Vous pouvez maintenant épargner davantage pour votre retraite :plafonds de cotisation pour 2021

L'Internal Revenue Service (IRS) a annoncé que les limites de contribution pour 401(k)s, IRA, comptes 403(b), la plupart des 457 plans, les plans d'épargne du gouvernement, et les autres comptes de retraite admissibles resteront les mêmes en 2021. Ceux qui participent à ces régimes peuvent mettre de côté le même montant qu'en 2020. En outre, les conditions de revenu pour un Roth IRA et les exigences pour que vos contributions à un IRA traditionnel soient déductibles d'impôt et pour réclamer le crédit de l'épargnant ont été mises à jour pour 2021.

Voici un résumé des niveaux de cotisation et de limitation pour 2021.

Points clés à retenir

• Chaque année, l'IRS évalue et met à jour les plafonds de cotisation des comptes de retraite qualifiés.
• L'IRS effectue des ajustements en fonction de l'augmentation du coût de la vie telle que mesurée par l'inflation.
• Les augmentations ne se produisent pas chaque année, alors vérifiez avec les directives de l'IRS, qui sont généralement publiés en octobre avant la nouvelle année.

Comptes de retraite individuels (IRA)

La limite de cotisation annuelle pour les IRA traditionnels et les Roth IRA reste la même pour 2021 :

• Ce que vous pouvez contribuer pour 2020 : 6 $, 000
• Ce que vous pouvez contribuer pour 2021 : 6 $, 000

Régimes de retraite d'employeur fiscalement avantageux

Cotisations annuelles à votre 401(k), 403b), la plupart des 457 plans, et Thrift Savings Plan restent les mêmes pour 2021 :

• Ce que vous pouvez contribuer pour 2020 : 19 $, 500
• Ce que vous pouvez contribuer pour 2021 : 19 $, 500 

Cotisations IRA traditionnelles :gagnez plus et déduisez encore

Généralement, les cotisations à un IRA traditionnel sont déductibles d'impôt l'année où vous effectuez la cotisation. Cependant, si vous ou votre conjoint (si vous déclarez vos impôts en tant que mariés) êtes couverts par un régime de retraite au travail, vos cotisations peuvent ne pas être déductibles, en fonction de vos revenus.

Bonne nouvelle du jour :le montant que vous pouvez gagner et encore déduire ces cotisations a augmenté pour 2021. Voici les nouvelles plages de suppression progressive, de l'annonce de ces changements par l'IRS :

• Pour les contribuables célibataires couverts par un régime de retraite professionnel, la plage d'élimination progressive est de 66 $, 000 à 76 $, 000, à partir de 65 $, 000 à 75 $, 000.
• Pour les couples mariés qui déposent conjointement, lorsque le conjoint cotisant à l'IRA est couvert par un régime de retraite professionnel, la plage d'élimination progressive est de 105 $, 000 à 125 $, 000, à partir de 104 $, 000 à 124 $, 000.
• Pour un cotisant à l'IRA qui n'est pas couvert par un régime de retraite professionnel et qui est marié à une personne couverte, la déduction est éliminée progressivement si le revenu du couple se situe entre 198 $, 000 et 208 $, 000, à partir de 196 $, 000 et 206 $, 000.

Plus de contribuables sont éligibles pour un Roth IRA

Il y a de nombreux avantages à économiser votre argent dans un Roth IRA au lieu d'un IRA traditionnel, en particulier que vos distributions à la retraite sont totalement exonérées d'impôt et qu'il n'y a pas de distributions minimales requises (RMD). Cependant, il y a des limites de revenu sur qui se qualifie pour avoir un Roth. Celles-ci ont également été considérablement assouplies pour 2020. Voici comment l'IRS le décrit :

La fourchette d'élimination progressive des revenus pour les contribuables cotisant à un Roth IRA est de 125 $, 000 à 140 $, 000 pour les célibataires et chefs de famille, à partir de 124 $, 000 à 139 $, 000. Pour les couples mariés qui déposent conjointement, la fourchette d'élimination progressive des revenus est de 198 $, 000 à 208 $, 000. La plage d'élimination progressive pour une personne mariée déposant une déclaration distincte qui verse des cotisations à un Roth IRA n'est pas soumise à un ajustement annuel du coût de la vie et reste de 0 $ à 10 $, 000.

Vous pouvez gagner plus et prendre le crédit de l'épargnant

Le crédit d'impôt pour épargnants (également connu sous le nom de crédit de cotisations à l'épargne-retraite) permet aux travailleurs à revenu faible et modeste de bénéficier d'un crédit d'impôt pouvant aller jusqu'à 1 $, 000 pour les cotisations à un IRA traditionnel ou Roth, ou à un 401 (k) parrainé par l'employeur, 403b), FACILE, SEP, ou plan gouvernemental 457.

Voici comment cela a changé, selon l'IRS :la limite de revenu 2021 pour prendre ce crédit est passée à 66 $, 000 pour les couples mariés déclarant conjointement, à partir de 65 $, 000 ; 49 $, 500 pour les chefs de famille; et 33 $, 000 pour les célibataires et les personnes mariées déclarant séparément.

Autres modifications apportées aux régimes de retraite admissibles

Si vous êtes couvert par des limites de rémunération ou des reports facultatifs, êtes un employé clé, ou peut être défini comme un employé hautement rémunéré, et avoir un plan d'actionnariat salarié, un plan SEP ou SIMPLE IRA, ou toute autre disposition relative à la retraite couverte par le Code IRS, les dispositions qui vous couvrent peuvent également avoir changé.

Ces déterminations sont décrites dans l'avis IRS 2018-83. Consultez votre conseiller fiscal pour plus de détails.

Contributions de rattrapage

Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez augmenter vos cotisations pour vous aider à épargner à l'approche de la retraite. Les montants supplémentaires que vous pouvez mettre de côté pour votre retraite n'ont pas changé pour 2021.

Les contributions de rattrapage sont toujours :

• 1 $, 000 de plus par an pour un IRA traditionnel ou Roth
• 6 $, 500 de plus pour une 401(k), 403b), la plupart des 457 plans, et le Régime d'épargne-épargne du gouvernement fédéral

La ligne de fond

Ces changements devraient aider les contribuables à épargner encore plus pour la retraite en 2021. Les limites de 2020 prévaudront pour les impôts que vous produisez d'ici le 15 juillet, 2021. N'oubliez pas que vous pouvez cotiser à votre IRA traditionnel ou Roth 2020 jusqu'à la date limite d'imposition de juillet 2021.