Vs de base. Cotisations 401 supplémentaires

L'un des avantages d'un plan 401(k) est la limite de cotisation élevée. Par rapport à d'autres régimes de retraite comme les comptes IRA, le 401 (k) a une limite de contribution très généreuse. Comprendre ces limites vous permet de tirer le meilleur parti de votre régime et de votre épargne-retraite à long terme.

Limites de base du 401k

Depuis l'année d'imposition 2011, le plafond de cotisation de base 401(k) est de 16 $, 500. Tout l'argent que vous cotisez au régime 401(k) est déduit de votre revenu imposable et peut vous permettre de réaliser d'importantes économies d'impôt. Ce 16 $, la limite de 500 s'applique à vos cotisations seulement, et n'affecte pas la capacité de votre employeur à verser des cotisations supplémentaires en votre nom.

Contributions de rattrapage

Si vous avez au moins 50 ans, vous pouvez contribuer de l'argent supplémentaire à votre 401 (k.) L'IRS a institué ces contributions de rattrapage pour aider les travailleurs âgés à rattraper le temps perdu dans leurs plans de retraite. Comme les cotisations de base 401(k), ces contributions de rattrapage sont revues annuellement. Il est important de vérifier ces limites lors de la planification de votre épargne-retraite annuelle. Pour 2011, la contribution de rattrapage pour les travailleurs de 50 ans et plus est de 5 $, 500 par an. Cela porte la contribution totale admissible pour les travailleurs âgés à un généreux montant de 22 $, 000.

Limites propres à l'employeur

Votre capacité à verser la cotisation de base et de rattrapage complète à votre 401 (k) pourrait être affectée par les règles établies par votre employeur. Certaines entreprises limitent les cotisations des salariés à un pourcentage fixe du revenu, parfois aussi bas que 15 pour cent. Selon combien vous gagnez, cela pourrait signifier que vous ne pouvez même pas cotiser suffisamment pour atteindre la cotisation de base 401(k), encore moins les contributions de rattrapage autorisées par l'IRS. Dans certains cas, les employeurs limitent les cotisations 401 (k) pour éviter que le régime ne devienne trop fortement biaisé en faveur des plus hauts salariés de l'entreprise. D'autres entreprises peuvent ne pas se rendre compte que le fait d'imposer un plafond de cotisations trop bas crée des difficultés pour leurs travailleurs.

Autres options

Bien que maximiser vos contributions de base et de rattrapage ait beaucoup de sens, il est important d'examiner l'ensemble de votre épargne-retraite au moment de décider de la meilleure façon d'affecter vos ressources. Si contribuer le montant maximum à votre 401(k) signifie que vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA, par exemple, vous pourriez renoncer au potentiel de revenu libre d'impôt à la retraite. Vous devez peser l'avantage fiscal initial du 401 (k) par rapport aux avantages à long terme de la constitution d'un fonds de retraite exonéré d'impôt avec un Roth IRA.