Quel est le remboursement moyen d'impôt fédéral sur le revenu?

Cet article a été vérifié par nos rédacteurs et un membre de l'équipe de spécialistes des produits Credit Karma Tax®, dirigée par Christina Taylor, directrice principale des opérations.

Obtenir un remboursement d'impôt fédéral peut être aussi excitant pour certains qu'un feu d'artifice le 4 juillet – et tout autant une tradition américaine .

En réalité, 55% des personnes interrogées lors d'un récent sondage de Credit Karma ont déclaré qu'elles préféreraient obtenir un remboursement et avoir un salaire net inférieur tout au long de l'année. Bien qu'obtenir un remboursement d'impôt signifie que vous avez payé vos impôts en trop tout au long de l'année (et que vous avez essentiellement accordé à l'Oncle Sam un prêt sans intérêt), vous pouvez considérer un remboursement comme un plan d'épargne de facto si vous avez du mal à économiser de l'argent par vous-même. Et sur les 30 % de répondants au sondage qui ont déclaré qu'ils prévoyaient d'économiser la majeure partie du remboursement d'impôt qu'ils recevraient en 2020, plus de la moitié (51 %) voulaient utiliser l'argent pour constituer leur épargne d'urgence.

Un remboursement d'impôt peut être une aubaine importante, mais les montants des remboursements peuvent changer d'une année à l'autre en fonction de l'évolution de votre situation financière et de votre législation fiscale. C'est particulièrement vrai avec bon nombre des grands remaniements fiscaux des deux dernières années – des changements qui pourraient continuer d'affecter les remboursements en 2020.

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• Comment le montant moyen du remboursement d'impôt a-t-il évolué au cours des dernières années?
• Qu'est-ce qui pourrait affecter le montant du remboursement d'impôt moyen cette année ?
• Puis-je modifier le montant de l'impôt retenu au cours de l'année ?

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Comment le montant moyen du remboursement d'impôt a-t-il évolué au cours des dernières années?

Vous avez peut-être entendu parler de la Tax Cuts &Jobs Act, qui a été la plus grande refonte du système fiscal depuis des décennies. Cette loi massive est entrée en vigueur au cours de l'année d'imposition 2018, ce qui signifie que la plupart des gens ont remarqué le plus grand changement lorsqu'ils ont produit leur déclaration de revenus en 2019.

Au cours de la saison des déclarations de revenus 2019 (lorsque les gens produisaient leurs déclarations de revenus fédérales 2018), l'IRS a publié des rapports hebdomadaires sur la progression de la saison des impôts. Ces rapports comprenaient le montant moyen du remboursement d'impôt chaque semaine. Il y a eu beaucoup de choc à la mi-février, tôt dans la saison, alors qu'il semblait que le remboursement d'impôt moyen avait baissé de près de 17 %, par rapport à l'année précédente avec des règles fiscales « normales ».

L'IRS n'a pas encore publié de chiffres officiels pour toute la saison fiscale 2019. Mais en octobre 2019, le remboursement d'impôt moyen en 2018 n'était que de 1,5 % inférieur à la moyenne de 2017, selon les données de l'IRS.

Année d'imposition Remboursement d'impôt moyen (numéros de fin de saison) Changement par rapport à la même période de l'année précédente

2015

2 $, 860

+ 2,3%

2016

2 $, 895

+ 1,2 %

2017

2 $, 899

+ 0,4%

2018

2 $, 781*

– 1,5%

* Au 18 octobre, 2019

Qu'est-ce qui pourrait affecter le montant du remboursement d'impôt moyen cette année ?

Le temps nous dira si le remboursement d'impôt moyen pour l'année d'imposition 2019 est supérieur ou inférieur à celui de l'année dernière. Mais certaines modifications de la législation fiscale qui sont entrées en vigueur en 2019 pourraient avoir une incidence sur les remboursements qui seront émis en 2020 pour les taxes de 2019.

Plus de pénalité ACA

Avant la réforme fiscale en 2017, la loi sur les soins abordables, ou ACA, exigeait que tout le monde ait une couverture d'assurance maladie qui réponde à certaines normes minimales - ou encourt une pénalité pour avoir choisi de renoncer à la couverture. Cette pénalité représentait jusqu'à 2,5% du revenu de leur ménage ou le coût du plan le moins cher disponible sur le marché des bourses de santé.

Mais le Tax Cuts and Jobs Act de 2017 a fixé le montant de la pénalité à zéro au 31 décembre. 2018. Cela signifie que si vous n'aviez pas de couverture d'assurance maladie en 2019, vous n'aurez pas à payer de pénalité (bien que ne pas avoir d'assurance maladie puisse vous coûter un joli centime si vous tombez malade ou blessé et avez besoin de soins de santé).

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Plus de retenues sur pension alimentaire ou de déclaration dans le revenu

La pension alimentaire versée à un ex-conjoint était auparavant déductible d'impôt pour ceux qui effectuaient les paiements. Et si vous avez reçu une pension alimentaire, vous deviez déclarer l'argent comme revenu imposable dans votre déclaration de revenus.

Aller de l'avant, cela change en raison de la nouvelle loi fiscale adoptée en 2017. Pour les personnes qui divorcent ou se séparent officiellement après le 31 décembre. 2018, ou qui apportent une modification admissible à une convention de pension alimentaire existante, les pensions alimentaires ne sont plus déductibles fiscalement. Et si vous recevez un accord conclu après cette date limite, vous n'aurez pas à déclarer la pension alimentaire comme un revenu.

Puis-je modifier le montant de l'impôt retenu au cours de l'année ?

Deux facteurs principaux déterminent si vous obtenez un remboursement et le montant de tout remboursement qui vous est dû :votre impôt total à payer pour l'année et le montant d'impôt que vous avez payé tout au long de l'année.

Si vous payez plus que votre obligation fiscale pour l'année, vous pourriez obtenir un remboursement. Et plus vous payez trop d'impôts, plus le remboursement d'impôt que vous obtiendrez est important. Inversement, si vous payez moins bien vos impôts, vous pourriez devoir venir le 15 avril - y compris une pénalité de retard si vous avez sous-payé de plus de 10 % de votre obligation totale.

Obtenir le montant de votre retenue aussi précis que possible présente des avantages, l'IRS dit, notamment en vous aidant à éviter une facture fiscale ou une pénalité inattendue lorsque vous produisez et en augmentant votre salaire net tout au long de l'année. Mais si vous faites partie des nombreux Américains qui préfèrent obtenir un remboursement d'impôt, vous pouvez facilement ajuster votre retenue d'impôt en soumettant à nouveau un nouveau formulaire W-4 à votre employeur. Écrivez simplement le montant supplémentaire que vous souhaitez retenir sur chaque chèque de paie sur la ligne 6 du W-4, puis remettez-le à votre employeur.

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En bout de ligne

Le montant moyen du remboursement a varié au fil du temps, et de nombreux facteurs peuvent influencer le montant du remboursement que vous pourriez obtenir – ou même si vous en obtenez un. La chose importante à retenir est que vous avez un certain contrôle sur la question de savoir si vous obtenez un remboursement. Vous pouvez ajuster vos retenues à la source et/ou effectuer des paiements d'impôts estimés tout au long de l'année pour vous rapprocher autant que vous le souhaitez de votre obligation fiscale réelle.

Payer plus que ce que vous devez peut vous rapporter un remboursement. Payer moins peut s'ajouter à une facture le jour de l'impôt. Et bien faire les choses peut signifier que vous gardez plus d'argent dans votre poche tout au long de l'année plutôt que de laisser le gouvernement fédéral l'utiliser sans intérêt pendant 12 mois.

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Christina Taylor est directrice principale des opérations fiscales pour Credit Karma Tax®. Elle a plus d'une douzaine d'années d'expérience en fiscalité, comptabilité et opérations commerciales. Christina a fondé son propre cabinet de conseil comptable et l'a dirigé pendant plus de six ans. Elle a co-développé un produit de préparation d'impôts DIY en ligne, en tant que chef de l'exploitation pendant sept ans. Elle est agente inscrite et trésorière actuelle de la National Association of Computerized Tax Processors et détient un baccalauréat en administration des affaires/comptabilité du Baker College et un MBA du Meredith College. Vous pouvez la retrouver sur LinkedIn.