IRA expliqué :votre guide des comptes de retraite individuels

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Épargner pour la retraite est d’une importance cruciale et devrait faire partie de la situation financière de chacun.

Mais que pouvez-vous faire si vous maximisez déjà votre régime de retraite parrainé par votre employeur ?

Vous avez laissé derrière vous un vieux 401(k) lorsque vous avez changé d'emploi ? Ou tout simplement vous n'y avez pas accès ?

C'est simple. Vous pouvez commencer à investir en ouvrant un IRA ou un arrangement de retraite individuel, souvent appelé compte de retraite individuel.

Un IRA est un compte d'épargne-retraite, vous permettant d'épargner pour votre avenir de manière fiscalement avantageuse.

Vos économies d'impôt peuvent être réalisées au cours de l'année où les fonds sont versés à votre IRA, ou plus tard lorsqu'ils sont retirés pour vos dépenses de retraite.

Une recherche rapide sur Google peut vous laisser tourner la tête, car il existe de nombreuses options, dont beaucoup ne seront pas adaptées à votre situation.

Votre revenu, votre statut d'emploi, votre statut de déclaration fiscale et d'autres facteurs ont une incidence sur le type d'IRA qui vous convient le mieux.

La plupart des gens se retrouveront à peser le pour et le contre de l'IRA traditionnel par rapport au Roth IRA.

La principale distinction entre les deux réside dans le moment où vous souhaitez bénéficier de votre allégement fiscal :au moment de la cotisation (lorsque vous mettez l'argent sur le compte) ou au moment du retrait/distribution (lorsque vous retirez l'argent du compte).

Regardons chacun.

Si vous êtes travailleur indépendant, il existe des options spécialement pour vous.

Si vous êtes un conjoint sans emploi ou à faible revenu, il existe également une option pour vous.

Et si vous remplacez un ancien 401(k), lisez ceci.

Sauf indication contraire, les informations ci-dessous proviennent de cette publication de l'IRS.

IRA traditionnel

Vos cotisations à un IRA traditionnel sont généralement déductibles* sur vos déclarations de revenus.

Puisque vous bénéficiez de l'allégement fiscal dès le départ , lorsque vous retirerez cet argent à la retraite, vous paierez de l'impôt sur le revenu sur ces fonds, y compris tous les revenus.

Si vous avez moins de 59,5 ans au moment du retrait de fonds, vous devrez peut-être payer une pénalité fiscale supplémentaire de 10 % pour retrait anticipé, à moins que vous ne puissiez demander une exonération.

L'IRA traditionnel peut être une bonne option si vous espérez être dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite.

Auparavant, vous ne pouviez pas cotiser à un IRA traditionnel si vous aviez plus de 70,5 ans. Cette règle a été abrogée pour les années fiscales commençant après le 31 décembre 2019.

Comme c'était le cas en 2021, en 2022, vous pouvez cotiser 6 000 $ si vous avez moins de 50 ans, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans et plus.

Le revenu imposable comprend tous les salaires, traitements, pourboires, commissions, revenus d'un travail indépendant et même les paiements de pension alimentaire.

Certains types de revenus, tels que les revenus de placement ou les revenus provenant d'immeubles locatifs, ne sont pas inclus dans la définition du revenu imposable à cette fin. Veuillez vérifier auprès de l'IRS pour connaître les règles supplémentaires sur le revenu imposable.

*Remarque :lorsque vous ou votre conjoint avez accès à un plan de retraite parrainé par l'employeur ET que votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) dépasse un certain montant, vous pouvez ne pas avoir droit à la déduction des cotisations IRA sur votre déclaration de revenus. Votre IRA devient alors connu sous le nom d’IRA non déductible. Le côté positif :vous bénéficierez des avantages d’une croissance à impôt différé si vos investissements s’apprécient.

Distributions minimales requises (RMD)

Une fois que vous avez atteint 72 ans (ou 70 ½ si vous avez atteint 70 ½ avant le 1er janvier 2020), vous devez prendre ce que l'on appelle les distributions minimales requises (ou RMD).

Essentiellement, le gouvernement vous oblige à commencer à retirer et à utiliser ces fonds.

Vous devez prendre votre premier RMD avant le 1er avril de l'année après avoir atteint 72 ans (ou 70 1/2 ans si vous avez atteint 70 1/2 avant le 31 décembre 2019).

Ainsi, si vous atteignez 72 ans en juin 2022, votre premier RMD doit avoir lieu avant le 1er avril 2023. Après avoir passé le premier RMD, vous devez en prendre un chaque année suivante avant le 31 décembre.

Pour savoir combien vous devez retirer, divisez le solde de votre compte au 31 décembre de l’année précédente par votre espérance de vie (que l’IRS définit pour vous).

Si vous ne prenez pas de RMD, vous pouvez être pénalisé de 50 % de ce que vous auriez dû retirer du compte.

Roth IRA

Vous ne pouvez pas déduire vos cotisations Roth IRA sur vos déclarations de revenus.

Cependant, vous pouvez recevoir des distributions (pour inclure les cotisations et leurs revenus) en franchise d'impôt tant qu'il s'agit de distributions qualifiées.

Si une distribution n’est pas admissible, vous pourriez être assujetti à l’impôt. Et, conformément aux règles traditionnelles de l'IRA, à moins que vous ne soyez éligible à une exonération, vous devrez peut-être payer une pénalité fiscale supplémentaire de 10 % pour les retraits effectués avant l'âge de 59,5 ans.

Un Roth IRA peut être un bon choix si vous espérez être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite ou préfère conserver tous les fonds pendant la retraite.

Pour cotiser, vous devez avoir un revenu imposable (défini de la même manière qu'avec l'IRA traditionnel) et avoir un MAGI inférieur à certains seuils.

Si vous êtes célibataire ou déposez séparément, vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA si votre MAGI est de 139 000 $ ou plus. Si vous êtes marié et que vous déposez conjointement, la limite MAGI est de 206 000 $.

Vous serez soumis à une admissibilité réduite aux cotisations avant d’atteindre ces limites. Veuillez consulter l'IRS pour plus d'informations.

Comme pour l'IRA traditionnel, vous pouvez cotiser 6 000 $ en 2022 si vous avez moins de 50 ans, ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans.

Contrairement à l'IRA traditionnel, il n'y a pas de RMD avec un Roth IRA – vous pouvez conserver les fonds sur le compte aussi longtemps que vous vivez.

(Remarque :si vous disposez de fonds Roth dans un 401k, 403b ou 457b, il s'agit d'un compte Roth désigné, et ces fonds sont soumis aux RMD.)

Vous pouvez convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA, mais vous devrez payer de l'impôt sur le revenu sur ces fonds si vous les avez déjà déduits dans vos déclarations de revenus.

Vous devez placer les fonds dans le Roth IRA dans les 60 jours suivant le retrait de l'IRA traditionnel pour éviter la pénalité fiscale de 10 % pour retrait anticipé.

Où ces IRA se chevauchent

Les deux types d'IRA peuvent être établis par l'intermédiaire d'une banque, d'un courtier en valeurs mobilières, d'une compagnie d'assurance-vie ou d'un fonds commun de placement.

Grâce à eux, vous pouvez investir dans la plupart des véhicules d'investissement typiques , tels que les actions, les obligations, les fonds communs de placement, etc.

Il existe cependant quelques limitations, car des éléments comme l'assurance-vie et les objets de collection ne sont pas considérés comme des investissements valides dans un IRA.

Chaque type d'IRA a les mêmes limites de cotisation annuelles . En 2022, vous pouvez cotiser 6 000 $ si vous avez moins de 50 ans. Les personnes âgées de 50 ans et plus peuvent verser une contribution annuelle de rattrapage supplémentaire de 1 000 $.

Bien que vous puissiez avoir plusieurs comptes IRA (comme une combinaison de comptes traditionnels et Roth), le total de vos cotisations sur tous les comptes IRA ne peut pas dépasser la limite.

Pour ceux qui sont mariés, le total des cotisations aux IRA ne peut pas dépasser le double du plafond de cotisation.

Vous pouvez cotiser à l’un ou l’autre type d’IRA jusqu’à la date limite de déclaration de revenus de l’année fiscale précédente. Cela signifie que vous pouvez verser des cotisations IRA 2021 jusqu'au 15 avril 2022.

Conseil avancé : Intéressé par un type d’IRA plus pratique et sophistiqué ? Considérez l'IRA autogéré.

Ouvrir un IRA

Vous pouvez ouvrir un IRA dans la plupart des institutions financières, souvent en ligne, y compris vos banques locales, coopératives de crédit et fonds communs de placement ou sociétés de courtage, grandes et petites.

La différence significative que vous constaterez entre les différentes institutions financières réside dans les frais qu'elles facturent sur leurs comptes IRA.

Assurez-vous de comparer soigneusement les structures de frais lorsque vous examinez les nombreuses institutions avant de faire une sélection.

Vanguard et Fidelity sont souvent recommandés et tous deux sont utilisés par les membres de l'équipe Women Who Money.

Vos options d'investissement incluent des certificats de dépôt (CD), des actions, des obligations et des fonds communs de placement.

Un choix populaire pour la plupart des investisseurs est un fonds indiciel car il offre une diversification à faible coût avec de bons rendements à long terme.

Vous pouvez financer votre IRA en une seule fois ou avec des paiements périodiques. Le plus important est de commencer à investir – tôt et souvent, autant que vous le pouvez.

Derniers mots sur les IRA

Cet article est destiné à fournir un aperçu général des IRA, mais il ne couvre pas toutes les nuances. La situation de chaque investisseur est un peu différente et des changements législatifs surviennent régulièrement.

Ces informations sont également présentées en fonction de votre statut de propriétaire initial du compte. Le compte est soumis à des règles particulières si vous en héritez.

C'est donc une bonne idée de parler avec un comptable ou un planificateur financier qualifié avant d'ouvrir, de convertir, de retirer ou de modifier de toute autre manière l'un de ces comptes.

Article écrit par Laura

Les femmes qui ont de l'argent

Amy Blacklock et Vicki Cook ont cofondé Women Who Money en mars 2018 pour fournir des informations utiles sur des sujets liés aux finances personnelles, à la carrière et à l'entrepreneuriat afin que vous puissiez gérer votre argent en toute confiance, augmenter votre valeur nette, améliorer votre santé financière globale et éventuellement atteindre votre indépendance financière.