Comment ce crédit d'impôt pour investissement de retraite peut vous faire économiser jusqu'à 1 000 $

Investir dans votre propre indépendance financière pourrait vous rapporter un allégement fiscal cette année.

En demandant le crédit pour cotisations à l'épargne-retraite (crédit d'épargne), vous pouvez récupérer un pourcentage de vos cotisations à des comptes d'épargne-retraite éligibles lorsque vous produisez votre déclaration de revenus fédérale. Votre admissibilité et le montant auquel vous avez droit varient en fonction de votre régime de retraite, de votre revenu brut ajusté, de l'état de votre dossier et d'autres facteurs.

Si vous avez cotisé à un régime de retraite en 2021, voici ce que vous devez savoir sur la demande de crédit d'épargne - et ce que vous pouvez encore faire avant de produire votre déclaration pour maximiser les avantages.

Qu'est-ce que le crédit d'impôt de l'épargnant ?

Le crédit d'impôt pour épargnant permet aux contribuables éligibles d'économiser de l'argent sur les impôts en cotisant à un compte de retraite éligible.

Les crédits d'impôt comme celui-ci offrent certaines des économies les plus précieuses que vous puissiez obtenir au moment des impôts. Contrairement à une déduction fiscale, qui réduit le montant du revenu imposable que vous déclarez, un crédit d'impôt réduit directement le montant des impôts que vous devez ou augmente le montant du remboursement que vous recevrez.

Et combiné aux avantages que les comptes de retraite fiscalement avantageux - comme un Roth IRA ou 401 (k) - offrent déjà, le crédit de l'épargnant donne essentiellement à vos cotisations un avantage fiscal multiplié.

« Vous bénéficiez d'un triple avantage », déclare Mark Steber, directeur de l'information fiscale chez Jackson Hewitt, qui fournit des services de préparation des déclarations de revenus. "Vous bénéficiez d'une réduction d'impôt sur le revenu, vous pouvez obtenir le crédit de l'épargnant - qui est une compensation dollar pour dollar de votre impôt à payer - et vous obtenez des revenus non imposables. Et cela ne demande pas beaucoup plus d'efforts que de mettre quelques centaines ou quelques milliers de dollars à la banque.

Par exemple, si vous versez 1 000 $ de cotisations avant impôt à votre régime 401(k) parrainé par l'employeur tout au long de l'année, vous réduirez votre revenu imposable de 1 000 $. Ensuite, si vous êtes admissible au crédit d'épargne complet, vous récupérerez 50% de votre contribution, ou un crédit de 500 $ lorsque vous produisez des impôts fédéraux sur le revenu. Et au fil du temps, l'argent que vous avez cotisé augmente dans le compte jusqu'à ce que vous soyez prêt à prendre votre retraite.

Vous avez encore le temps de faire des contributions pour 2021

Si vous n'avez pas atteint le maximum de votre plan de retraite au cours de l'année civile 2021, certains comptes éligibles au crédit d'épargne permettent toujours que les cotisations que vous effectuez aujourd'hui soient prises en compte dans votre total de 2021, au moins jusqu'au 15 avril.

Si vous cotisez à un IRA traditionnel ou Roth avant de soumettre votre déclaration de revenus ce printemps, vous pouvez en tenir compte lorsque vous produisez et demandez le crédit de l'épargnant et d'autres déductions fiscales éligibles, dit Steber. N'oubliez pas d'affecter cet argent à vos cotisations 2021 et que le plafond de cotisation IRA 2021 est de 6 000 $ (ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus).

Vous pouvez faire des contributions à l'IRA 2021 jusqu'au 15 avril 2022, selon l'IRS.

Cependant, tous les comptes de retraite ne le permettent pas. Vous ne pourrez plus faire de cotisations 401(k) supplémentaires pour votre total de 2021, car la date limite pour les cotisations 401(k) 2021 était le 31 décembre 2021.

Qui est éligible au Crédit Épargnant ?

Le crédit d'épargne est destiné aux contribuables sous un certain seuil de revenu qui cotisent à des régimes de retraite éligibles. Pour être admissible au crédit, vous devez être âgé de plus de 18 ans, ne pas être étudiant et ne pas être inscrit comme personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu'un d'autre.

Cependant, l'éligibilité est plafonnée après avoir atteint des plafonds de revenus spécifiques. Si vous gagnez plus de 34 000 $ en tant que déclarant unique, 51 000 $ en tant que chef de ménage ou 68 000 $ en tant que couple marié déclarant conjointement, vous ne serez éligible à aucun montant de crédit d'épargne.

Seules les nouvelles cotisations à un compte de retraite admissible s'appliquent, de sorte que les cotisations de roulement ne compteraient pas. Il existe différents plans de retraite éligibles, notamment :

• Traditionnel ou Roth IRA 
• Contributions facultatives de report de salaire au régime 401(k), 403(b), gouvernemental 457(b), SARSEP ou SIMPLE
• Cotisations après impôt que vous avez versées à un régime de retraite
• Cotisations à un plan 501(c)(18)(D) 
• Contributions à un compte Achieving a Better Life Experience (ABLE) si vous en êtes le bénéficiaire 

Combien attendre du crédit de l'épargnant

Le montant auquel vous aurez droit avec le crédit de l'épargnant dépend du montant de vos cotisations aux régimes de retraite éligibles en 2021 et de votre niveau de revenu, en fonction de votre revenu brut ajusté indiqué sur votre formulaire 1040.

Le crédit équivaut à 50 %, 20 % ou 10 % de votre contribution en fonction de votre revenu, et le montant maximal de contribution admissible est de 2 000 $ (4 000 $ pour les conjoints mariés). Par conséquent, vous pouvez obtenir jusqu'à 1 000 $ (ou 2 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement) avec le crédit de l'épargnant cette année si vous êtes admissible au montant le plus élevé.

Voici comment les pourcentages diminuent progressivement par niveau de revenu, selon l'IRS :

Par exemple, disons que vous êtes marié et que vous déposez conjointement avec un AGI de 43 000 $. Vous pouvez réclamer jusqu'à 20 % de vos cotisations de retraite admissibles à partir de 2021. Si vous avez cotisé un total de 2 000 $, cela signifie que vous obtiendrez un crédit égal à 400 $ lorsque vous produisez votre déclaration.

Comment réclamer le crédit de l'épargnant

Le crédit d'épargne est un crédit moins connu qui ne s'applique qu'aux personnes sous un certain seuil de revenu et n'est pas appliqué automatiquement. Alors, assurez-vous de demander à votre spécialiste en déclarations votre admissibilité ainsi que d'autres allégements fiscaux auxquels vous pourriez avoir droit.

Pour demander le crédit d'épargne, vous ou votre spécialiste en déclarations remplirez le formulaire Crédit pour cotisations d'épargne-retraite admissibles (formulaire 8880). Vous devrez présenter une preuve de vos contributions - généralement votre chèque de paie, votre relevé IRA ou votre relevé de cotisation. Vous devrez également présenter une preuve de vos revenus pour déterminer votre admissibilité au crédit - comme votre W2 montrant vos contributions à votre 401 (k).

Même si vous ne pensez pas être admissible en fonction de votre revenu, mais que vous êtes à la limite du seuil de revenu, vous pouvez toujours demander le crédit, déclare Tony Chan, CFP, conseiller en placement et planificateur fiscal chez Crossroads Planning à Orange, Californie. En effet, l'éligibilité est déterminée sur la base de l'AGI (revenu brut ajusté) qui est calculé après les cotisations de retraite. Vous pouvez utiliser le tableau ci-dessus, votre déclaration et le formulaire 8880 pour vérifier votre admissibilité.

Si vous utilisez un logiciel fiscal pour produire vos déclarations de revenus, vérifiez que le formulaire 8880, Formulaire de crédit pour cotisations d'épargne-retraite qualifiées, est rempli avant de soumettre votre déclaration de revenus, ou recherchez le logiciel pour vous poser des questions sur les cotisations de retraite. Chan recommande qu'avec tout logiciel de déclaration de revenus, il est préférable d'examiner la déclaration de revenus elle-même pour toute erreur avant de la soumettre.