Problèmes courants avec une conversion IRA

Un Conversion IRA est le transfert d'un type d'IRA, soit un Roth soit un traditionnel, dans l'autre forme. Si vous changez votre IRA en 401k ou autre option, alors vous roulez réellement sur le compte, qui a des règles différentes. Une conversion ne s'applique que si l'argent reste au même endroit, mais la structure fiscale est en train de changer.

Différences fiscales entre Roth et les options traditionnelles

D'abord, il est nécessaire de comprendre la différence entre la façon dont ces deux options sont imposées. Un IRA traditionnel est imposé selon la méthode originale proposée par l'IRS. Un particulier peut placer des dollars avant impôt dans le compte. Ça signifie, dans une année donnée, le montant que vous cotisez à votre IRA sera déduit de votre revenu imposable. Cela réduit votre responsabilité dans l'année en cours. L'argent fructifie en franchise d'impôt, et ensuite, vous paierez des impôts sur les distributions que vous recevrez à la retraite dans la tranche d'imposition dans laquelle vous vous situez à ce moment-là.

L'option Roth fonctionne un peu à l'opposé. Il n'y a pas d'allégement fiscal dans le présent; vous verserez des dollars après impôt au compte. Puis, l'argent fructifie en franchise d'impôt tout comme avec l'option traditionnelle. Lorsque vous recevez une distribution, vous avez déjà payé des impôts sur les fonds, vous ne paierez donc pas d'impôts à ce moment-là à l'avenir.

Avantages d'une conversion

L'option Roth IRA a été créée pour encourager les personnes à faible revenu actuel à économiser de l'argent. L'allégement fiscal dans le présent offre peu à ce type d'individu. Cependant, parce que le Roth permet à cette personne de bénéficier de l'allégement fiscal à l'avenir, lorsqu'il se trouve peut-être dans une tranche d'imposition beaucoup plus élevée, il y a une plus grande incitation à épargner. Par conséquent, une personne qui utilisait un compte traditionnel peut trouver qu'il y a plus d'incitation à l'option Roth, et cela peut créer un scénario idéal pour une conversion.

Conversion Impôt

La complication la plus courante avec une conversion est l'obligation fiscale. L'argent que vous sortez de l'option traditionnelle n'a pas été imposé. Encore, vous placez cet argent dans un compte qui nécessite des dollars après impôt. Par conséquent, vous devez payer les impôts en totalité sur le compte. Le calcul de cette taxe devient très compliqué. Seules les contributions non-Roth au compte traditionnel doivent être imposées. Ce montant est calculé en pourcentage du solde total non-Roth IRA. Puis, ce pourcentage est appliqué au montant qui sera converti en Roth IRA et ajouté au revenu imposable annuel.

Problèmes de conversion

En plus d'être compliqué, d'autres problèmes peuvent survenir lors d'une conversion. D'abord, Les IRA Roth ont des maximums annuels inférieurs à ceux des IRA traditionnels. Par conséquent, vous ne pourrez peut-être pas convertir toutes vos contributions non-Roth dans un compte Roth. Seconde, l'IRS a tenté de faciliter le processus de conversion au cours de l'année d'imposition 2010. Si vous convertissez en 2010, vous pouvez répartir les impôts pour la conversion sur plusieurs années d'imposition pour réduire le fardeau. Pour comprendre ce que vous devez payer dans une année donnée, vous devez consulter un fiscaliste.