Planification successorale :un guide complet pour protéger votre héritage

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Le terme « planification successorale » évoque des images sombres de funérailles et de membres de la famille en deuil, mais le processus de planification successorale implique bien plus que la simple décision de savoir qui obtiendra votre propriété après votre décès. Avoir un plan devient encore plus important pour les couples mariés ayant une famille recomposée, selon l'Office of Financial Readiness. Un plan successoral exprime vos propres décisions concernant certaines questions critiques.

Qu'est-ce que la planification successorale ?

Un plan successoral est essentiellement un ensemble de documents juridiques. Le plus courant est un dernier testament, selon l'American Bar Association (ABA). Mais vous pourriez plutôt envisager de placer vos actifs dans une fiducie, car vous souhaitez éviter le processus d’homologation. Vous pouvez également contourner le tribunal des successions en titrant vos actifs de manière à ce qu'ils soient transférés directement à un bénéficiaire désigné.

Un plan successoral solide comprendra également une procuration afin que quelqu'un puisse s'occuper de vos comptes financiers et de vos affaires personnelles si vous devenez mentalement incapable de le faire vous-même, ainsi qu'un testament biologique pour couvrir les décisions de fin de vie.

Distribution successorale :votre testament

Votre première décision en matière de planification successorale sera de savoir si vous souhaitez transmettre les biens à vos bénéficiaires par le biais d'un testament ou d'une fiducie entre vifs. Un avocat spécialisé en planification successorale peut vous guider vers ce qui convient le mieux à votre situation. La plupart des gens utilisent un testament, mais l'ABA prévient que ce document ne peut transférer que des actifs qui n'ont pas encore de désignation de bénéficiaire – ce qui est une autre chose à laquelle il faut penser. Votre testament peut également nommer un tuteur pour vos enfants mineurs et un exécuteur testamentaire pour guider votre succession tout au long du processus d'homologation.

Choisir un testament pour votre plan successoral devient plus compliqué si vous possédez des biens, tels que des biens immobiliers, dans plus d'un État, selon SeniorLiving.org. Dans ce cas, vous aurez besoin d'un testament dans chacun de ces États. Former une fiducie vivante évite cette exigence.

Former une fiducie vivante

Une fiducie est une entité juridique conçue pour détenir vos biens et les distribuer après votre décès ou à tout autre moment que vous désignez au moment de sa constitution. En tant que « concédant », la personne qui forme et finance la fiducie, vous pouvez agir en tant que fiduciaire et gérer la fiducie et ses actifs de votre vivant si vous créez une fiducie révocable. Ce type de fiducie évite l'homologation, mais pas les impôts fédéraux sur les successions.

Une fiducie irrévocable évite les impôts sur les successions, mais vous devez renoncer définitivement à la propriété de votre propriété et vous ne pouvez pas agir en tant que fiduciaire. Les fiducies ne peuvent également décaisser que les actifs qui leur sont titrés ou financés.

La plupart des États stipulent que tout ce que vous possédez ira à votre conjoint et à vos enfants, en supposant que vous ayez l'un ou les deux.

Préoccupations au cours de votre vie

Un testament ne peut pas prévoir les décisions financières de fin de vie ou l'incapacité mentale, bien qu'une fiducie révocable puisse le faire dans une certaine mesure. Vous pouvez nommer un fiduciaire successeur pour intervenir et prendre le relais si vous n'êtes plus compétent et capable de gérer vos propres affaires ainsi qu'en cas de votre décès. Ce type de confiance peut servir dans les deux cas. Vous pouvez également créer d'autres types de directives pour exprimer vos volontés dans certaines circonstances.

Une procuration nomme une personne à qui vous donnez pouvoir pour agir en votre nom. C'est un document très flexible. Vous pouvez nommer un individu ou une institution. Vous pouvez les limiter à la gestion d’une seule tâche ou de tout ou partie de vos affaires financières. L'autorisation peut être temporaire ou à durée indéterminée. Il peut simplement rester en place jusqu'à ce qu'un événement nommé se produise pour le déclencher. Vous pouvez le reprendre ou le révoquer à tout moment, à condition d'en être compétent. Une procuration durable restera en vigueur si vous devenez incapable.

Vous pouvez créer une procuration médicale pour traiter uniquement des problèmes de santé si vous ne parvenez pas à exprimer vos propres souhaits. Vous pouvez également créer un testament biologique si vous êtes plus à l'aise pour exprimer vous-même vos souhaits en matière de soins médicaux avant un événement catastrophique.

Votre décès annule automatiquement toutes les procurations que vous pourriez avoir en place, selon l'Association du Barreau de l'État de l'Illinois.

Sans plan successoral

Peut-être que vous êtes encore jeune, en bonne santé et que vous ne possédez pas encore grand-chose. Avez-vous vraiment besoin d’un plan successoral ? En un mot, oui, si vous souhaitez nommer un tuteur pour vos enfants. Un tribunal décidera qui les soulève autrement.

Votre État déterminera qui obtiendra votre propriété au moment de votre décès si vous ne laissez pas de document de planification successorale indiquant où vous souhaitez qu'il aille. La plupart des États stipulent que tout ce que vous possédez ira à votre conjoint et à vos enfants, en supposant que vous ayez l'un ou les deux. Vos parents, frères et sœurs, beaux-enfants, autres personnes à charge, amis et proches non liés ne recevront généralement rien si vous quittez un conjoint et/ou des enfants et ne décidez pas où vous voulez que vos biens aillent en rédigeant un testament ou en formant une fiducie.