Les experts financiers adorent les HSA, et nous aussi. Voici pourquoi votre portefeuille a besoin de cet outil de placement fiscalement avantageux

Si vous n'investissez pas dans un HSA, vous voudrez peut-être reconsidérer. Non seulement les experts adorent les HSA en raison des avantages fiscaux, mais il existe un certain nombre d'autres avantages pour l'investisseur de tous les jours. Un HSA est un outil d'épargne fiscalement avantageux qui peut vous aider à payer des frais médicaux maintenant ou à l'avenir, mais peut également être utilisé pour des articles non médicaux.

Les HSA offrent une triple économie d'impôt et vous offrent une autre façon d'investir votre argent.

"À mon avis, un HSA est meilleur qu'un Roth parce que vous ne payez jamais d'impôt dessus", déclare Ashley Coake, agent inscrit, planificateur financier certifié et fondateur de Cultivate Financial Planning. «Avec un Roth [IRA], vous allez continuer et payer les taxes fédérales, étatiques, de sécurité sociale et d'assurance-maladie. Mais avec un HSA, vous ne payez rien de tout cela, tant que vous l'utilisez pour les frais médicaux.

Voici pourquoi vous devriez envisager d'investir dans un HSA : 

Qu'est-ce qu'un HSA ?

Un HSA est un compte d'investissement qui vous permet de mettre de côté de l'argent avant impôt pour les frais médicaux. Un HSA peut être utilisé pour payer les franchises, les quotes-parts et aider à réduire vos coûts globaux de soins de santé.

L'argent de votre HSA vous appartient jusqu'à ce que vous le retiriez, contrairement à un FSA où vous le perdez si vous ne l'utilisez pas. Lorsque vous payez des frais médicaux admissibles à partir d'un HSA, c'est exonéré d'impôt. Si vous utilisez cet argent pour autre chose que des frais médicaux, comme un bateau ou une voiture, vous devrez payer des frais et payer des impôts sur le revenu ordinaires.

Voici quelques détails supplémentaires sur les avantages d'un HSA :

Triple avantages fiscaux. C'est l'un des avantages les plus vantés d'un HSA, et à juste titre. L'argent que vous placez est libre d'impôt, l'argent fructifie sur votre compte en franchise d'impôt et vous ne serez pas imposé sur l'argent que vous retirez, tant qu'il est utilisé pour des dépenses médicales admissibles. "Il y a un quatrième bonus", explique Jackie Cummings Koski, experte certifiée en compte d'épargne santé. "Si vous recevez vos cotisations par le biais de la paie, vous n'avez pas à payer la taxe FICA du côté de l'employé." Cela représente 7,65 % d'économies d'impôt supplémentaires.

L'argent que vous investissez dans un HSA vous appartient indéfiniment. Contrairement à un compte de dépenses flexible (FSA), où vous devez utiliser les fonds de votre compte à la fin de l'année (sauf s'il y a un délai de grâce), l'argent d'un HSA est reporté d'année en année, explique Koski. "Vous pouvez dépenser, épargner et/ou investir les fonds en franchise d'impôt", dit-elle.

Vous pouvez obtenir le remboursement des frais médicaux admissibles à tout moment. Il n'y a pas de limite de temps pour vous rembourser les frais médicaux admissibles, explique Koski. Vous pouvez conserver les reçus ou les numériser et vous payer des mois, des années ou des décennies plus tard.

Vous pourriez être éligible pour contribuer au plafond familial. Selon l'IRS, si vous avez un plan de santé à franchise élevée (HDHP) et que vous êtes la seule personne à y participer (c'est-à-dire un plan autonome), vous pouvez alors cotiser le montant individuel, qui peut atteindre 3 600 $ en 2021 et 3 650 $ en 2022. Si vous êtes sur un HDHP familial, vous pouvez économiser jusqu'à 7 200 $ en 2021 et jusqu'à 7 300 $ en 2022. Lorsque vous atteignez 55 ans, vous pouvez cotiser 1 000 $ supplémentaires.

Voici l'astuce : Vous n'avez pas nécessairement besoin d'être marié à quelqu'un et d'être sur son plan de santé pour cotiser 7 200 $ par année. Votre enfant de plus de 18 ans, tant qu'il est couvert par votre régime d'assurance maladie (jusqu'à 26 ans), peut être admissible. Et selon les détails de votre plan, si les partenaires domestiques sont autorisés à sauter sur un plan familial, ils pourraient être éligibles. "Ils ne peuvent tout simplement pas être une personne à charge fiscale", déclare Koski.

Vous pouvez l'utiliser pour investir en bourse. Si vous n'avez pas besoin des fonds de votre HSA pour couvrir les frais médicaux, c'est une bonne idée de les investir, explique Coake. «Même si vous avez des dépenses médicales au cours de l'année, si votre trésorerie le permet, financez-les avec votre trésorerie», explique Coake. "Pour en avoir pour votre argent, laissez-le grandir."

Astuce de pro

Vous pouvez effectuer un transfert unique et non imposable des fonds d'un IRA à un HSA, mais ce montant compterait dans votre plafond de cotisation pour cette année.

Comment investissez-vous vos fonds dans un HSA ?

Vous pourrez investir dans une sélection d'ETF, d'actions, de fonds communs de placement et d'obligations. Parfois, un plan HSA parrainé par l'employeur peut avoir moins d'options d'investissement.

Une autre chose à garder à l'esprit lorsque vous investissez vos fonds dans un HSA est que certains fournisseurs auront des partenariats avec une maison de courtage. Vous ouvrez ensuite un compte de courtage autogéré par l'intermédiaire du fournisseur. D'autres fournisseurs vous permettent d'investir directement sur la plateforme et peuvent disposer d'outils ou de fonctionnalités pour vous aider à guider vos décisions ou à rééquilibrer votre portefeuille.

Quel que soit le fournisseur, vous devrez garder à l'esprit les frais d'investissement qui pourraient être inclus - frais de maintenance, ratios de dépenses, frais de clôture. Et selon votre fournisseur HSA, vous devrez peut-être conserver un certain montant dans votre HSA pour les frais médicaux. Tout ce qui va au-delà peut être investi dans l'investissement.

Retrait de fonds à des fins médicales

Lorsque vous retirez de l'argent pour des dépenses médicales et dentaires, les dépenses doivent être qualifiées et peuvent inclure n'importe quoi, du co-paiement, du contrôle des naissances, des travaux de laboratoire, de la chirurgie oculaire, des médicaments, des radiographies et des perruques (si vous avez subi une perte de cheveux due à une maladie).

Pour que les dépenses soient utilisées pour les dépenses médicales de quelqu'un d'autre que les vôtres, il faudrait qu'il soit un conjoint ou une personne à charge de vos impôts.

En raison de la loi CARES en 2020, les médicaments en vente libre sans ordonnance et les produits féminins ont été ajoutés à la liste d'éligibilité. Si vous voulez voir par vous-même, vous pouvez consulter l'IRS Pub 502, qui fournit une liste des dépenses médicales éligibles.

"Parce que vous pouvez vous rembourser à tout moment dans le futur, assurez-vous de conserver ces reçus", explique Koski. Comme les reçus physiques peuvent facilement se perdre ou s'estomper avec le temps, voyez si vous pouvez vous faire envoyer des reçus par e-mail ou créez une version numérique en prenant une photo sur votre téléphone et en la stockant dans le cloud.

Retrait après 65 ans pour des dépenses non admissibles

Une fois que vous atteignez 65 ans, si vous utilisez l'argent d'un HSA pour des dépenses non éligibles, vous ne devrez que l'impôt sur le revenu ordinaire. Avant de le faire, rappelez-vous que vous pouvez utiliser cet argent pour vos primes d'assurance-maladie, ainsi que vos franchises, dit Koski.

Vous pourrez utiliser l'argent de la HSA pour des procédures médicales effectuées à l'étranger, note Koski. Vous ne pourrez tout simplement pas l'utiliser pour acheter des médicaments sur ordonnance provenant de l'extérieur des États-Unis.

Autres considérations

Attention aux pénalités de retrait anticipé et aux taxes. Si vous retirez de l'argent de votre HSA pour l'utiliser pour autre chose que des dépenses non éligibles, vous serez frappé d'une pénalité fiscale de 20% et devrez l'impôt sur le revenu ordinaire, explique Koski. Si vous cotisez au cours d'une année donnée plus que le maximum, vous êtes redevable d'une taxe d'accise de 6 %.

Faites attention aux frais. Bien que de nombreux fournisseurs de HSA n'aient pas de frais mensuels, d'autres frais peuvent être ajoutés, tels que des frais d'investissement et des frais pour recevoir des relevés papier.

"Les HSA sont une stratégie d'investissement de licorne", déclare Coake. « Vous évitez les impôts maintenant, au milieu et à la fin. Il n'y a aucun autre véhicule d'investissement qui fait cela, et c'est vraiment un excellent moyen de réduire les impôts. »

"Les HSA sont une stratégie d'investissement de licorne", déclare Coake. « Vous évitez les impôts maintenant, au milieu et à la fin. Il n'y a aucun autre véhicule d'investissement qui fait cela, et c'est vraiment un excellent moyen de minimiser les impôts.