Glaner les informations de l'IRA à partir du formulaire 5498

Formulaire 5498 est utilisé pour déclarer toutes les informations de votre régime de retraite individuel (IRA) à l'Internal Revenue Service (IRS). Les informations de base que vous devrez déclarer comprennent vos contributions, répartitions requises, cotisations de rattrapage et la juste valeur marchande du compte. Ces éléments seront tous enregistrés auprès de l'IRS pour vous assurer à la fois de recevoir les avantages fiscaux qui vous ont été promis et de payer les obligations fiscales que vous devez.

But du 5498

L'IRS suit le montant que vous cotisez chaque année à votre IRA. Ceci est enregistré à quelques fins. D'abord, vous pourrez peut-être déduire ces cotisations sur votre formulaire 1040 au cours d'une année donnée afin de réduire votre revenu imposable. Cela dépend du type d'IRA que vous avez - Roth ou traditionnel - ainsi que si vous déposez individuellement ou conjointement. L'IRS a également besoin de ces informations pour s'assurer que vous prenez toutes les distributions maximales requises une fois que vous atteignez l'âge de la retraite. Finalement, l'IRS suivra la juste valeur marchande du compte pour savoir combien il s'est apprécié. Bien que ce montant ne soit pas taxé en temps réel, il sera utilisé pour calculer vos retraits requis et votre obligation fiscale à l'avenir.

Obtenir un 5498

Votre formulaire 5498 devrait vous parvenir de votre syndic ou gestionnaire de compte en janvier ou février de chaque année. Le syndic doit vous fournir la juste valeur marchande et les informations de distribution minimales requises avant le 31 janvier. Vous devez recevoir le formulaire au complet avant le 31 mai. Cela ne vous laisse pas beaucoup de temps pour finaliser toutes vos taxes. En tant que tel, si vous ne recevez pas de formulaire de votre syndic, demandez-en un directement dès que possible. Vous devrez peut-être demander une prolongation de votre déclaration de revenus si votre syndic tarde beaucoup à vous fournir les informations. C'est une bonne raison d'obtenir la prolongation, et votre syndic peut même être pénalisé pour avoir omis de vous fournir l'information.

Retour d'un 5498

Une fois que vous avez reçu votre formulaire 5498, conservez-le avec vos autres formulaires fiscaux. Vous recevez peut-être des 1099, W-2 et autres formes de déclarations de revenus. Le formulaire 5498 doit être partiellement rempli pour vous avec des éléments tels que les informations de compte, contributions, distributions et la juste valeur marchande. Ces éléments peuvent être utilisés en plus sur votre formulaire 1040. Une fois que vous avez rempli toutes les informations adéquates, Le formulaire 5498 est déposé avec votre impôt sur le revenu annuel.

Implications d'un 5498

Si vous avez cotisé cette année, avoir un compte IRA traditionnel et déposé individuellement, vous bénéficierez d'une déduction sur votre impôt sur le revenu. Vos cotisations sont limitées en fonction de vos revenus, et votre syndic devrait vous tenir au courant de vos limites. Si vous vous convertissez, reporté ou distribué tout revenu de votre IRA, vous pouvez devoir des impôts. Toutes les distributions sur les IRA traditionnels sont taxées; les distributions précoces sont également pénalisées à hauteur de 10 pour cent. Une conversion d'un IRA traditionnel en un Roth IRA peut entraîner un paiement d'impôt unique. Les rollovers d'un compte de retraite à un autre ne devraient pas être imposés à moins que la structure du compte ne change.