Comment transférer mon 401k vers un IRA

Un roulement est un moyen d'éviter les impôts sur un transfert entre deux régimes de retraite admissibles. Si vous travaillez pour une entreprise qui propose un forfait 401k, vous pourrez peut-être transférer les fonds dans un compte de retraite individuel en franchise d'impôt. Certaines exceptions existent, comme si vous avez un Roth 401k, auquel cas vous ne pouvez transférer vos fonds que dans un Roth IRA, pas un IRA traditionnel. Alors que la plupart des rollovers 401k vers IRA sont exonérés d'impôt, l'IRS peut retenir 20 % de votre roulement si vous effectuez une distribution physique plutôt que de transférer les fonds par voie électronique.

Étape 1

Contactez votre administrateur 401k. Demandez quelles étapes sont nécessaires pour effectuer un rollover vers un IRA. Étant donné que les rollovers des plans 401k vers les IRA sont assez courants, votre administrateur 401k devrait être en mesure de vous fournir une réponse rapide à votre demande. Typiquement, vous devrez remplir des documents supplémentaires pour compléter votre demande.

Étape 2

Obtenez une copie du formulaire de distribution de roulement de votre entreprise. Étant donné que les plans 401k sont des véhicules d'investissement avant impôt, toute distribution est généralement imposable. Pour éviter l'imposition sur votre roulement, vous devez indiquer que vous transférez vos fonds vers votre IRA, qui est un autre type de compte de placement avant impôt.

Étape 3

Choisissez votre mode de diffusion. Vous pouvez soit retirer un chèque de votre 401k, soit demander un transfert direct vers votre IRA par voie électronique. Si vous acceptez un chèque physique, vous êtes soumis à la règle de retenue obligatoire de 20 %, même si vous transférez plus tard cet argent dans votre IRA. Avec les renversements directs, il n'y a généralement pas de retenue.

Étape 4

Terminez votre rollover dans les 60 jours. Si vous renouvelez vos fonds par voie électronique, vous n'avez généralement pas à vous soucier de cette règle. Cependant, si vous effectuez un contrôle physique de votre 401k, vous devez déposer cet argent dans un IRA ou un autre compte à imposition différée dans les 60 jours. Si vous ne respectez pas ce délai, l'IRS taxera votre retrait sous forme de distribution plutôt que de roulement. Vous serez redevable de l'impôt sur le revenu ordinaire sur le montant total que vous avez souscrit, avec une pénalité supplémentaire de 10 pour cent si vous avez moins de 59 1/2 ans.

Étape 5

Incluez le formulaire 1099-R dans vos impôts. Même si votre rollover 401k vers IRA n'est pas imposable, vous recevrez un formulaire 1099-R de votre employeur pour l'année où vous effectuez le roulement. Vous devez déclarer le montant de votre roulement lorsque vous produisez vos impôts. Votre formulaire de déclaration de revenus vous permettra d'indiquer si tout ou partie du roulement doit être considéré comme non imposable.