Qu'est-ce qu'un plan 401(k) ? Un guide complet

Table des matières

• Qu'est-ce qu'un plan 401 (k) ?
• Comment obtenez-vous un 401 (k) ?
• 401(k) Retraits
• Puis-je me retirer plus tôt ?
• 401(k) Appariement des employeurs
• 401k distributions
• 401k Rollovers
• Types de 401(k)s
• FAQ 401(k)
• Prochaines étapes

Quand vous parlez de retraite, économie, et investir, le terme « 401 (k) » apparaît probablement. Mais avez-vous une idée précise de ce qu'est réellement un 401(k) ?

Qu'est-ce qu'un plan 401 (k) ?

L'un des véhicules d'investissement les plus courants, un régime 401(k) est un régime fiscal avantageux, régime parrainé par l'employeur qui vous permet d'épargner en vue de la retraite à l'abri de l'impôt afin de maximiser l'argent de votre retraite. Parfois, votre employeur peut même cotiser à votre régime .

Avoir un 401 (k) auquel cotiser est extrêmement précieux lorsque vous planifiez vos objectifs de retraite à long terme. Il y a certains sujets et stratégies que vous devez garder à l'esprit afin d'optimiser au mieux votre 401(k) pour atteindre vos objectifs financiers personnels.

En plus de notre outils financiers gratuits , qui peut vous aider à prendre le contrôle de votre argent avec des outils comme le Planificateur de retraite et Bilan d'investissement , nous présentons ceci Centre 401(k) , une ressource centralisée pour tous vos besoins 401(k). Ici, nous aborderons les aspects clés à garder à l'esprit si vous commencez tout juste à construire votre pécule, ou si vous êtes plus avancé dans votre cheminement financier.

Comment obtenez-vous un 401 (k) ?

Les plans 401 (k) ne sont offerts que par les employeurs. Donc, si vous n'avez pas accès à un 401(k) sur votre lieu de travail, vous ne pouvez pas participer à un. Parlez à votre service des ressources humaines pour savoir si votre entreprise propose un plan 401(k) et, si c'est le cas, comment vous pouvez vous joindre.

Si votre entreprise ne propose pas de 401(k), cela ne signifie pas que vous ne pouvez pas profiter d'avantages fiscaux et de retraite de type 401(k). Vous pouvez toujours ouvrir un IRA par vous-même. Les IRA offrent la même opportunité d'épargner pour la retraite d'une manière fiscalement avantageuse - la plus grande différence est que les limites de cotisation annuelles à l'IRA sont plus basses et qu'il peut y avoir des restrictions pour les hauts revenus.

401(k) Retraits

Pour commencer, Les règles du régime 401(k) peuvent ne pas vous permettre d'effectuer des retraits réguliers à moins qu'un événement parmi plusieurs ne se soit produit. Quelques exemples incluent avoir 59 ans et demi ou quitter votre emploi. Si vous êtes admissible à effectuer des retraits, sachez qu'il y a certaines exigences qui doivent être remplies si vous voulez éviter de payer des pénalités.

Prendre une distribution de votre 401k avant d'avoir 59 ans et demi peut vous amener à devoir de l'impôt fédéral sur le revenu (imposé à votre taux d'imposition marginal), revenu de l'État et autres impôts connexes, et une pénalité de 10 % sur le montant que vous retirez. Vous pourrez peut-être retirer sans pénalité le 401 (k) de votre employeur actuel (mais pas un 401 (k) plus ancien) si vous quittez votre emploi après l'âge de 55 ans de l'employeur où le plan est actuellement en place. Compte tenu de ces conséquences, se retirer tôt d'un 401 (k) n'est généralement pas idéal.

Une fois que vous atteignez l'âge de 59 ans et demi, l'IRS vous permet d'effectuer des retraits sans pénalité de vos comptes de retraite. En raison de la loi SECURE, Les distributions minimales requises (RMD) sont requises après l'âge de 72 ans.

Puis-je me retirer plus tôt ?

Si vous avez un besoin urgent d'argent et envisagez de vous retirer de votre 401(k) même si vous ne remplissez pas l'une des conditions, selon votre situation et les règles du régime, vous pourriez être admissible à effectuer des retraits.

Une option est un prêt de votre régime de retraite, que l'IRS limite à la moitié du solde du compte acquis ou à 50 $, 000, Le plus petit. Le prêt devra être remboursé, et facture des intérêts, bien que les intérêts aillent sur votre compte, vous payez donc essentiellement vous-même les intérêts. Divers régimes ont des règles différentes concernant les prêts de régime, alors contactez l'administrateur de votre régime pour tous les détails.

Une autre option est connue sous le nom de " retraits de difficultés . " Ceux-ci sont conçus pour permettre aux participants de retirer de l'argent du régime de retraite de leur employeur s'ils font face à des difficultés financières. Certains retraits pour difficultés peuvent bénéficier d'une exception à la pénalité de 10 %, tandis que d'autres ne le peuvent pas, mais rappelez-vous que les retraits avant impôt entraînent presque toujours un impôt sur le revenu ordinaire. Certains plans peuvent également ajouter des restrictions suite à une répartition des difficultés, vérifiez donc avec le plan pour plus de détails avant de prendre des mesures. Finalement, rappelez-vous que de nombreuses distributions des régimes d'employeurs sont soumises à une retenue obligatoire de 20 %. Retirer de l'argent du régime de retraite de votre employeur n'est généralement pas une bonne idée, sauf en cas d'absolue nécessité.

Voici quelques raisons pour lesquelles un retrait en cas de difficulté pourrait être autorisé :

• Frais médicaux: Si certains frais médicaux sont engagés par le participant au régime ou son conjoint, personnes à charge ou ayants droit, un retrait en cas de difficultés peut être autorisé. Si les dépenses sont suffisamment élevées, la distribution pourrait bénéficier d'une exception à la pénalité de 10 %.
• Achat de maison et dommages matériels : Pour les dépenses liées à l'achat d'une résidence principale (hors versements hypothécaires) ou certaines dépenses de réparation de dommages à la résidence principale de l'adhérent, un retrait en cas de difficultés pourrait être autorisé.
• Expulsion ou saisie : Les retraits en cas de difficultés peuvent être autorisés pour aider à prévenir l'expulsion ou la saisie d'une propriété servant de résidence principale.
• Les funérailles: Les frais liés aux funérailles du participant, le conjoint du participant, enfants, les personnes à charge ou les bénéficiaires peuvent autoriser un retrait en cas de difficultés.
• Éducation: Les dépenses telles que les frais de scolarité ou le gîte et le couvert, les frais pour la prochaine année d'études supérieures pour le participant au régime, conjoint, les personnes à charge ou les bénéficiaires pourraient être admissibles à un retrait en cas de difficultés.
• Invalidité: Bien qu'il ne s'agisse pas techniquement d'une distribution de difficultés, l'invalidité telle que définie par les règles du régime pourrait permettre des retraits exemptés de la pénalité de 10 %.
• 72(t) Répartition : En dernier recours, un flux de 10 % de paiements annuels sans pénalité peut être prélevé sur votre 401(k) pendant 5 ans ou jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de 59 ans et demi, celui qui est le plus long. Il existe plusieurs méthodes pour calculer les distributions 72(t), Nous vous recommandons donc de travailler avec votre conseiller fiscal pour trouver l'option la plus appropriée en fonction de vos besoins.

401(k) Appariement des employeurs

Appariement de vos cotisations 401(k) par l'employeur signifie que votre employeur cotise un certain montant à votre plan d'épargne-retraite en fonction du montant de votre cotisation annuelle.

Si vous n'êtes pas en mesure de maximiser les contributions, alors il peut être la meilleure stratégie pour cotiser le montant minimum requis pour profiter des cotisations de contrepartie de votre employeur à votre 401(k).

Voici les types courants de correspondances à garder à l'esprit :

• Match partiel
  

  Les correspondances partielles sont lorsque votre employeur égalera une partie de l'argent que vous avez mis dans votre 401 (k), jusqu'à un certain montant. Par exemple, votre employeur peut offrir une contrepartie partielle de 50 % de votre contribution, jusqu'à 6 % de votre salaire. Disons que vous gagnez 100 $, 000 par an. Vos cotisations admissibles de contrepartie sont de 6 % de votre salaire, ou 6 $, 000. Mais comme votre entreprise n'offre qu'une correspondance partielle de 50 %, ils correspondront à la moitié des 6 $, 000, ou 3 $, 000. Donc, pour obtenir le montant maximum de correspondance 401(k), il faut mettre 6%. Si vous en mettez plus, disons 10%, votre employeur ne paiera toujours que la moitié de 6 % de votre salaire. L'employeur a la possibilité de déterminer les paramètres d'appariement.

• Correspondance dollar pour dollar (correspondance à 100 %)
  

  L'appariement dollar pour dollar, c'est lorsque votre employeur investit le même montant que vous, jusqu'à un certain montant. Un exemple de dollar pour dollar est jusqu'à 5 % de votre salaire. Dans ce cas, si vous mettez 5%, ils ont mis 5 %; si vous mettez 2%, ils ont mis 2%. Si vous mettez 6 %, ils n'ont encore mis que 5%, car c'est leur contribution maximale.

Assurez-vous de vérifier les 401 (k) acquisition politique. Alors que certains employeurs transfèrent immédiatement la propriété des fonds de contrepartie, d'autres peuvent retarder le transfert de plusieurs années afin de favoriser la rétention des employés.

401 (k) Répartition

Alors que vous préparez votre retraite, il y a deux chiffres clés que vous devez toujours garder à l'esprit :59½ et 72.

Lorsque vous approchez des moments de la vie où vous êtes sur le point de retirer de l'argent pour votre retraite, assurez-vous de comprendre le distributions minimales requises (RMD) fixé par l'IRS.

Voici quelque chose à garder à l'esprit : Les RMD ne doivent pas être dépensés . Ils doivent être retirés des comptes à imposition différée à compter de l'année où vous atteignez l'âge de 72 ans, mais si vous n'avez pas besoin de dépenser de l'argent, il est tout à fait logique de le transférer simplement dans votre compte de courtage imposable et de l'y investir.

Si les RMD augmenteront probablement votre tranche d'imposition à la retraite, vous voudrez peut-être envisager quelques stratégies pour planifier à l'avance les économies d'impôt.

Une idée consiste à retirer ou à convertir de l'argent de vos comptes à imposition différée lorsque vous êtes dans une année à faible revenu. Par exemple, faire une conversion Roth pourrait avoir du sens si cela n'augmente pas la tranche d'imposition actuelle, mais réduirait une tranche d'imposition future en diminuant le montant RMD. C'est le type de calcul dont vous devriez discuter avec votre conseiller financier .

Vous pouvez également envisager d'utiliser votre distribution de RMD comme don de bienfaisance, ce qui est communément connu sous le nom de distribution caritative qualifiée. Le montant que vous donnez peut aider à réduire votre tranche d'imposition. Assurez-vous de consulter votre conseiller fiscal avant de mettre en œuvre ce type de stratégie.

401(k) Rollovers

Disons par exemple que vous décidez de quitter votre employeur à l'avenir. Vous pouvez être enclin à simplement laisser votre argent dans le plan 401 (k) de l'ancien employeur et à ne pas le toucher comme un moyen pour vous de l'avoir « hors de vue, hors de l'esprit." Voici des raisons de repenser cette approche.

• Ne le laissez pas avec votre ancien employeur
  

  Bien que laisser de l'argent dans le 401 (k) d'un ancien employeur puisse être la chose la plus simple à faire, ce n'est pas toujours la meilleure option. L'un des principaux avantages d'un plan 401 (k) est une correspondance avec l'employeur si l'entreprise en propose un. Une fois que vous quittez un emploi où vous avez un 401 (k), vous ne recevez plus la contribution ou la contrepartie de l'entreprise. Les plans 401 (k) ont tendance à avoir des frais élevés, options d'investissement limitées, et des règles de retrait strictes. Si l'ancien 401 (k) a été transféré sur un véhicule différent comme un IRA traditionnel ou Roth, vous pouvez avoir un niveau de contrôle beaucoup plus élevé sur la stratégie d'investissement.

• Passez votre 401k dans un nouveau 401(k) ou IRA
  

  Si votre nouvel employeur propose un plan 401(k) à faible coût et une grande variété d'options d'investissement, cela pourrait être une option viable à considérer. Ce qui pourrait être une meilleure option, c'est de reconduire votre ancien plan dans un Rollover IRA. Les 401 (k) peuvent être plus coûteux que les IRA, surtout s'ils viennent avec une couche supplémentaire (ou des couches) de frais, et peuvent manquer d'options d'investissement comme les ETF à faible coût. Vous ou votre conseiller pouvez choisir parmi des milliers d'ETF, obligations, des fonds communs de placement ou des actions individuelles dans un IRA. Voici un fait surprenant :selon la loi, Régimes 401(k) peut offrir aussi peu que trois possibilités d'investissement. Les fonds communs de placement ne sont pas seulement chers, mais aussi ont tendance à sous-performer le marché . ETF, d'autre part, fournir un coût relativement faible, une façon fiscalement avantageuse de créer un portefeuille bien diversifié. Les investissements à faible coût contribuent à renforcer votre sécurité de retraite – sans avoir à augmenter l'épargne ou le risque de portefeuille.

Types de 401(k)s

Investir et épargner pour la retraite n'est pas simple, tache facile. Il existe une infinité de variables telles que les étapes de la vie, buts personnels, coût de la vie variable, et différents types de véhicules d'investissement qui peuvent parfois submerger les individus et les empêcher de contrôler leur situation financière.

En plus des options 401(k), que nous explorerons plus en détail ci-dessous, il existe une large gamme de véhicules d'investissement qui pourraient être bénéfiques pour constituer votre pécule, comme le traditionnel ou Roth IRA , SEP IRA, IRA SIMPLES, IRA autogérés, 457, et 403(b) des plans.

Lire la suite: Types de comptes de retraite à connaître

Lorsqu'il s'agit de votre plan 401(k), il y a principalement deux options :traditionnel 401(k) et Roth 401(k).

Les cotisations 401(k) traditionnelles sont versées en dollars avant impôts, en fin de compte réduisant votre revenu imposable et permettant à vos cotisations de croître en report d'impôt jusqu'à ce que vous retiriez votre argent à la retraite. Les 401(k) traditionnels peuvent potentiellement être plus avantageux si vous pensez que vous serez dans une tranche d'imposition marginale inférieure lorsque vous commencerez à retirer des fonds à la retraite.

En revanche, Roth 401 (k ) les cotisations sont versées en dollars après impôt. Cette option vous offre une croissance libre d'impôt et, tant que vous suivez les règles, des retraits entièrement libres d'impôt une fois que vous atteignez 59½ et que le compte est en place depuis au moins 5 ans. Les utilisateurs de Roth 401(k) peuvent contribuer jusqu'à 19 $, 500 par an, et les personnes de 50 ans et plus peuvent cotiser jusqu'à 6 $ supplémentaires, 500, tout comme avec les options 401(k) traditionnelles.

Les participants au plan Roth 401(k) qui prévoient de se retirer de leur Roth 401(k) avant d'avoir 59 ans et demi peuvent être soumis à une pénalité de retrait de 10 % sur une partie du montant retiré. Contrairement à un Roth IRA, Les RMD sont obligatoires avec un Roth 401 (k) à partir de 72 ans.

Les Roth 401(k) sont généralement bons pour les personnes qui pensent qu'elles seront dans une tranche d'imposition plus élevée à l'avenir. Avec un compte Roth 401(k), les personnes âgées de 59 ans et demi ou plus ne paient pas d'impôt sur leurs retraits. Ces comptes continuent de croître en franchise d'impôt. Quoi de plus, vous pouvez éviter les RMD en transférant le plan dans un Roth IRA lorsque vous atteignez l'âge de 59 ans et demi ou que vous quittez votre employeur. Pour ces raisons, Les Roth IRA peuvent être un outil de planification patrimoniale efficace.

FAQ 401(k)

Voici quelques questions et réponses courantes que de nombreuses personnes ont à propos des 401(k) :

• Dois-je investir dans un 401(k) même si j'ai un IRA ?
  

  Même si vous avez un IRA, investir dans votre 401(k) pourrait être une bonne idée pour votre pécule. Les deux plans de travail 401(k) et comptes de retraite individuels représentent des éléments de base importants pour accumuler votre épargne-retraite. Compléter votre compte de retraite professionnel est un excellent moyen d'augmenter votre épargne-retraite et de mettre encore plus d'argent à travailler dans des comptes fiscalement avantageux.

• Combien dois-je contribuer à mon 401(k) ?
  

  C'est une question importante et la réponse peut varier en fonction de la situation de chaque individu. En 2021 le plafond de cotisation pour un 401(k ) est de 19 $, 500. Si une personne a plus de 50 ans, alors cette personne peut contribuer jusqu'à 6 $ supplémentaires, 500 par an. Il est important de noter que les cotisations de contrepartie de l'employeur ne comptent pas dans cette limite, mais il y a une limite pour les cotisations salariales et patronales combinées :soit 100 % de votre salaire ou 57 $, 000 (63 $, 500 si vous avez plus de 50 ans), celui qui est le plus grand.

• Dois-je maximiser mon 401(k) ?
  

  Plus vous pouvez contribuer, le meilleur. Cependant, des situations se présentent où vous devrez peut-être donner la priorité à votre épargne en espèces dans votre fonds d'urgence ou épargner pour une autre raison, comme pour un acompte sur une propriété ou un véhicule. 19 $, 500 n'est pas un petit morceau de changement (ou 26 $, 000 si vous avez plus de 50 ans), il est donc sage d'être stratégique avec le nombre magique que vous souhaitez contribuer à votre 401 (k) avant d'essayer automatiquement de maximiser vos contributions 401(k) .

Si vos options d'investissement dans votre 401(k) vous laissent des frais élevés, ou vous pourriez vraiment utiliser l'argent supplémentaire pour des urgences potentielles, alors simplement contribuer ce qui se sent à l'aise pourrait être l'option préférée. Il est important de comprendre que si votre employeur propose un jumelage, vous devez cotiser au moins le montant requis afin de profiter pleinement du jumelage de votre employeur. Essentiellement, ce serait de l'argent gratuit que vous laisseriez sur la table.

• Que se passe-t-il si le marché s'effondre ?
  

  Faire face à la volatilité et aux krachs du marché peut être effrayant, mais tout cela fait partie du cycle économique normal. Nous avons récemment connu une baisse importante du marché en raison des inquiétudes et des effets croissants de la pandémie, et vous avez peut-être eu envie de retirer l'argent de votre 401(k) ou de cesser de cotiser au régime. Si vous avez la chance d'avoir de la stabilité pendant les difficultés économiques, il y a certainement des façons pour vous de optimisez votre 401(k ) sans avoir à faire de changements drastiques. Si vous avez un plan à long terme et que vous êtes toujours en mesure de cotiser à votre retraite, nous vous encourageons généralement à continuer de le faire, car les marchés baissiers représentent souvent de bonnes opportunités d'achat grâce à la moyenne des coûts en dollars. Votre 401(k) sera en bonne forme pour profiter de la reprise des marchés si vous :

  • Rééquilibrez votre portefeuille afin de ne pas être fortement exposé à des risques indésirables
  • Cotisez au moins le montant pour continuer à recevoir des jumelages de l'employeur
  • Restez discipliné avec votre plan à long terme

Prochaines étapes

Maintenant que vous êtes bien équipé pour positionner votre 401(k) en vue d'atteindre vos objectifs de retraite, Voici les dernières étapes à considérer pour rester sur la bonne voie vers la retraite.

1. Inscrivez vous pour Les outils financiers en ligne gratuits de Personal Capital . En agrégeant tous vos comptes financiers, vous obtenez une image complète de votre situation financière. Sans frais, vous pouvez également utiliser le Planificateur de retraite, qui vous permet de prévoir vos besoins et dépenses en épargne-retraite en fonction d'une multitude de scénarios réels. Vous avez également accès à des outils tels que l'analyseur de frais pour voir si vous perdez de l'argent sur des frais d'investissement excessifs.
2. Révisez votre plan de retraite au moins une fois par an afin de pouvoir apporter des corrections de cap si nécessaire.
3. Consultez un conseiller financier fiduciaire qui peut vous aider à analyser votre préparation à la retraite, identifier les axes d'amélioration, et vous aider à planifier une retraite confortable.