Qu'est-ce qu'une correspondance 401(k) ?

La plupart des employeurs offrent à leurs employés la possibilité de contribuer à un 401 (k) pour faire fructifier leur argent pour une utilisation après la retraite. Un 401 (k) est le régime de retraite parrainé par l'employeur standard utilisé par les entreprises à but lucratif. De plus, en 2021, 51 % des employeurs qui offraient un programme 401(k) versaient également des cotisations de contrepartie pour leur personnel.

Une correspondance 401(k) peut être l'un des plus grands avantages qu'une entreprise puisse offrir à ses employés, en les aidant à faire fructifier leur épargne-retraite au fil du temps. Et une contribution annuelle plus importante fait toute la différence en matière d'intérêts composés.

En règle générale, l'argent que vous investissez dans votre plan 401 (k) correspond à un pourcentage de votre salaire ou à un montant identifié que vous choisissez de retirer de votre salaire avant que les déductions fiscales ne soient effectuées. Selon le U.S. News &World Report, les données du plan 401(k) de Vanguard ont montré qu'en 2020, la contribution moyenne des employés 401(k) était de 7 % de leur salaire. Notez qu'il existe des limites de cotisation requises et des règlements de retrait imposés par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA); cependant, l'employeur parrain décide en dernier ressort des conditions spécifiques de chaque plan 401(k).

Peu importe le montant que vous choisissez de consacrer à votre 401 (k), la plupart des entreprises offrent une sorte de contrepartie à ces fonds. Le programme de chaque entreprise fonctionne différemment, car certaines proposent des correspondances complètes ou partielles. Voyons plus en détail comment fonctionnent les cotisations de contrepartie et comment vous pouvez tirer le meilleur parti de cet avantage pour atteindre vos objectifs d'épargne.

Comment fonctionne une correspondance 401(k) ?

Pour une correspondance 401 (k), les employés réservent généralement un pourcentage de leur salaire pour leur régime de retraite, et la plupart des employeurs qui offrent des programmes de contrepartie versent un pourcentage de la contribution d'un employé à leur compte. Si votre employeur offre des cotisations de contrepartie 401(k), il correspondra au pourcentage de votre salaire que vous choisissez de déposer sur votre compte 401(k), mais seulement jusqu'à un certain montant.

Chaque plan 401 (k) a des conditions différentes, et un employeur peut choisir de faire correspondre vos cotisations dollar pour dollar, offrir une contrepartie partielle (un pourcentage de votre contrepartie) ou aura d'autres limites définies que les documents de votre plan détailleront. Certains employeurs peuvent également verser des cotisations 401(k) non équivalentes, mais nous parlerons plus en détail des différentes options dans un instant.

Les cotisations de contrepartie ne sont pas exigées par la loi et tous les employeurs ne les proposent pas dans le cadre de leurs plans 401 (k). Quelle que soit la structure de contrepartie, votre employeur plafonnera probablement votre contrepartie à un certain pourcentage de votre salaire annuel.

Acquisition 401(k)

Les entreprises ont souvent un calendrier d'acquisition qui détermine le moment où vous pouvez conserver les fonds versés à votre régime par votre employeur au cas où vous quitteriez l'entreprise. L'acquisition immédiate signifie que vous pouvez conserver toutes les cotisations de votre employeur à votre 401 (k) dès que vous les gagnez, mais cela est rare. Certains régimes 401(k) acquièrent les cotisations patronales sur plusieurs années. Cela signifie que vous devez rester dans l'entreprise pendant un certain temps avant de détenir entièrement les cotisations de contrepartie de votre employeur.

Les employeurs utilisent des calendriers d'acquisition pour inciter les employés à rester dans l'entreprise et à réfléchir à deux fois avant de changer d'emploi. Lorsque vous remplissez ce calendrier proposé, vous êtes dit « pleinement acquis ». Chaque entreprise a sa propre méthodologie d'appariement et ses propres règles d'acquisition, alors parlez à votre employeur si vous n'êtes pas sûr du fonctionnement de votre correspondance 401 (k) particulière. N'oubliez pas que vos propres cotisations sont toujours acquises à 100 %.

Vous vous inscrivez généralement à votre programme 401(k) par l'intermédiaire de votre employeur pendant votre phase d'intégration ou au cours des premières semaines d'emploi. Lorsque vous commencez un nouvel emploi, assurez-vous de vérifier si votre nouvel employeur propose un plan 401(k) et, le cas échéant, découvrez quand vous pouvez vous inscrire et commencer à participer. Assurez-vous de prendre le temps d'apprendre les conditions du programme, car il est très important d'être préparé pour respecter le plan financier que vous vous êtes fixé.

Quelle est la correspondance moyenne 401(k) ?

La National Association of Plan Advisors (NAPA) déclare qu'en 2021, la correspondance moyenne 401(k) de l'employeur était de 4,6 %, selon les données de Fidelity, qui aide plus de 40 millions de personnes à investir leurs propres économies. Cela n'a pas beaucoup changé en une décennie, car les statistiques du Bureau of Labor Statistics des États-Unis ont noté en 2011 que "le plan médian correspond à 5% des revenus".

En 2020, il a également été signalé que les employés cotisaient environ 8,8 % à leurs régimes 401(k) tandis que les employeurs contribuaient à hauteur d'environ 4,6 %. On peut dire sans risque de se tromper qu'il n'y a pas de chiffre immuable pour ce que devrait être un appariement par l'employeur, mais si votre entreprise offre un appariement entre 3 % et 5 %, c'est un coup de pouce pour votre épargne-retraite.

Encore une fois, étant donné que toutes les entreprises n'offrent pas un match à leurs employés, trouver un emploi qui en a un dans le cadre de son ensemble d'avantages est un gros problème. Après tout, une correspondance 401(k) est essentiellement de l'argent gratuit - et c'est de l'argent qui pourrait faire une énorme différence dans votre solde final lorsque vous approchez de la retraite.

Types de programmes de jumelage

Comme mentionné ci-dessus, il existe plusieurs programmes de jumelage différents qu'une entreprise peut proposer, et chaque programme a ses propres conditions à prendre en compte. Voici 3 des correspondances les plus courantes :

1. Correspondance 401(k) partielle

Une correspondance partielle 401 (k) est lorsqu'un employeur égalera un pourcentage de l'argent qu'un employé place sur son compte, jusqu'à un certain montant de son salaire annuel.

La correspondance partielle la plus courante dont vous avez peut-être entendu parler est de 0,50 $ par dollar, jusqu'à 6 % d'un salaire annuel. En d'autres termes, votre employeur verse la moitié de vos cotisations, mais pas plus de 3 % de votre salaire total.

Par exemple, disons que vous gagnez 80 000 $ par an et que vous cotisez 6 % de votre salaire à votre 401(k), soit 4 800 $. L'employeur offrira une contrepartie partielle de 50 %, soit 2 400 $, ce qui portera votre montant total investi pour l'année à 7 200 $.

2. Correspondance dollar pour dollar 401(k)

Une correspondance dollar pour dollar, également appelée correspondance complète, se produit lorsque la contribution de l'employeur est égale à 100 % de la contribution de l'employé et que la contribution totale de l'employé pour l'année est plafonnée à un pourcentage spécifique de son salaire annuel.

Si votre employeur offre une correspondance complète jusqu'à 5 %, cela signifie que si vous cotisez 5 % de votre salaire, vous serez entièrement égalé à ce montant en contributions à votre 401 (k). Cependant, si vous décidez de cotiser 6 % de votre salaire, votre employeur ne versera toujours que 5 %, puisque c'est le maximum déterminé.

3. Correspondance 401(k) sans correspondance

Une contribution 401(k) sans contrepartie est également appelée contribution de «participation aux bénéfices» et est versée par les employeurs, qu'un employé verse ou non ses propres contributions à son 401(k). Les employeurs fondent généralement le montant des contributions non équivalentes sur des facteurs spécifiques tels que le bénéfice annuel de l'entreprise ou la croissance des revenus.

Comme la plupart des autres programmes de contrepartie 401 (k), une contribution non équivalente est plafonnée à un pourcentage du salaire d'un employé. Par exemple, un employeur peut décider de verser à tous les employés une contribution non équivalente égale à 4 % de leur salaire annuel lorsque certains objectifs sont atteints. Ainsi, un employé qui gagne 50 000 $ par an recevrait une contribution de 2 000 $ à son 401(k), tandis qu'un employé qui gagnait 100 000 $ recevrait 4 000 $, et ainsi de suite.

Limites de contribution

Vous vous demandez peut-être si une contrepartie de l'employeur compte dans le plafond de cotisation 401(k). Que les cotisations à votre 401(k) proviennent de vous ou de la contrepartie de l'employeur, toutes les cotisations de contrepartie d'un employeur ou les reports doivent respecter une limite de cotisation annuelle imposée par l'Internal Revenue Service (IRS). Un report est une dépense qui a été payée d'avance. En d'autres termes, il s'agit d'un paiement effectué ou reçu pour des produits ou services non encore fournis.

La limite annuelle 2022 du maximum que vous pouvez cotiser à votre 401(k) à partir de votre propre salaire est de 20 500 $, ou de 27 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Gardez à l'esprit que ces limites peuvent être mises à jour chaque année et que l'annonce de la limite de l'année suivante a généralement lieu en octobre ou en novembre.

Conseil de pro :

Vous ne payez pas d'impôts sur les cotisations de contrepartie jusqu'à ce que vous les retiriez à la retraite !

FAQ

Quelle est la date de fin d'année pour une correspondance 401(k) ?

La date limite de contribution 401(k) est à la fin de l'année civile et se réinitialise le 1er janvier. Toutes les contributions et correspondances effectuées au cours de l'année (jusqu'au 31 décembre) sont prises en compte dans votre plafond de contribution total.

Votre employeur peut choisir de déposer sa contrepartie chaque fois que votre cotisation est déduite de votre salaire, ou il peut la déposer selon un calendrier trimestriel ou annuel. Cependant, l'IRS autorise les contributions aux comptes IRA jusqu'à la date limite de dépôt des déclarations de revenus de l'année à venir. Pour l'année d'imposition 2021, vous pouvez cotiser à vos comptes IRA jusqu'au 15 avril 2022.

Qu'est-ce qui est considéré comme une bonne correspondance 401(k) ?

En règle générale, une bonne correspondance 401 (k) se situe autour de 3,5 %, car il s'agit de la moyenne nationale depuis environ une décennie. La meilleure correspondance 401(k) serait une correspondance de 100 % jusqu'aux limites autorisées, car elle correspondrait à tout dollar que vous investissez dans votre 401(k).

Cependant, toute correspondance est considérée comme bonne car elle représente un retour sur investissement sans risque et peut être considérée comme de l'"argent gratuit" que vous n'auriez pas autrement.

Puis-je recevoir une correspondance d'employeur pour mon Roth 401(k) ?

La reponse courte est oui. La réponse longue est que lorsque les employeurs versent des contributions de contrepartie à un Roth 401(k), l'argent va dans un compte 401(k) traditionnel séparé, et non dans le compte Roth. En effet, les règles de l'IRS exigent que vous payiez un impôt sur le revenu régulier sur les cotisations de l'employeur lorsqu'elles sont retirées, alors que les Roth 401 (k) ne sont généralement pas imposés du tout, tant qu'ils ne sont pas retirés plus tôt.

N'oubliez pas qu'avec un compte 401 (k) traditionnel, vos cotisations sont versées avant impôt et que vous payez un impôt sur le revenu régulier sur les retraits. Avec un compte Roth 401(k), vos cotisations sont versées en dollars après impôt et les retraits admissibles sont généralement exempts d'impôt. Vous paierez les taxes sur les fonds 401(k) traditionnels lorsque vous retirerez l'argent.

Réflexions finales :comment maximiser votre correspondance 401(k)

La retraite peut sembler loin pour certains, mais vous voudrez vous efforcer d'avoir le plus possible d'économies ou d'investissements pour le moment où vous serez prêt à arrêter de travailler un jour (bonjour, faites la grasse matinée !).

Il existe plusieurs façons d'améliorer votre stratégie pour maximiser votre fonds de retraite. Profiter du programme 401(k) de votre employeur et de ses opportunités de jumelage est le meilleur endroit pour commencer.

Assurez-vous de commencer à verser des cotisations 401(k) dès que possible dans votre emploi actuel ou lorsque vous en démarrez un nouveau. Contribuez toujours suffisamment pour obtenir le match complet; sinon, vous manquez cet argent gratuit !

Enfin, rendez les choses automatiques. Inscrivez-vous aux cotisations automatiques 401(k) ou aux retenues sur salaire, afin que les fonds soient retirés à chaque période de paie sans avoir à y réfléchir à deux fois. De cette façon, vous investissez constamment des fonds dans votre avenir sans travail supplémentaire !