Établir un plan de retraite pour votre petite entreprise

Lors de la mise en place d'un régime de retraite pour un petite entreprise , vous avez le choix entre plusieurs options. Avant les récents changements législatifs, les petites entreprises ne pouvaient pas rivaliser avec les grandes entreprises lorsqu'elles offraient des régimes de retraite. Aujourd'hui, Les options IRA et 401 (k) hyper flexibles permettent aux petits employeurs d'offrir d'excellentes options aux employés à moindre coût. Le problème n'est plus de proposer une option; c'est devenu l'option à utiliser. Tenez compte de ces facteurs pour prendre votre décision.

Formalités administratives

La première chose à considérer est la paperasse impliquée dans la mise en place d'un plan. Heureusement, l'IRS a réduit les exigences en matière de paperasse avec les options de plan actuelles. Les plans SIMPLE 401 (k) et SIMPLE IRA ne nécessitent qu'un seul formulaire à configurer. Il en va de même pour les SEP IRA et autres options IRA flexibles. Ceci est très avantageux par rapport à un 401(k) traditionnel qui nécessite plusieurs ensembles de documents et de notifications pendant la durée de vie du compte.

Coût

Combien voulez-vous dépenser pour votre plan ? Le coût de votre régime de retraite se divise en deux segments :le coût de maintien du régime et le coût de cotisation au nom de vos employés. Commencez par les coûts d'entretien. Voulez-vous être celui qui gère les investissements? Ou préférez-vous confier cette responsabilité à vos employés ? Si vous optez pour le premier, vous aurez besoin d'un 401(k). Dans la deuxième option, un plan IRA fonctionnera bien. Avec le plan IRA, chaque salarié crée son propre compte retraite, et vous pouvez verser des cotisations directes pour l'employé. Le coût des cotisations aux comptes de vos employés variera également en fonction du régime. Par exemple, avec un SEP IRA, vous êtes seul responsable de l'inscription de l'épargne dans le régime. Vous devez déposer le même montant pour chacun de vos employés, y compris vous-même, ce qui peut rendre le plan coûteux. Avec un plan SIMPLE IRA, cependant, vos employés apportent leurs propres fonds. Vous pouvez choisir de faire correspondre les fonds ou non, et vous pouvez donner des montants différents à différents niveaux d'employés.

Données démographiques des employés

Considérez les types d'employés qui travaillent pour vous. Sont-ils des membres de votre famille, des sous-traitants à temps partiel ou des membres du personnel à temps plein ? Chaque régime de retraite a des règles d'admissibilité spécifiques pour les employés ainsi que les employeurs. Par exemple, le SEP IRA exige qu'un employé gagne au moins 450 $ et travaille pendant trois des cinq dernières années avant d'être admissible. D'autres régimes peuvent vous donner l'avantage de déterminer quand un employé est admissible. Par exemple, vous pouvez définir l'éligibilité pour commencer après un an ou trois mois, et vous pouvez autoriser uniquement les employés à temps plein à être admissibles au régime. Ces options sont à vous, mais la responsabilité d'informer vos employés des règles d'admissibilité est également la vôtre. Une fois que vous avez choisi et établi votre plan, vous devez informer immédiatement tous les employés de vos choix, comment et quand ils se qualifieront, et les options qu'ils ont dans votre plan.

Qu'est-ce qu'un employé loué?

UNE employé loué travaille pour une agence en dehors de son lieu de travail. Un jour donné, l'employé se rapporte à une entreprise qui a un accord avec le véritable employeur. Tous les chèques de paie, les avantages et les arrangements sont conclus entre le salarié et la société de leasing. Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise, les employés loués peuvent vous faire économiser de grosses sommes d'argent. Vous pouvez emprunter les compétences d'un individu à une entreprise beaucoup plus grande. Cette entreprise offre des avantages pour que vous n'ayez pas à le faire. Vos employés peuvent profiter des avantages de travailler pour un grand employeur tout en venant travailler dans votre petit bureau.

Puis-je restreindre le nombre d'employés ayant accès à ma petite entreprise 401k ?

Vous pouvez restreindre l'accès à votre petite entreprise 401k , mais vous devez le faire en vertu des règlements du plan 401k que vous avez choisi. Certains plans 401k doivent être étendus à tous les employés à temps plein ayant dépassé l'âge minimum requis. D'autres donnent à un employeur plus de flexibilité pour établir des normes, restreindre l'option à la direction seule ou aux employés qui font partie de l'organisation depuis un certain temps. Lorsque vous envisagez d'installer un 401k, parlez à l'administrateur de votre régime du coût du régime. Si vous ne pouvez pas vous permettre d'ajouter tous les employés, assurez-vous d'avoir choisi un régime qui vous permet de restreindre les prestations.