Un 403(b) ou 401(k) est-il meilleur pour la retraite ? Voici comment décider

Les deux régimes de retraite parrainés par l'employeur les plus populaires sont le 401(k) et le 403(b), mais lequel est le meilleur dépend en grande partie de ce que propose votre employeur et de votre situation personnelle.

Les deux comptes peuvent jouer un rôle important dans votre bien-être financier. Ce sont deux moyens efficaces d'épargner pour la retraite, mais chacun présente quelques différences essentielles. Le régime de retraite 401(k) est proposé par une société à but lucratif et un 403(b) est proposé par une société à but non lucratif.

Les deux types de comptes "permettent un groupe diversifié d'investissements", explique Kimberly R. Nelson, CFA®, conseillère chez Coastal Bridge Advisors. Pour la plupart, "ils fonctionnent de manière identique", et c'est une bonne idée d'opter pour celui qui est à votre disposition.

Examinons les différences entre un plan 401(k) et un plan 403(b), afin que vous puissiez décider lequel convient le mieux à votre situation.

Qu'est-ce qu'un 401(k) ?

Un 401(k) est un compte de retraite parrainé par une entreprise à but lucratif qui permet aux employés de cotiser en dollars à imposition différée ou non imposable. De nombreux employeurs offrent également un jumelage d'entreprise, ou de l'argent gratuit, aux employeurs.

Un 401(k) peut être disponible en version traditionnelle ou Roth. Avec un 401(k) traditionnel, vous optez pour un allégement fiscal sur votre déclaration de revenus annuelle. En échange, vous payez des impôts lorsque vous retirez vos fonds. Ces distributions sont imposées comme un revenu ordinaire, et l'impôt que vous paierez dépend de la tranche dans laquelle vous vous trouvez au moment du retrait.

Pour la version Roth, vous cotisez en dollars après impôt, ce qui signifie que vous avez déjà payé des impôts sur les fonds. En échange, votre argent fructifie à l'abri de l'impôt et il n'y a pas d'impôt lorsque vous retirez, en supposant que vous avez plus de 59 ans et demi et que vous respectez toutes les autres règles de votre plan.

Que ce soit traditionnel ou Roth, c'est mieux dépend de votre revenu, de la tranche d'imposition dans laquelle vous pourriez vous trouver à la retraite et d'autres facteurs personnels.

Qu'est-ce qu'un 403(b) ?

Un 403(b) est un compte de retraite parrainé par une société à but non lucratif ou un organisme gouvernemental. Il est également disponible pour les membres de l'église et les employés des écoles publiques.

Comme un 401 (k), certains employeurs proposent également des versions traditionnelles et Roth des plans 403 (b). Les avantages fiscaux et les implications fonctionnent de la même manière qu'un 401 (k), et les limites de contribution sont les mêmes. Vous trouverez également une variété de bons fonds communs de placement.

En 2022, vous pouvez cotiser jusqu'à 20 500 $ par retenues sur la paie, avec 6 500 $ supplémentaires en cotisations de rattrapage pour les personnes de 50 ans ou plus. Les employeurs peuvent choisir d'égaler vos cotisations, et le plafond annuel maximal est de 61 000 $ ou 100 % de votre salaire annuel, selon le montant le moins élevé, comme pour un 401(k).

Avantages et inconvénients des 401(k)s

Le pour et le contre de tout régime de retraite parrainé par l'employeur est que "vous ne pouvez choisir que les investissements que l'administrateur du régime vous permet de choisir", explique Nelson. Il s'agit généralement d'un petit pool d'options, mais vous pouvez obtenir une bonne diversification grâce à des fonds indiciels à faible coût. La plupart des plans en ont au moins quelques-uns.

Un grand avantage d'un 401 (k) est que "votre entreprise pourrait partager une partie de ses bénéfices avec vous via [votre] 401 (k)", déclare Nelson. C'est quelque chose auquel vous n'aurez pas accès avec un plan 403 (b).

Un autre avantage est que les plans 401 (k) sont réglementés par la loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés, ou ERISA, "un ensemble spécial de lois qui protège les intérêts des participants au plan", selon Nelson. «Il existe des directives de conformité pour les promoteurs de régime concernant leurs obligations fiduciaires. C'est une couche de protection supplémentaire pour tout ce dans quoi vous investissez grâce à ces plans.

Ces protections garantissent que le régime de retraite de votre employeur a des normes minimales de participation et l'oblige à mettre les informations sur le régime à la disposition des employés.

Avantages et inconvénients des 403(b)s

Le plus gros inconvénient des plans 403 (b) est qu'ils ne sont soumis aux protections ERISA que si l'employeur propose une correspondance. Pour cette raison, la majorité des employeurs qui offrent des plans 403 (b) ne correspondent pas aux cotisations des employés. Obtenir une correspondance, c'est comme obtenir de l'argent gratuit pour votre retraite, et une grande raison pour laquelle les plans 401 (k) obtiennent des taux d'inscription plus élevés.

Un autre inconvénient est que de nombreux employeurs qui parrainent des comptes 401 (k) choisissent également de partager les bénéfices par leur intermédiaire. Étant donné que les comptes 403 (b) sont destinés aux entreprises à but non lucratif, vous ne recevrez pas de fonds supplémentaires de cette façon.

« De nombreux régimes 403(b) comportent toujours une composante de rente, comme un programme de type retraite auquel vous pouvez également participer », explique Lauren O'Brien, CFP®, CPA, conseillère principale en patrimoine chez XML Financial Group. Beaucoup de gens trouvent les rentes difficiles à naviguer, et la plupart des experts ne les recommandent pas. Parce qu'il existe de nos jours de nombreuses autres options, vous n'avez pas à penser à obtenir une rente à moins que vous ne le vouliez.

Du côté positif, étant donné que de nombreux plans 403 (b) sont moins chers à gérer, vos options d'investissement ont généralement des ratios de dépenses inférieurs, ce qui signifie que plus d'argent reste sur votre compte à mesure qu'il grandit. Et pour compenser tout retard, de nombreux comptes 403 (b) proposent une acquisition immédiate de tous vos fonds, ce que la plupart des comptes 401 (k) n'ont pas. Cela signifie que tout ce qui se trouve dans votre compte, y compris votre employeur (s'il y en a un), est immédiatement disponible pour vous - mais vérifiez les règles de votre plan particulier.

Est-ce qu'un 401(k) ou un 403(b) est mieux adapté à ma situation ?

Un plan 401(k) et 403(b) fonctionne pratiquement de manière identique avec quelques réglages différents sous le capot. Les deux types de comptes ont les mêmes limites et maximums de contribution, peuvent offrir des variantes traditionnelles et Roth, et exigent que les participants aient 59 ans et demi ou plus avant de se retirer sans pénalités.

Les deux auront des options d'investissement très similaires, les 403 (b) mettant davantage l'accent sur les rentes.

Si vous êtes dans la rare position de pouvoir choisir entre l'un ou l'autre type de plan, cela se résumera aux détails réels du plan, dit O'Brien. Elle recommande de comprendre exactement combien est cotisé en votre nom et, si vous le pouvez, quelles options de fonds sont disponibles.

"Cela dépendra du type de travail que vous avez choisi de faire", déclare Nelson. Si vous êtes enseignant, par exemple, vous n'aurez qu'un 403(b). Mais il n'y a pas de quoi s'inquiéter. Parce que les deux plans sont si similaires, "vous n'êtes en aucun cas blessé" et l'un n'est pas plus sûr que l'autre.

En fin de compte, le meilleur plan d'action est d'opter pour le compte de retraite qui vous est disponible et de maximiser les avantages tôt et souvent. Si votre plan propose une version traditionnelle et Roth, décidez si vous préférez bénéficier d'un allégement fiscal à l'avance ou plus tard à la retraite. En général, les hauts revenus voudront réduire leur revenu imposable et opter pour l'option traditionnelle, tandis que ceux qui se trouvent dans une tranche d'imposition inférieure avec de nombreuses années jusqu'à la retraite pourraient envisager la version Roth. Comme toujours, consultez un fiscaliste au sujet de votre situation particulière.