Qu'est-ce qu'un roulement en nature ?

Un « renversement en nature » ​​est une méthode de transfert de fonds non monétaires d'un régime de retraite d'employeur vers un compte de retraite individuel. Cela signifie simplement que vous pouvez autoriser le mouvement d'argent dans un IRA ainsi que des actions et autres actifs non monétaires sans les liquider. L'IRA peut recevoir des transferts de fonds sous forme non monétaire. Ils sont simplement ajoutés à la valeur totale de l'IRA qui sera versée à l'âge de la retraite.

Renversements

Si vous êtes investi dans un régime de retraite d'employeur tel qu'un 401(k), il est alors possible de transférer cet argent dans un compte de retraite individuel de type traditionnel ou Roth. Ce transfert de fonds s'appelle un « roulement ». La plupart des banques et autres institutions traitant de tels comptes ont des règles simples par lesquelles vous pouvez transférer des fonds dans un IRA.

En nature

Lorsqu'un roulement est « en nature, " il fait référence au transfert d'actifs non monétaires. Il s'agit normalement d'actions. Parfois, un employé sera rémunéré avec des actions et des options pour contrôler ces actions plutôt que de l'argent. Les régimes de retraite peuvent être financés de la même manière. Le régime de retraite de votre employeur peut inclure de la valeur sous forme d'actions, obligations ou options sur actions. Le but d'un roulement "en nature" est de transférer le stock lui-même d'un compte vers un IRA.

Transfert

Si vous quittez votre emploi actuel ou êtes licencié, vous pourriez vous retrouver avec un compte de retraite rattaché à une entreprise pour laquelle vous ne travaillez plus. Cela peut être dans votre intérêt, si vous avez des actions ou d'autres actifs non monétaires, pour déplacer cela dans un IRA. D'habitude, le rollover n'est pas taxé, puisque vous ne percevez aucun revenu. L'IRA de l'une ou l'autre variété abritera le capital et la croissance de vos fonds jusqu'à ce que vous receviez votre premier décaissement. Vous devrez contacter votre ancien employeur pour autoriser le roulement des fonds.

But

La fonction du roulement est de permettre le mouvement facile des fonds sans être taxé. Si vous deviez recevoir un décaissement de la totalité du montant du 401(k), vous pourriez être assujetti à l'impôt, surtout si vous recevez un chèque à votre nom. Le report du compte signifie que vous ne voyez pas l'argent; il ne va que d'un compte à un autre. Les actions et autres investissements en nature font de même. Pendant leur transfert, le stock reste régi par les forces du marché. Sa valeur peut augmenter ou diminuer au fur et à mesure qu'elle est transférée et n'est jamais en dehors du marché dans le processus.