Comment éviter de payer des impôts sur les revenus de la Sécurité sociale

Oui, il est possible d'éviter de payer des impôts sur votre sécurité sociale, mais cela nécessite quelques manœuvres prudentes. Même si éviter les impôts sur votre chèque de prestations mensuelles peut sembler une bonne chose, les retraités et autres bénéficiaires voudront peut-être y réfléchir à deux fois avant d'essayer d'y arriver.

Voici comment les experts disent que vous pouvez éviter les impôts sur la sécurité sociale, pourquoi vous ne voudriez peut-être pas, et quels impôts vous pourriez finir par payer sur votre chèque de prestations mensuelles.

Quelle part de votre sécurité sociale est imposable ?

Il est possible - et parfaitement légal - d'éviter de payer des impôts sur votre chèque de Sécurité Sociale. En réalité, seulement environ 40 pour cent des bénéficiaires paient un impôt fédéral sur leurs prestations.

Mais voici la mise en garde :pour bénéficier de la sécurité sociale en franchise d'impôt, votre combiné annuel, ou provisoire, les revenus doivent être inférieurs à certains seuils :

• 25 $, 000, si vous déposez en tant que particulier
• 32 $, 000, si vous êtes marié, déposez conjointement

Pour le dépôt marié séparément, la Social Security Administration dit simplement que « vous paierez probablement des impôts sur vos prestations ».

Votre revenu combiné se compose de trois parties :

• Votre revenu brut ajusté, hors revenus de la Sécurité Sociale
• Intérêts exonérés d'impôt
• 50 pour cent de vos revenus de la sécurité sociale

Additionnez ces montants et si vous êtes sous le seuil de votre statut de dépôt, vous ne paierez pas d'impôt fédéral sur votre prestation.

Même si vous êtes au-dessus de ce seuil, cependant, vous n'aurez peut-être pas à payer d'impôt sur la totalité de vos prestations. Vous pouvez payer des impôts sur seulement 50 pour cent de vos prestations ou jusqu'à 85 pour cent de celles-ci, en fonction de vos revenus combinés.

• Pour les déclarants individuels :
  • Revenu combiné entre 25 $, 000 et 34 $, 000, jusqu'à 50 pour cent de votre prestation est imposable
  • Revenu combiné supérieur à 34 $, 000, jusqu'à 85 % de votre prestation est imposable
• Pour le dépôt conjoint :
  • Revenu combiné entre 32 $, 000 et 44 $, 000, jusqu'à 50 pour cent de votre prestation est imposable
  • Revenu combiné supérieur à 44 $, 000, jusqu'à 85 % de votre prestation est imposable

À la fin de chaque année, l'Administration de la sécurité sociale vous enverra un relevé de prestations indiquant ce que vous avez reçu au cours de l'année. Vous pouvez l'utiliser pour déterminer quelle part de votre prestation est imposable et ce que vous devrez peut-être faire pour minimiser votre revenu imposable au cours de l'année à venir. Voici comment sont calculées vos prestations de Sécurité Sociale.

Comment minimiser les impôts sur votre sécurité sociale

Si votre prestation de Sécurité sociale est relativement fixe, bien qu'avec de petites augmentations annuelles, il ne vous reste en réalité que deux voies pour entrer dans cette zone franche :réduire les intérêts exonérés d'impôt ou le revenu brut ajusté. Et comme la plupart des gens n'ont pas d'intérêts exonérés d'impôt, il vous reste une option.

"Par conséquent, le secret est de réduire votre revenu brut ajusté afin d'éviter que les revenus provisoires ne déclenchent un prélèvement sur la Sécurité sociale, " dit Kelly Crane, président et directeur des investissements chez Napa Valley Wealth Management à Sainte-Hélène, Californie.

Voici quelques façons de réduire votre revenu brut ajusté pour entrer dans la zone franche :

1. Déplacer les actifs générateurs de revenus dans un IRA

La plupart des retraités cherchent à retirer de l'argent de leur IRA plutôt que de le mettre, mais une façon de réduire vos revenus est de mettre des actifs générateurs de revenus dans votre IRA, où leurs intérêts ou dividendes ne compteront pas immédiatement comme un revenu.

Cette stratégie ne signifie pas nécessairement que vous mettez de l'argent neuf dans un IRA - ce qui n'est peut-être pas possible si vous ne travaillez pas - mais plutôt que vous transférez des actifs productifs de revenus dans des comptes imposables dans l'abri fiscalement avantageux d'un IRA. Dans le même temps, vous pourrez peut-être transférer des actifs tels que des actions de croissance vers des comptes imposables, où les gains ne seront pas imposables jusqu'à ce que l'actif soit vendu.

Par exemple, si vous avez une obligation dans un compte imposable et une action de croissance dans un IRA, vous pouvez les vendre et acheter l'obligation dans l'IRA et les actions dans le compte imposable. Vous réduirez votre revenu imposable sans réduire votre revenu total.

Cela dit, si vous faites le changement, vous voudrez vous assurer que vous ne payez pas d'impôts inutiles sur les gains en capital dans votre compte imposable, contrecarrer le but du commutateur.

2. Réduire les revenus d'entreprise

Si vous recevez un revenu de société de personnes ou d'autres revenus d'entreprise, voyez si vous pouvez le minimiser.

« Réduire tout revenu K-1 ou répercuté d'une entreprise en augmentant les déductions ou les dépenses commerciales, " dit Grue.

Cette stratégie pourrait ne pas être possible chaque année, mais vous pouvez également envisager de regrouper vos déductions et dépenses en années alternées, afin que vos revenus de sécurité sociale soient imposables tous les deux ans.

3. Minimisez les retraits de vos régimes de retraite

L'argent que vous retirez de votre IRA traditionnel ou de votre 401(k) traditionnel sera considéré comme un revenu l'année où vous le retirerez. Donc, si vous pouvez minimiser ces retraits ou même ne pas retirer cet argent du tout, cela vous aidera à vous rapprocher du seuil d'exonération d'impôt. Bien sûr, cela peut ne pas s'appliquer si vous êtes obligé de prendre une distribution minimale requise (RMD) qui vous pousse à bout.

Si vous n'êtes pas obligé de prendre un RMD dans une année donnée, envisagez de retirer de l'argent de votre Roth IRA ou Roth 401(k) à la place et évitez de générer un revenu imposable.

4. Faites un don de votre distribution minimale requise

Si vous ne parvenez pas à retirer votre RMD d'un IRA traditionnel, puis donnez-le à une œuvre caritative pour entrer dans la zone franche. Le don pourrait vous permettre de déduire le montant de votre revenu brut ajusté. Mais vous devrez être éligible à la règle de distribution caritative qualifiée, y compris avoir plus de 70 ans et demi et payer la distribution directement de l'IRA à l'organisme de bienfaisance.

C'est une stratégie que Crane suggère, bien qu'il reconnaisse que certaines personnes auront trop de revenus et ne pourront tout simplement pas réduire leur revenu brut ajusté.

5. Assurez-vous de prendre votre perte en capital maximale

Si vous avez investi dans des actions ou des obligations et que vous avez une perte sur papier, vous voudrez peut-être vendre et réaliser cette perte afin de pouvoir la réclamer comme déduction fiscale. Le processus s'appelle la récolte de pertes fiscales, et cela peut vous rapporter une déduction importante de votre revenu.

Le code des impôts vous permet d'amortir jusqu'à 3 $ nets, 000 chaque année en pertes de placement. Une radiation réduit d'abord tout autre gain en capital que vous avez réalisé au cours de l'année. Par exemple, si vous avez un $3, 000 de gain sur un actif mais un 6 $, 000 perte sur un autre, vous pouvez demander une déduction pour la totalité de 3 $, 000 pertes nettes.

Toute perte nette au-delà de 3 $, 000 doit être reporté aux années suivantes, à quel point il peut être utilisé. Et même si vous ne pouvez pas réaliser la pleine valeur de cette perte nette, il peut encore être logique de réaliser une perte, surtout si cela pousse votre prestation de sécurité sociale dans la zone exempte d'impôt.

La récolte des pertes fiscales ne fonctionne que dans les comptes imposables, pas de comptes spéciaux bénéficiant d'avantages fiscaux tels qu'un IRA.

Autres choses à surveiller

Alors que tout le monde aime minimiser ses impôts, surtout ceux que vous pouvez éviter sans trop de travail sur les jambes, il est important de garder les choses en perspective.

« La stratégie fiscale doit faire partie de votre planification financière globale, " dit Grue. "Ne laissez pas la stratégie fiscale être la queue qui remue le chien."

En d'autres termes, prendre les mesures financières qui maximisent votre revenu après impôt, mais ne faites pas de la réduction des impôts votre seul objectif. Après tout, ceux qui ne gagnent aucun revenu ne paient pas non plus d'impôts, mais ne gagner aucun revenu n'est pas une voie financière sensée. Par exemple, il peut être préférable de trouver des moyens de maximiser vos prestations de sécurité sociale plutôt que de minimiser vos impôts.

Et il pourrait être financièrement judicieux d'éviter d'abord certaines des plus grandes bévues de la sécurité sociale.

N'oubliez pas que ces règles s'appliquent pour minimiser votre impôt au niveau fédéral, mais votre état peut imposer votre prestation de sécurité sociale. Les lois diffèrent selon les états, il est donc important d'enquêter sur la façon dont votre état traite la sécurité sociale.

"Il n'y a vraiment pas de trucs, il faut juste faire attention à vos intérêts et dividendes, " dit Paul Miller, CPA, de Miller &Company dans la région de New York.

En bout de ligne

Bien que l'idée d'une sécurité sociale exonérée d'impôt soit intéressante – et que de nombreuses personnes évitent les impôts fédéraux sur leur chèque de prestations – le coût de cela est d'avoir un revenu inférieur à un seuil relativement bas.

Si vous pouvez apporter des changements judicieux à la façon dont vous réalisez vos revenus, alors viser la sécurité sociale en franchise d'impôt pourrait avoir du sens. Mais pour beaucoup d'autres, cela nécessiterait une refonte massive de leur mode de vie ou est tout simplement impossible compte tenu de leurs revenus et de leurs actifs.