401(k) Limites de cotisation pour 2022 :ce qu'elles sont et pourquoi elles existent

Un plan 401(k) est l'une des options les plus populaires disponibles pour aider les travailleurs à épargner pour leur retraite. Ce type de plan, proposé par de nombreux employeurs du secteur privé aux États-Unis, permet aux employés et aux employeurs de mettre de l'argent de côté pour la retraite d'un travailleur.

Mais comme pour de nombreux comptes fiscalement avantageux, il y a une limite quant au montant que vous pouvez cotiser à un plan 401(k). Ces limites, fixées par l'IRS, sont parfois ajustées en fonction de l'inflation et représentent le montant que les particuliers et leurs employeurs peuvent reporter chaque année dans un plan 401(k).

Dans cet article, vous découvrirez les plafonds de cotisation 401(k) pour 2022, en quoi ils diffèrent de l'année dernière et pourquoi vous devriez verser la cotisation totale autorisée.

401(k) Limites de contribution maximales Comparaison d'une année sur l'autre

En 2022, l'IRS permet aux travailleurs de cotiser jusqu'à 20 500 $ à un plan 401 (k) parrainé par l'employeur, en hausse de 1 000 $ par rapport à 2021 et 2020. De plus, les travailleurs âgés de 50 ans ou plus peuvent cotiser un montant supplémentaire - connu sous le nom de contribution de rattrapage — de 6 500 $.

Ce que beaucoup de gens ne réalisent peut-être pas, c'est que la limite de contribution individuelle de l'IRS n'est pas nécessairement le maximum qui peut aller dans votre 401 (k) en un an. Les employeurs peuvent également contribuer aux comptes de leurs employés jusqu'à une limite combinée. Ceci est également connu sous le nom d'appariement de l'employeur. Tous les employeurs ne correspondent pas, alors contactez le service des ressources humaines de votre entreprise pour obtenir plus d'informations.

Astuce de pro

Si vous ne cotisez pas jusqu'à la limite de cotisation de l'IRS, envisagez d'investir au moins assez pour réclamer la totalité de votre employeur.

Les cotisations annuelles globales à un 401 (k), qui comprend les cotisations de l'employeur, sont de 61 000 $ pour 2022. Pour les personnes de 50 ans et plus, la limite monte à 67 500 $, ce qui comprend les cotisations de rattrapage.

Le tableau ci-dessous montre les trois limites de contribution différentes fixées par l'IRS, ainsi que leurs différences de 2021 à 2022.

Pourquoi y a-t-il une contribution maximale à un 401(k) ?

L'IRS limite le montant que les particuliers peuvent cotiser à un plan 401 (k) - ainsi qu'à d'autres comptes de retraite fiscalement avantageux - en raison de leurs avantages fiscaux. Selon le type de cotisations que vous versez (traditionnelles ou Roth), un 401(k) vous permet soit de reporter les impôts sur vos cotisations jusqu'à la retraite, soit de payer des impôts maintenant.

"Le fait d'avoir ces limites permet aux personnes à faible revenu d'avoir un accès potentiel à des véhicules d'épargne et à un meilleur rendement des parts de marché tout en limitant le montant que les personnes à revenu plus élevé peuvent déduire", a déclaré Mindy Yu, directrice de l'investissement chez Betterment at Work.

Sans limites sur les cotisations fiscalement avantageuses, les hauts revenus pourraient facilement abriter une grande partie de leur revenu dans un 401 (k), les aidant à éviter une grande partie de leur fardeau fiscal. Les plafonds de contribution permettent d'éviter cela.

Dois-je atteindre la contribution maximale à mon 401(k) ?

Il ne fait aucun doute que 20 500 $, c'est beaucoup d'argent, et vous vous demanderez peut-être si cela vaut vraiment la peine de contribuer le maximum chaque année. La réponse courte, comme pour beaucoup de choses en finance, est :cela dépend.

Cotiser le montant maximum autorisé à votre 401 (k) chaque année vous préparerait probablement à une retraite très confortable. En fait, une contribution mensuelle de 1 708,33 $ (ce qui équivaut à 20,00 $ par an) pendant 30 ans avec un rendement moyen de 8 % vous laisserait plus de 2,3 millions de dollars, selon un calculateur d'intérêts composés.

Cela étant dit, le report d'un montant aussi important de revenu chaque année n'est peut-être pas possible pour de nombreux travailleurs. Selon le Bureau of Labor Statistics, le salaire annuel moyen en mai 2020 était de 56 310 $. Atteindre la contribution maximale 401(k) consommerait plus de 36 % de ce montant.

L'essentiel est de cotiser suffisamment pour atteindre vos objectifs de retraite. À l'aide d'un calculateur de retraite en ligne, vous pouvez entrer votre revenu souhaité pendant la retraite et votre montant actuel épargné pour avoir une idée du montant que vous devriez épargner par mois pour atteindre vos objectifs.

De plus, même si vous décidez qu'économiser 20 500 $ par an n'est pas un objectif réaliste pour vous, réfléchissez au type de contrepartie proposé par votre employeur et cotisez au moins autant.

"Ce que j'essaierais de faire, c'est d'aller au moins jusqu'au match de l'entreprise dans le match 401 (k)", a déclaré Brian Carney, CFP et co-fondateur de RiversEdge Advisors. "C'est littéralement de l'argent gratuit, et tant d'Américains laissent de l'argent sur la table en ne profitant pas de l'argent gratuit que leur employeur leur a offert."

Et tout comme il y a des gens qui ne savent pas s'ils doivent contribuer la totalité des 20 500 $, d'autres à l'opposé du spectre peuvent avoir maximisé leurs contributions 401 (k) et se demander comment ils peuvent économiser davantage. Pour cela, il existe d'autres comptes de retraite fiscalement avantageux, notamment un IRA traditionnel et un Roth IRA.

"J'aime un Roth IRA", a déclaré Carney. "L'avantage d'un Roth IRA est que même si vous ne bénéficiez pas d'une déduction fiscale sur l'argent que vous mettez dans le plan maintenant, vous n'aurez plus jamais à payer d'impôt dessus. L'analogie que nous utilisons est que vous payez une taxe sur la semence et non sur la récolte. »