La taxe de sécurité sociale est une retenue à la source payée par les employeurs et les employés sur tous les revenus bruts tirés d'un emploi. Applicable aux revenus tels que les salaires, les salaires horaires, les primes et les pourboires, c'est une combinaison d'une taxe de sécurité sociale et d'une taxe d'assurance-maladie que l'IRS impose. Dans la plupart des cas, les employeurs déduiront les taxes FICA de votre chèque de paie avant de l'envoyer et soumettront cet argent à l'IRS en votre nom. Bien que les taux d'imposition de la sécurité sociale puissent changer d'année en année, ils ne s'appliquent que jusqu'à un certain montant total de vos revenus. Actuellement, les impôts FICA représentent jusqu'à 7,65 % de votre salaire au total en 2020. Ces sommes sont divisées, avec 6,2 % la taxe sur les salaires (applicable aux salaires jusqu'à 137 000 $) et la taxe de 1,45 % sur l'assurance-maladie (avec 0,90 % supplémentaire appliqué à tout salaire supérieur à 200 000 $). En effet, la taxe sur les salaires de la sécurité sociale aide à financer la sécurité sociale, également appelée sous le nom de programme d'assurance vieillesse, survivants et invalidité (OSADI). La sécurité sociale est un programme géré par le gouvernement fédéral qui fournit un revenu mensuel aux citoyens américains tels que les retraités et les personnes handicapées, qui reçoivent ces fonds sous la forme d'un chèque de prestations.

Comment fonctionne la taxe de sécurité sociale ?

Actuellement, les employeurs et les employés paient chacun 6,2 % des revenus de l'employé, soit 12,4 % au total, en cotisations de sécurité sociale. Les cotisations de sécurité sociale sont retenues sur le salaire de chaque employé jusqu'à ce que ces taxes soient payées en totalité. C'est pourquoi certains employés avec des salaires plus élevés peuvent voir des chèques de paie plus importants vers la fin de l'année, après avoir payé 6,2 % sur leurs revenus jusqu'à 137 700 $ en totalité, le montant maximal d'impôt requis.

Une taxe supplémentaire de 1,45 % est perçue auprès des employeurs et des employés sur tous les revenus bruts (sans plafond de revenu) pour financer le programme Medicare.

Si vous êtes employé par une organisation, votre employeur égalera ce qui est prélevé sur vos revenus et, ensemble, ces paiements seront déposés auprès du gouvernement fédéral.

Comment fonctionne la taxe de sécurité sociale pour les travailleurs indépendants ?

Notez que même les travailleurs indépendants doivent payer la taxe de sécurité sociale, appelée à juste titre la loi sur les cotisations des travailleurs indépendants (SECA). La plus grande différence est que si vous êtes travailleur indépendant, vous paierez la taxe SECA combinée de l'employé et de l'employeur (totalisant 12,4 % sur jusqu'à 92,35 % des revenus nets jusqu'à la limite salariale de 137 700 $, plus 2,9 % de taxe Medicare). Ces montants sont versés directement à l'IRS. En 2020, la taxe sur le travail indépendant est effectivement de 15,3 % (12,4 % de taxe de sécurité sociale plus 2,9 % de taxe d'assurance-maladie).

Taxe FICA :Exonérations Vs. Déductions

Il existe des exonérations de la taxe de sécurité sociale, mais pas de crédits ou de déductions. Ces exemptions peuvent être réclamées par les groupes suivants :

• Membres de groupes religieux qui s'opposent à recevoir des prestations de sécurité sociale s'ils prennent leur retraite, deviennent invalides ou pour leur conjoint survivant

• Étrangers non résidents qui étudient aux États-Unis

• Étrangers non résidents travaillant aux États-Unis pour un gouvernement étranger

• Élèves employés par leur école, où leur emploi ne se poursuivra que s'ils restent inscrits.

Quand pourrai-je commencer à percevoir des prestations de sécurité sociale ?

Si un contribuable de la sécurité sociale est admissible à des prestations en raison d'une invalidité ou du décès d'un conjoint, il est admissible à des prestations qui commencent immédiatement. Ceux qui prévoient prendre leur retraite à 62 ans peuvent également commencer à recevoir des prestations partielles. Cependant, l'âge requis pour avoir droit à des prestations complètes a augmenté, en fonction de votre année de naissance.

Autres FAQ sur la taxe de sécurité sociale

Ci-dessous, vous trouverez également des réponses à plusieurs questions fréquemment posées (FAQ) sur la sécurité sociale et la taxe FICA.

Puis-je me retirer de la taxe de sécurité sociale ?

Il n'y a pas de disposition d'exemption pour la taxe de sécurité sociale. Le système du gouvernement fédéral des États-Unis exige que tous les employés cotisent au programme de sécurité sociale afin qu'il puisse continuer à effectuer des paiements à tous les citoyens éligibles. Tous ceux qui paient des cotisations de sécurité sociale recevront des prestations lorsqu'ils seront éligibles et aussi longtemps qu'ils seront éligibles, sans exception.

Puis-je épargner en privé pour ma retraite ?

Oui absolument. Vous disposez de nombreuses options grâce auxquelles vous pouvez et devez épargner en privé pour votre retraite. Par exemple, le gouvernement fédéral offre une variété d'options d'épargne fiscalement avantageuses pour la planification de la retraite individuelle, tout comme les employeurs, comme les comptes 401(k) et Roth 401(k). La sécurité sociale n'a jamais été destinée à remplacer les pensions et les régimes de retraite, mais plutôt conçue comme un filet de sécurité pour aider à empêcher les personnes âgées qui ne disposent pas de ces ressources financières de tomber dans la pauvreté lorsqu'elles ne pourraient plus travailler.

Y a-t-il des plafonds de revenu sur la taxe de sécurité sociale ?

Les revenus des employés sont assujettis à l'impôt sur la sécurité sociale jusqu'à concurrence de 137 700 $. Aucune taxe de sécurité sociale n'est payée sur les sommes gagnées au-delà de ce montant.

Mes impôts sont-ils crédités sur un compte individuel ?

Les employés n'ont pas de compte individuel qui leur est alloué pour leurs cotisations de sécurité sociale. Au lieu de cela, les sommes versées à l'impôt FICA par les employeurs et les employés sont traitées et envoyées à l'IRS via un système de répartition qui verse des prestations aux retraités, aux conjoints survivants et aux personnes handicapées. Les contribuables de la sécurité sociale bénéficient de ce système car ils ne peuvent pas puiser dans leur compte individuel et potentiellement l'épuiser ou l'utiliser s'ils survivent à leurs fonds, ce qui les laisse sans revenu à un âge avancé.

Résumé :Payez les cotisations de sécurité sociale maintenant, percevez les prestations plus tard

La taxe de sécurité sociale (également connue sous le nom de taxe FICA) est une taxe sur les salaires retenue pour financer les programmes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, dont bénéficient de nombreux citoyens. Vous pouvez vous attendre à le voir déduit de vos revenus jusqu'à un montant prédéfini. Lorsque vous atteignez un âge de retraite prédéfini, vous pouvez devenir éligible pour recevoir des prestations de sécurité sociale. Pour rechercher des impôts, des options d'épargne-retraite et en savoir plus sur vos finances personnelles, nous vous encourageons à continuer à parcourir le Rocket HQ ^SM Centre d'apprentissage.