Distribution anticipée à partir d'un IRA

Vous avez passé du temps à vous constituer un modeste pécule pour la retraite. Cependant, comme pour beaucoup de choses dans la vie, des événements inattendus se produisent. Sans faute de votre part, vous devez effectuer un retrait anticipé de votre IRA. Serez-vous pénalisé pour votre gestion proactive de portefeuille ?

Que se passe-t-il si je prends une distribution anticipée d'un IRA traditionnel ou d'un retrait anticipé d'un IRA Roth ?

Les IRA sont des comptes de retraite, donc ces types de comptes découragent les autres formes d'utilisation. Si vous recevez une distribution non exonérée d'un IRA traditionnel avant l'âge de 59 ans et demi, vous payez des impôts sur le revenu réguliers plus 10 % supplémentaires. Vous pouvez éviter la pénalité sur la distribution anticipée de votre IRA dans certaines circonstances exemptées, comme lorsque vous payez pour des études supérieures.

Les règles de retrait anticipé du Roth IRA sont un peu plus flexibles. Bien qu'une distribution précoce d'un Roth IRA soit définie en utilisant le même âge de référence, vous pouvez prendre une distribution précoce de votre IRA, peu importe la raison, à tout moment. Cette marge de manœuvre, cependant, ne s'applique que lorsque vous retirez l'argent que vous avez contribué.

Si vous souhaitez prendre un retrait anticipé RothIRA plus important, vous devez être prudent. Si vous essayez de retirer des fonds des revenus de votre compte, vous pourriez finir par devoir payer la même pénalité fiscale plus 10 % qui est imposée sur les distributions anticipées traditionnelles de l'IRA. Les situations d'exonération de pénalité incluent la souffrance d'un handicap, la répartition des bénéficiaires et l'achat d'une première maison.

Qui devrait s'inquiéter de prendre une distribution anticipée d'un IRA ? Avec la majorité des Américains ayant moins de 1 000 $ épargnés pour leur retraite, l'investissement accessible devrait être une préoccupation pour tout le monde. En tant que comptes de retraite autonomes, les IRA peuvent constituer un choix judicieux pour ceux qui souhaitent commencer à préparer l'avenir.

Comment prendre une distribution anticipée de votre IRA

L'un des avantages des IRA est qu'ils sont incroyablement pratiques à gérer. Tout ce que vous avez à faire pour effectuer votre retrait anticipé ou votre distribution est de vous connecter à votre application d'investissement préférée, de spécifier le montant que vous souhaitez recevoir et retenir pour les impôts, et de terminer la transaction.

Types d'IRA

Les comptes de retraite peuvent devenir déroutants. Comprenez ces conditions avant de décider d'effectuer un retrait anticipé de votre IRA :

• Un IRA traditionnel est un compte auquel vous cotisez avant ou après impôts pour profiter d'une croissance à imposition différée.
• Un Roth IRA est un compte auquel vous cotisez après impôts pour profiter de retraits en franchise d'impôt plus tard.
• A SavingsIncentive Match Plan for Employees, ou SIMPLE, IRA permet aux employés des petites entreprises de mettre de l'argent de côté et d'obtenir des contributions en miroir de leur entreprise.
• A SimplifiedEmployee Pension, ou SEP, IRA permet aux propriétaires d'entreprise de créer des comptes de retraite IRA traditionnels pour eux-mêmes et les membres de leur personnel. L'employé ne cotise pas, mais il obtient 100 % de l'acquisition ou de la propriété de l'argent du plan.

Types de distributions et exceptions de retrait anticipé de l'IRA

Un retrait précoce ou prématuré se produit lorsque vous retirez de l'argent d'un IRA avant l'âge de 59 ans et demi. Il est essentiel de distinguer ces retraits anticipés traditionnels et Roth IRA des retraits qualifiés ou non pénalisés. La meilleure source d'information est l'article 72(t) du Code des revenus internes, plus connu sous le nom de règle 72t. Cette loi définit de nombreuses échappatoires, comme par exemple lorsque

• Un propriétaire de l'IRA,
• Les retraits anticipés traditionnels ou Roth IRA sont effectués en une série de paiements périodiques sensiblement égaux, ou SEPP,
• Les premières distributions d'un IRA sont affectées aux frais médicaux non remboursés, aux premiers séjours à domicile ou à l'enseignement supérieur, ou
• Un bénéficiaire de l'IRA est un réserviste militaire qualifié qui reçoit des distributions.

Répartition minimale requise (RMD)

Même si prendre une distribution anticipée d'un IRA est généralement mal vu par l'IRS, ces véhicules de retraite ne sont pas destinés à continuer. Lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans et demi, vous devez prendre une distribution minimale requise, ou RMD. Bien que vous soyez autorisé à retirer plus, vous pourriez payer une pénalité fiscale de 50 % si vous prenez moins que le minimum. Les règles RMD ne s'appliquent pas aux RothIRA.

Distributions anticipées en cas de difficultés à partir d'un IRA

Ces retraits interviennent en réponse à une nécessité financière immédiate et lourde. Pensez aux achats d'urgence de dernier recours, comme couvrir les frais de scolarité de votre enfant après avoir été licencié ou payer votre hypothèque pour éviter la saisie.

Séries de paiements périodiques sensiblement égaux (SEPP)

Ces plans de paiement vous permettent de contourner les lois 72t pour éviter l'impôt sur le revenu de pénalité. Le hic, c'est que vous n'obtenez pas l'argent tout d'un coup. L'argent est réparti en une série de versements qui durent au moins cinq ans ou jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de 59 ans et demi.

Bien qu'ils ne soient pas bons pour oublier rapidement de l'argent, ces plans incluent une variété d'options de calcul qui vous permettent de personnaliser vos retraits. Cependant, les formules impliquent un amortissement compliqué, il peut donc être judicieux de solliciter un avocat avant d'essayer de mettre en place un plan.

Retraits en cas de décès

La pénalité de distribution anticipée ne se poursuit que tout au long de votre vie. Après votre décès, vos bénéficiaires peuvent effectuer des retraits anticipés de votre IRA sans encourir les 10 % supplémentaires.

Retraits anticipés en cas d'invalidité

Les exceptions de distribution IRA basées sur l'invalidité s'appliquent lorsqu'un propriétaire IRA souffre d'une invalidité totale et permanente. Les normes pour prouver que vous avez effectué un retrait anticipé Roth IRA exempté sont élevées. Vous devez demander à un médecin d'attester que votre déficience est si grave que vous ne pouvez pas conserver un emploi rémunéré.

Retraits d'études

Vous pouvez prendre une distribution anticipée d'un IRA et ne payer aucune pénalité si le retrait est destiné à des dépenses d'études supérieures qualifiées. En d'autres termes, vous pouvez payer vos propres frais de scolarité ou ceux de vos proches, les frais d'activités étudiantes et certains autres coûts associés.

Bien que la règle 72t ne définisse pas purement et simplement toutes les dépenses qualifiées, il est préférable d'être prudent. Par exemple, des choses comme les livres ne sont pas couvertes même s'il semble qu'elles pourraient être éligibles à la distribution anticipée d'une exception de dépenses d'éducation de l'IRA.

De combien s'élèvera la pénalité pour distribution anticipée ?

Il est généralement facile d'estimer votre pénalité pour avoir pris une distribution anticipée à partir d'un IRA. Avec les variétés traditionnelles, SEP et Roth, il s'agit d'un supplément de 10% du fardeau fiscal que vous encourriez normalement pour un retrait donné. En d'autres termes, vos dommages-intérêts de retrait anticipé traditionnels et Roth IRA varieront en fonction du moment où vous vous retirerez.

Le calcul de la pénalité sur une distribution anticipée à partir d'un IRA est un peu plus impliqué avec les IRA SIMPLES. Si votre plan a moins de deux ans au moment où vous effectuez le retrait anticipé, la pénalité passe à 25 %. Après cela, vous paierez les 10 % standard.

Autres exceptions 72t aux pénalités de distribution anticipée

Il existe quelques autres moyens d'éviter les pénalités de distribution prématurée. Bien que toutes ne soient pas des situations idéales pour se retrouver, il est bon de savoir quand les distributions sont autorisées.

Âge

Attendre d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi est l'option la plus simple pour éviter les pénalités. C'est également le moyen le plus intelligent de gérer votre compte dans une perspective de création de patrimoine. Puisqu'il faut du temps pour accumuler des capitaux propres, il est préférable de laisser votre IRA seul pendant qu'il mûrit.

Inscription automatique

Si vous bénéficiez de futurs avantages SIMPLE IRA en raison des pratiques d'inscription automatique de votre employeur, vous pouvez être éligible à des retraits facultatifs sans pénalité. De nombreux plans d'inscription automatique vous permettent de modifier des conditions spécifiques, telles que la modification du montant de votre cotisation. Toutefois, des ajustements peuvent modifier vos droits de retrait, alors lisez attentivement le contrat avant de lancer une distribution anticipée à partir d'un IRA.

Premier achat d'une maison

La règle 72t vous permet de prendre une distribution anticipée d'un IRA et de l'utiliser pour payer une première maison. Cette exception de pénalité pour distribution anticipée est limitée à 10 000 $ du prix de la propriété. Pour devenir acheteur d'une première maison éligible, vous ne pouvez pas avoir été propriétaire d'une maison ou avoir détenu une participation dans une maison au cours des deux dernières années.

Taxes IRS

En difficulté fiscale ? Si l'IRS prélève votre plan de retraite et retire une partie de l'argent, cela ne compte pas comme une distribution anticipée d'un retrait anticipé de l'IRA ou du Roth IRA.

Médical

Certaines personnes évitent l'impôt supplémentaire sur les distributions anticipées en utilisant les retraits anticipés traditionnels ou Roth IRA pour couvrir les frais médicaux. D'autres paient leurs primes d'assurance maladie pendant les périodes de chômage et laissent à leurs portefeuilles le soin de rééquilibrer et de récupérer.

Tant que vous ne serez pas remboursé de ces frais, ce sont des motifs de rétractation potentiellement exempts de pénalités. Vos factures médicales doivent simplement dépasser 10 % de votre revenu brut ajusté, ou AGI. Vous pouvez utiliser la distribution anticipée d'un Roth IRA pour payer le montant de la facture moins le montant de 10 % de l'AGI.

Réserviste militaire

Si vous êtes un réserviste militaire qualifié qui est déployé, vous pouvez recevoir certaines distributions anticipées d'un IRA sans pénalité. Ces distributions doivent avoir lieu pendant votre période de service actif. Avec les retraits Roth IRA de type prêt, vous disposez d'un temps limité pour rembourser l'argent.

Cotisations IRA retournées

Vous pouvez prendre une distribution anticipée d'un IRA pour récupérer vos cotisations de retraite précédentes si vous le faites avant la date d'échéance prolongée de votre déclaration de revenus pour cette année. Cette exception aux pénalités de retrait traditionnelles et Roth IRA ne s'applique à aucun des revenus que vous tirez de vos contributions.

Rollovers

Un roulement est le processus de transfert d'argent entre les régimes de retraite. Pour éviter la pénalité associée à la prise d'une distribution anticipée d'un IRA, vous pouvez effectuer un roulement dans le plan. En d'autres termes, vous déplacerez des fonds d'un IRA traditionnel vers un Roth IRA sur le même plan.

Vous souhaitez utiliser votre distribution anticipée d'un IRA pour vous diversifier avec d'autres types de planification de la retraite ? Vous pouvez éviter la pénalité pour les retraits anticipés traditionnels et Roth IRA en contribuant aux distributions à d'autres IRA, 401 (k) ou régimes de retraite qualifiés similaires. Assurez-vous simplement de finaliser chaque transfert de roulement dans les 60 jours suivant la réception de la distribution anticipée source d'un IRA. /P>

Un point à retenir à propos des roulements est que les régimes individuels peuvent imposer leurs propres limites à certaines activités de transfert. La loi vous interdit également d'annuler un roulement après coup, alors planifiez judicieusement.

Retraits anticipés Roth IRA par rapport aux distributions anticipées IRA traditionnelles

Toutes les distributions prématurées ne sont pas identiques. Avec un RothIRA, vous avez beaucoup plus de clémence. Grâce au fait que vous avez déjà payé des impôts sur vos cotisations, vous n'avez pas beaucoup de raisons de vous inquiéter des problèmes de retrait anticipé de Roth IRA tant que vous ne retirez aucun revenu, tel que des intérêts ou des dividendes.

Si vous êtes confus par la distinction, rappelez-vous simplement que vos contributions sont limitées aux fonds que vous avez déposés dans votre RothIRA. Tout le reste est un revenu et n'est pas éligible à la pause de retrait anticipé du Roth IRA.

Traditionnel contre Roth IRA :Délais de retrait

À présent, vous avez peut-être deviné qu'il y a un petit hic. Pour bénéficier des exceptions de distribution de l'IRA, vos retraits Roth doivent avoir lieu au plus tôt cinq ans après l'ouverture du compte.

Utiliser une distribution anticipée d'un IRA pour lancer votre plan de retraite dansGear

La règle 72t ne devrait pas être la seule chose dont vous vous souciez lorsque vous décidez d'initier un retrait anticipé RothIRA ou de recevoir une distribution anticipée d'un IRA. Mis à part les pénalités, prendre certaines distributions prématurées peut être une décision très judicieuse, en particulier lorsqu'elle vous permet de rechercher des alternatives d'investissement plus rentables.

Savoir quand risquer un retrait anticipé Roth IRA est beaucoup plus facile lorsque vous êtes un investisseur averti. Avec M1 Finance, vous obtenez des informations qui vous tiennent au courant du cycle de vie de votre compte de retraite, il est donc plus facile d'éviter les erreurs. L'accès à tout moment et en tout lieu à un tableau de bord puissant et à des données d'investissement intelligentes vous permet également de concevoir des stratégies qui tirent le meilleur parti de divers actifs, des exonérations fiscales de l'IRA et du contrôle total du portefeuille. Soyez en phase avec votre avenir économique en vous inscrivant dès maintenant à M1 Finance.