9 façons différentes d'éviter légalement les taxes sur la crypto-monnaie

La crypto-monnaie est une classe d'actifs relativement nouvelle qui a créé une grande richesse pour les premiers investisseurs. Mais chaque fois que la richesse est créée, il y a de fortes chances qu'il finisse par être taxé d'une manière ou d'une autre.

Heureusement, le code fiscal américain comprend certains moyens par lesquels les investisseurs en crypto pourraient réduire les impôts dus sur la monnaie numérique. Voici neuf méthodes qui pourraient vous aider à éviter les taxes sur la crypto-monnaie, selon votre situation.

• Comment fonctionnent les taxes sur les crypto-monnaies
• Comment éviter les taxes sur la crypto-monnaie
• FAQ
• En bout de ligne

Comment fonctionnent les taxes sur les crypto-monnaies

En tant que citoyen américain, vous devez des impôts sur les revenus que vous gagnez dans le monde entier. La plupart des gens détiennent la crypto-monnaie comme investissement. En vertu des directives actuelles sur la monnaie virtuelle de l'Internal Revenue Service, la crypto-monnaie est le plus souvent traitée comme une immobilisation. Cela signifie que l'impôt que vous payez dessus est l'impôt sur les gains en capital. (La crypto-monnaie peut également être reçue comme revenu, dont nous partageons plus à propos dans un peu.)

Vous payez des impôts sur les plus-values ​​en fonction du type de plus-value que vous avez. Les deux types sont les plus-values ​​à court et à long terme et sont basés sur la durée de détention de l'actif, dans ce cas la crypto-monnaie.

• Plus-values ​​à court terme se produisent lorsque vous vendez de la crypto-monnaie plus que vous ne l'avez achetée et que vous détenez l'investissement pendant un an ou moins. Ceux-ci sont imposés au taux ordinaire de l'impôt sur le revenu du contribuable, tout comme les revenus salariaux.
• Plus-values ​​à long terme sont réalisés lorsque vous vendez de la crypto-monnaie plus que vous ne l'avez achetée, mais que vous détenez l'investissement pendant plus d'un an. Ces plus-values ​​sont imposées à des taux d'imposition des plus-values ​​à long terme plus favorables, qui peut être aussi bas que 0%.

Il est essentiel de réaliser que les monnaies virtuelles sont relativement nouvelles, et l'IRS ou le Congrès pourraient changer leur position sur les taxes cryptographiques à l'avenir. Mais sur la base de la taxation actuelle de la crypto-monnaie, Voici quelques façons de réduire ou d'éliminer les impôts potentiels que vous pourriez devoir.

Acheter de la crypto dans un IRA

Vous pourrez peut-être investir dans la crypto-monnaie de manière fiscalement avantageuse en l'achetant dans un IRA autogéré. La plupart des IRA vous permettent d'investir dans des investissements standard, y compris les stocks, fonds communs de placement, ou fonds négociés en bourse (FNB). Les IRA autogérés sont des IRA spéciaux qui vous permettent d'investir dans des actifs uniques, comme la crypto-monnaie, métaux précieux, et immobilier.

D'abord, vous devez trouver un IRA autogéré qui vous permet d'investir dans la crypto-monnaie de votre choix. Assurez-vous de comprendre comment acheter de la crypto-monnaie dans l'IRA autogéré que vous choisissez avant d'aller de l'avant. Une fois votre compte créé, vos avantages fiscaux varieront en fonction de votre situation fiscale et du type d'IRA que vous ouvrez et auquel vous cotisez.

Les IRA traditionnels peuvent vous permettre de faire des contributions déductibles d'impôt, mais vous devrez payer des impôts sur le revenu ordinaires sur les retraits à la retraite. Les Roth IRA vous obligent à verser de l'argent après impôt sur le compte, mais vous permettent de retirer des fonds à la retraite en franchise d'impôt tant que vous remplissez les conditions requises. Pour plus d'informations, consultez notre guide sur Roth par rapport aux IRA traditionnels.

Déménager à Porto Rico

Si vous avez une richesse substantielle en crypto-monnaie, déménager à Porto Rico pourrait vous aider à éviter certains impôts fédéraux américains sur le revenu. Porto Rico est un territoire américain avec des avantages fiscaux uniques, dont une exonération de 100 % sur les plus-values. Pour cette raison, déménager à Porto Rico pourrait vous faire économiser une somme importante sur votre compte de taxes, que vous cherchiez à économiser sur la crypto ou même à éviter les gains en capital sur les actions.

Cette stratégie n'est pas aussi bénéfique qu'il y paraît, bien que. Vous devez devenir un résident de bonne foi de Porto Rico et conserver cette résidence pour pouvoir y déposer vos impôts. En outre, tous les gains sur votre crypto-monnaie avant de déménager et d'établir une résidence de bonne foi à Porto Rico sont toujours imposables aux États-Unis aux taux d'imposition applicables. Cette stratégie est extrêmement complexe, vous devriez donc consulter un conseiller fiscal avant de l'envisager.

Déclarez votre crypto comme revenu

Si vous recevez de la crypto-monnaie en échange de biens et services ou si vous exploitez une crypto-monnaie, la fiscalité fonctionne différemment. Dans ces cas, votre crypto-monnaie est traitée comme un revenu lorsque vous la recevez. Vous devez enregistrer et déclarer la juste valeur marchande de la crypto-monnaie que vous avez reçue et la compter comme un revenu dans votre déclaration de revenus.

Lorsque vous déclarez ce revenu, il est imposé au taux ordinaire de l'impôt sur le revenu. Ces derniers sont plus élevés que les taux d'imposition des plus-values. Votre base, un terme fiscal utilisé pour définir la valeur initiale de la devise lorsque vous l'avez reçue, car la crypto-monnaie que vous recevez est le montant que vous déclarez comme revenu. Lorsque vous disposerez finalement de la crypto-monnaie, vous utilisez cette base pour calculer tout gain en capital que vous pourriez avoir et payer les impôts sur les gains en capital applicables.

C’est également le cas pour le minage de crypto-monnaie. Cependant, l'extraction de crypto-monnaie est généralement considérée comme une activité indépendante. Cela signifie que vous devrez payer des impôts sur le travail indépendant en plus des impôts sur le revenu ordinaires.

Conservez votre crypto sur le long terme

Tant que vous détenez une crypto-monnaie comme investissement et qu'elle ne rapporte aucun revenu, vous ne devez généralement pas d'impôts sur la crypto-monnaie jusqu'à ce que vous vendiez. Vous pouvez éviter complètement les impôts en n'en vendant pas au cours d'une année d'imposition donnée.

Vous voudrez peut-être éventuellement vendre votre crypto-monnaie, bien que. Pour réduire votre charge fiscale, assurez-vous que la crypto-monnaie que vous vendez est détenue depuis plus d'un an. Si c'est le cas, votre vente de crypto-monnaie peut bénéficier des taux d'imposition inférieurs sur les gains en capital à long terme. Cela pourrait vous faire économiser une somme d'argent importante sur votre compte de taxes.

Compenser les gains cryptographiques avec les pertes

Lorsque vous vendez un investissement, vous réalisez un gain ou une perte. Ce que vous réalisez dépend du prix auquel vous avez vendu l'actif et de sa base de coût. La bonne nouvelle concernant le code fiscal américain est que les gains et les pertes en capital peuvent se compenser. Si vous utilisez consciemment cela à votre avantage, c'est ce qu'on appelle la récolte de pertes fiscales.

Techniquement, les gains et les pertes de même nature se compensent en premier. Les gains à court terme compenseraient les pertes à court terme et de même pour les éléments fiscaux à long terme. Puis, vous pouvez compenser toute perte nette résultante par un gain net de l'autre type.

Disons que vous avez 1 $, 000 pertes à court terme, un 2 $, 000 gains à court terme, un 3 $, 000 gains à long terme, et un 5 $, 000 perte à long terme. Dans ce cas, vous vous retrouveriez avec un 1 $, 000 gain net à court terme et un 2 $, 000 perte nette à long terme. Puis, vous compareriez ces valeurs les unes aux autres pour obtenir un 1 $ net, 000 perte à long terme.

Si vous avez une moins-value globale pendant un an, vous pouvez réclamer jusqu'à 3 $, 000 de celui-ci. Toute perte résiduelle peut être reportée aux années suivantes.

Vendre des actifs pendant une année à faible revenu

Que vous ayez des plus-values ​​à court ou à long terme, votre revenu détermine le taux d'imposition que vous payez. Plus votre revenu imposable est bas, plus votre taux d'imposition sera bas. Vous pourriez économiser de l'argent sur les impôts en vendant des crypto-monnaies qui, vous le savez, connaîtront des gains au cours des années où vous savez que vous paierez des impôts à un taux d'imposition inférieur.

La vente de crypto-monnaie peut entraîner une imposition d'une partie des revenus à un taux plus élevé, mais cela ne pousse pas tous vos revenus dans une tranche d'imposition plus élevée comme beaucoup de gens le croient.

Donner a une oeuvre de charité

Les dons à un organisme de bienfaisance qualifié peuvent être déductibles d'impôt si vous détaillez vos déductions. Qualifier, vous devez avoir détenu le bien pendant au moins un an avant de le donner.

Don de propriété, comme la crypto-monnaie, pourrait donner lieu à un traitement fiscal favorable. Vous pouvez généralement déduire la juste valeur marchande de votre crypto-monnaie, mais vous n'avez pas à payer d'impôts sur les gains en capital en le faisant.

Il y a des limites au montant de la déduction, alors vérifiez auprès de votre fiscaliste pour voir comment un don pourrait aider votre situation fiscale.

Offrez des cadeaux à votre famille

Offrir de la crypto-monnaie peut vous aider à éviter l'imposition de vos gains. Le bénéficiaire n'aura pas à payer de taxe de donation, Soit. Selon les règles actuelles, vous pouvez donner jusqu'à 15 $, 000 par personne et par an sans remplir une déclaration de droits de donation ni payer de droits de donation. Même si vous dépassez les 15 $, 000 limite, vous n'aurez toujours pas à payer d'impôt sur les donations à moins que vous n'ayez utilisé la totalité de votre exonération successorale à vie de 11,7 millions de dollars.

Le destinataire de la crypto-monnaie devra connaître votre base dans la crypto-monnaie pour déterminer la taxe qu'il doit au moment de la vendre. Ils devront payer de l'impôt sur la totalité du gain au-dessus de votre base, mais cette taxe peut être moindre que si vous la payiez vous-même.

Par exemple, un adulte dans la cinquantaine avec une carrière lucrative est probablement dans une tranche d'imposition plus élevée qu'un récent diplômé universitaire qui occupe son premier emploi. Donc, si vous offrez votre crypto à un membre plus jeune de la famille, la charge fiscale globale sur cette devise pourrait finir par être moindre.

Accroche-toi jusqu'à ta mort

Si vous n'avez pas besoin d'accéder à l'argent que vous avez investi dans votre crypto-monnaie, vous voudrez peut-être l'utiliser comme un outil de création de richesse générationnelle. Vous devez croire en la valeur à long terme d'une crypto-monnaie pour que cela fonctionne, mais cette stratégie pourrait offrir un traitement fiscal exceptionnel.

Quand tu meurs, vos avoirs reçoivent ce qu'on appelle une majoration lorsqu'ils sont transmis à vos héritiers. Disons que vous avez acheté 1 $, 000 de bitcoin aujourd'hui qui valent 250 $, 000 quand tu mourras dans 20 ans. Si vous avez vendu le bitcoin juste avant de mourir, vous auriez à payer des impôts sur un 249 $, 000 gains.

Si vous mourez et transmettez le bitcoin à vos héritiers, la base passe de 1 $, 000 au 250 $, 000 cela vaut au moment de votre décès. Puis, vos héritiers peuvent le vendre immédiatement sans payer d'impôt sur le revenu sur le bien puisque leur assiette est égale à leur prix de vente.

Pour vous assurer d'organiser correctement ce type d'héritage, assurez-vous de parler à un professionnel de la finance qui se spécialise dans la planification successorale.

FAQ

En bout de ligne

Investir de l'argent dans des actifs cryptographiques peut entraîner des gains importants si vous achetez les actifs avant qu'ils n'augmentent considérablement en valeur. Si vous avez la chance de vivre cela, alors un peu de planification fiscale pourrait vous aider à réduire les impôts que vous devez sur vos gains cryptographiques. La liste d'idées ci-dessus pourrait vous aider lorsque vous parlez avec un fiscaliste.

Gardez à l'esprit, la taxation des crypto-monnaies est extraordinairement complexe, et les implications fiscales pourraient changer à l'avenir. Pour cette raison, il est toujours préférable de consulter un fiscaliste tel qu'un expert-comptable agréé (CPA). Ils peuvent vous aider à vous assurer que vous suivez les règles fiscales applicables tout en vous aidant à minimiser tout impôt que vous pourriez devoir.