L'importance des prévisions financières

Les chefs d'entreprise qui adoptent et maintiennent les meilleures pratiques en matière de prévisions financières sont mieux placés pour croître et faire face à des revers inattendus. Bien qu'il soit impossible de prédire l'avenir, comme l'a démontré la pandémie de COVID-19 de 2020, une couverture efficace contre les pires scénarios donne à l'entreprise une chance de s'adapter.

Le fait est, les entreprises ne finissent pas bien capitalisées, avec des bilans solides et des flux de trésorerie sains par hasard. La santé financière est fonction d'une analyse rigoureuse des données, une connaissance approfondie de l'entreprise et des informations à jour sur les clients et le marché. Les équipes financières qui font des prévisions justes dans les bons moments partagent le succès de l'entreprise.

Dans les mauvais moments, ils sont sacrément proches des héros.

Hyperbole? Nan. Les données montrent que les chefs d'entreprise reconnaissent le rôle que la planification minutieuse de leurs équipes financières a joué pour traverser une période incroyablement difficile. L'enquête sur les priorités financières de l'été 2020 de Brainyard a montré que la fonction de planification et d'analyse financières (FP&A) était considérée par 72% comme augmentant en importance, souvent de manière significative, suivi de près par la stratégie et le développement de l'entreprise. Dans cette même enquête, les responsables financiers étaient beaucoup plus susceptibles de dire que l'ajout de produits ou de services est une réaction nécessaire au COVID-19 par rapport aux répondants non financiers.

Ils peuvent le dire avec assurance parce qu'ils ont fait la planification.

Qu'est-ce que la prévision financière ?

La prévision consiste à déterminer ce qui va se passer dans le futur en analysant ce qui s'est passé dans le passé et ce qui se passe maintenant. C'est un outil de planification qui aide les entreprises à s'adapter à l'incertitude en fonction de la demande prévue de biens ou de services.

La prévision financière est un plan financier qui estime les revenus projetés et les dépenses projetées d'une entreprise, et une prévision financière solide contient à la fois des facteurs macroéconomiques et des conditions spécifiques à l'organisation. Une prévision approfondie comprend, sans s'y limiter, des perspectives à court et à long terme sur les conditions qui pourraient avoir une incidence sur les revenus et les éventualités pour les dépenses qui ne sont pas actuellement considérées comme nécessaires.

Les organisations qui créent des prévisions financières efficaces s'appuient sur des experts qualifiés dans la création de modèles, que ce soit à titre permanent ou à titre consultatif, et combiner leur produit de travail avec les idées de personnes ayant une compréhension approfondie de l'organisation et des industries et des communautés qu'elle sert. De même, la collecte d'informations et les logiciels jouent un rôle clé dans le processus de prévision financière.

Quelles compétences sont nécessaires pour la planification financière?

La création de modèles nécessite d'excellentes connaissances mathématiques et statistiques. En outre, les équipes chargées de la planification financière doivent être :

• Plonger à l'aise dans des ensembles de données complexes et variés provenant des ventes, commercialisation, ressources humaines, opérations et sources extérieures;
• Aptitude à utiliser des formules et des processus qui leur permettent d'agréger et de manipuler des données brutes pour produire des rapports facilement utilisables ;
• Familier avec l'ERP et d'autres systèmes financiers et comment ce logiciel peut automatiser les rapports et aider à des analyses plus complexes ;
• Aptitude à communiquer et à collaborer avec des collègues de toute l'organisation pour comprendre les priorités et les objectifs de l'entreprise ;
• Posséder une connaissance approfondie de l'entreprise et de ses processus; et
• Des résolveurs de problèmes qui peuvent transformer des montagnes de données financières et des informations plus subjectives en rapports faciles à comprendre.

Il existe quatre normes modèles de prévisions financières quantitatives :ligne droite, moyenne mobile, régression linéaire simple et régression linéaire multiple. Tous reposent sur des données qui peuvent être mesurées, contrôlées et rendues statistiquement.

Les méthodes de prévision financière peuvent également être qualitatif , s'appuyer sur des données qui ne peuvent être mesurées objectivement, telles que l'évolution des préférences des clients, mais cela reste important pour l'entreprise. Vous devrez également envisager des algorithmes de modélisation prédictive, qui utilisent l'apprentissage automatique et l'exploration de données pour prédire et prévoir les résultats futurs probables

Quelle est la bonne méthode ou combinaison de méthodes pour votre entreprise ? Cela repose sur un certain nombre de considérations.

Pourquoi la prévision est-elle importante ?

Les prévisions financières sont une partie essentielle de la planification d'entreprise, budgétisation, opérations, financement — ils aident simplement les dirigeants et les intervenants extérieurs à faire de meilleurs choix.

Une prévision financière est une estimation des résultats financiers futurs d'une entreprise, et cela fait partie intégrante du processus budgétaire annuel. Il éclaire les grandes décisions financières, comme s'il faut financer un projet d'immobilisations, procéder à une augmentation des effectifs ou rechercher des financements. Les entreprises utilisent les informations importantes de leurs prévisions financières dans leurs bilans et autres informations.

Une prévision financière donne aux entreprises accès à des rapports cohérents, permettant aux services financiers d'établir des objectifs commerciaux à la fois réalistes et réalisables. Cela donne également à la direction des informations précieuses sur la façon dont l'entreprise a fonctionné dans le passé et sur la façon dont elle se comparera à l'avenir. Au-delà de l'information des contrôles et décisions budgétaires internes, les prévisions financières sont essentielles dans les relations avec les investisseurs et lors de la recherche de prêts. Les banques et autres bailleurs de fonds évaluent les prévisions dans leurs propres processus décisionnels.

Et les startups ne sont pas épargnées. Les prévisions financières font partie de tout nouveau plan d'affaires, comme nous allons en discuter.

Avantages des prévisions financières

Outre les avantages pratiques dont nous avons parlé, le processus d'élaboration d'une prévision financière oblige les équipes financières et les collègues métiers à s'arrêter et à réfléchir à la valeur des prévisions glissantes.

Les directeurs financiers ont également des décisions à prendre :envisageons-nous un certain nombre de mois ou utilisons-nous un modèle glissant ? La prévision sera-t-elle itérative, en s'appuyant sur l'année dernière, ou allons-nous prendre une page du mouvement de budgétisation base zéro et commencer avec une ardoise (presque) vierge ? Quelles nouvelles lignes de produits proposées ont des données prouvant la viabilité et méritent d'être incluses dans une prévision formelle ?

Prévisions traditionnelles ou glissantes

Prévisions traditionnelles Prévisions glissantes Plan financier fixe calculé pour une durée déterminée, généralement un an, qui utilise des observations historiques pour estimer les indicateurs commerciaux futurs. Un plan financier « en direct » qui est régulièrement mis à jour tout au long de l'année pour refléter les changements. Calendrier (annuel, trimestriel) Basé sur des événements avec des ajustements en temps réel des prévisions du calendrier Objectifs fixes (ventes/bénéfices, autres KPI) Ajustements dynamiques des objectifs en fonction d'événements externes/internes Les allocations de ressources sont rigides Peut déclencher une réallocation des ressources en fonction d'objectifs dynamiques Manuel, basés sur les comptes et souvent liés aux cycles comptables Basés sur les facteurs commerciaux et liés aux opérations

Les avantages de ce travail incluent la capacité de prendre des décisions judicieuses même sous des contraintes de temps, être en mesure de donner le feu vert en toute confiance à un nouveau projet d'investissement basé sur des données et un meilleur succès en cherchant du crédit ou en attirant des investisseurs.

8 composants clés des prévisions financières

Contrairement à d'autres données financières, les prévisions ne sont que cela :des prévisions basées sur des conditions susceptibles de changer. Cependant, les entreprises qui incluent autant de variables potentielles que possible et investissent dans la collecte d'informations approfondies sont mieux placées pour formuler des hypothèses raisonnées avec une grande confiance dans l'exactitude des prévisions.

Une prévision financière doit inclure :

1. Résultats antérieurs pondérés par rapport aux conditions du moment :que vous construisiez une liste de baseball fantastique ou que vous évaluiez les performances d'une gamme de produits, il existe des formules pour déterminer le poids à donner à n'importe quel élément de données. N’oubliez pas :COVID-19 a faussé de nombreuses hypothèses. Regardez l'exactitude historique des sources de données.
2. Un horizon temporel tourné vers l'avenir :encore une fois, vous pouvez choisir de faire un 12-, durée de 18 ou 24 mois ; regarde plus loin; ou entreprendre une prévision glissante.
3. Prise en compte complète d'un risque macroéconomique :Cela inclut un événement mondial majeur comme une catastrophe naturelle ou une pandémie.
4. Meilleur scénario de revenus :et si tout se mettait parfaitement en place pour chaque produit et service ?
5. Pire scénario de revenus :et si tout ce qui peut mal tourner se passait ? Utiliser des méthodologies de planification de scénarios.
6. Dépenses prévues :elles ont probablement changé en raison d'un exode massif des bureaux et devront être recalculées.
7. Coûts imprévus dans le pire des cas :que se passe-t-il si vous êtes victime d'une cyberattaque et perdez vos données, ou une usine est rasée par un ouragan ou un incendie ?
8. Risques internes :la prévision ajustée au risque est une pratique en soi, et les entreprises peuvent avoir des angles morts lorsqu'il s'agit d'identifier les risques internes, comme un cadre de haut niveau commettant une fraude. Envisager, bien que, que les experts en gestion de crise disent qu'une entreprise est environ deux fois plus susceptible de souffrir d'une mauvaise gestion qu'une cyberattaque externe.

L'exactitude des prévisions financières peut être un facteur décisif pour déterminer si les entreprises survivent aux événements imprévus les plus extrêmes ou les plus banals.

Prévisions financières et budgétisation

Les experts s'accordent généralement à dire qu'un plan financier solide repose à la fois sur des prévisions et des orientations de dépenses solides. Alors que certains utilisent les termes « prévisions financières » et « budgétisation » de manière interchangeable, ce sont des processus séparés.

La prévision financière est une première étape cruciale dans le processus de budgétisation. Les organisations qui travaillent dur pour créer des prévisions financières fiables sont plus susceptibles d'établir des budgets réalistes. Les prévisions financières doivent toujours précéder le processus de budgétisation pour s'assurer que les dépenses sont conformes aux facteurs susceptibles d'avoir une incidence sur la performance financière globale. Ceux qui créent des budgets sans prévisions financières risquent de dépenser trop et de ne pas disposer de suffisamment de liquidités pour faire face à des coûts imprévus ou à un manque à gagner. L'absence de prévisions peut également empêcher l'entreprise de donner son feu vert à un nouvel investissement en capital ou de lancer un produit qui aurait pu être un moteur de croissance.

7 raisons pour lesquelles votre entreprise a besoin d'une prévision financière

Espérons que nous avons plaidé en faveur des entreprises établies. Mais les entrepreneurs et les entreprises à croissance rapide peuvent constater que les prévisions financières ont un effet démesuré sur les performances.

Peut-être que vous n'avez pas besoin de prendre ce deuxième tour d'argent VC après tout.

Les entrepreneurs ne devraient pas laisser l'absence d'une équipe financière les dissuader de faire des prévisions ou des modélisations financières. Il existe de nombreux directeurs financiers à embaucher qui peuvent apporter une perspective expérimentée.

Une prévision financière efficace :

1. Servir de base aux décisions budgétaires;
2. Montrez aux investisseurs et aux créanciers que votre organisation a un plan et est prête à faire face à des événements imprévus pouvant avoir un impact sur les revenus et les budgets ;
3. Fournir un baromètre pour ceux qui prennent des décisions financières importantes ;
4. S'assurer qu'une organisation est préparée pour les meilleurs et les pires scénarios ;
5. Établir des contrôles et sensibiliser à un large éventail de variables internes et externes qui peuvent avoir des impacts à court et à long terme ;
6. Aider à empêcher les chefs d'entreprise d'être pris au dépourvu par des événements susceptibles d'avoir un impact sur les performances ; et
7. Préparer les entreprises à une augmentation de la demande pour leurs biens et/ou services — aka, croissance.

Logiciel de prévision financière

La création de prévisions financières est à la fois plus simple et plus complexe qu'il y a quelques années.

Toutes sortes de données sont désormais à portée de main, une grande partie est disponible en temps réel. Pensez aux habitudes d'achat, détection de fraude, informations boursières en temps réel, segmentation de la clientèle et plus encore. Cela ouvre une tonne de possibilités, mais cela ajoute aussi de la complexité. Les prévisionnistes doivent identifier les bonnes données, saisir ces informations et les intégrer dans leur analyse, souvent en utilisant l'apprentissage automatique.

Les entreprises à croissance rapide ont besoin d'outils au-delà des feuilles de calcul pour collecter efficacement, modéliser et consommer des informations. Cela nous amène à un logiciel de gestion financière dédié. Recherchez la possibilité de collecter automatiquement toutes les données financières et opérationnelles et les KPI dans un environnement contrôlé - lorsque toutes les parties prenantes peuvent accéder au même ensemble de données, les prévisions financières et les reforecasts deviennent plus rapides, des processus plus précis.