403(b) au rollover de l'IRA :un guide complet

Si vous changez d'emploi ou si vous prenez votre retraite du secteur public, vous vous demandez peut-être quoi faire de votre compte de retraite 403(b).

Une option consiste à le transférer dans un IRA ou un compte de retraite individuel. Il existe plusieurs raisons d'envisager de transférer un 403(b) dans un IRA, telles que la consolidation, davantage de choix d'investissement et peu ou pas de frais. Tous ces éléments peuvent potentiellement vous donner un meilleur contrôle sur votre épargne-retraite.

De plus, vous devrez peut-être transférer votre compte 403(b) après avoir quitté votre employeur, et un IRA pourrait potentiellement être l'option la plus avantageuse.

Dans cet article, nous expliquerons ce que sont un 403(b) et un IRA, les raisons d'un roulement et les informations dont vous aurez besoin pour en effectuer un.

Qu'est-ce qu'un 403(b) ?

Un 403(b) est un type de plan d'épargne-retraite similaire à un 401(k), mais qui n'est disponible que pour les employés de certaines organisations à but non lucratif, notamment les écoles, les universités, les églises et les hôpitaux.

En d'autres termes, un 403(b) est destiné à certains employés du secteur public et à ceux de certaines organisations exonérées d'impôt.

Les roulements sur M1 sont faciles, vous permettant de transférer en toute transparence des fonds de votre compte 403(b) vers un IRA et de simplifier votre plan de retraite.

Un plan 403(b) permet aux employés de recourir à des retenues sur salaire pour cotiser une partie de leur revenu avant impôt au plan, qui croît en franchise d'impôt jusqu'à ce qu'il soit retiré à la retraite. Les employeurs peuvent également égaler les cotisations des employés.

Pour l'année d'imposition 2026, la cotisation maximale que vous pouvez verser à un plan 403(b) est de 24 500 $, contre 23 500 $ en 2025. Il peut y avoir des pénalités pour le retrait d'argent du compte avant l'âge de 59 ans et demi, bien que vous ne payiez pas de pénalité pour un roulement 403(b). 

Qu'est-ce qu'un IRA ?

Un IRA, ou compte de retraite individuel, est un compte d'épargne-retraite que vous pouvez ouvrir auprès d'une société de courtage ou d'une autre plateforme financière.

Sur M1, nous proposons des IRA traditionnels, des Roth IRA et des SEP IRA.

Qu'est-ce qu'un transfert 403(b) vers IRA ?

Un roulement 403(b) vers IRA est le processus de transfert de fonds d'un plan de retraite 403(b) vers un IRA.

Il existe plusieurs raisons pour lesquelles vous souhaiterez peut-être transférer un 403(b) vers un IRA, notamment les suivantes : 

Nouvel emploi ou retraite : Vous avez peut-être quitté votre emploi dans le secteur public qui offrait un 403(b) et devez maintenant explorer d'autres options de retraite.

Consolidation : Si une personne possède plusieurs comptes de retraite auprès d'employeurs précédents, les consolider en un seul IRA peut simplifier sa stratégie d'épargne-retraite et la rendre plus facile à gérer.

Plus de choix d'investissement : Les plans 403(b) peuvent avoir des options d'investissement limitées, car ils ne peuvent contenir que des fonds communs de placement et des rentes choisis par votre employeur. D'un autre côté, les IRA offrent généralement un plus large éventail de choix d'investissement, notamment des actions et des fonds négociés en bourse (ETF).

Frais réduits, voire nuls : Certains plans 403(b) peuvent avoir des frais et dépenses plus élevés que les comptes IRA, ce qui peut potentiellement diminuer les retours sur investissement au fil du temps. En passant à un IRA, un individu peut être en mesure de réduire ses frais et potentiellement de gagner davantage sur ses investissements. Vérifiez les documents de votre régime pour voir combien vous payez en frais et déterminez si un roulement 403(b) pourrait vous aider à économiser.

Quelles sont les différences entre un transfert direct et indirect ?  

Lorsqu'il s'agit de transférer votre 403(b) vers un IRA, il existe deux méthodes de transfert :les transferts directs et indirects. Dans certains cas, les clients peuvent ne pas avoir le choix de la méthode de transfert, car celle-ci dépend de l'employeur d'où provient le 403(b) et de la plateforme financière vers laquelle il est destiné.

Transfert direct Transfert indirect Livraison L'administrateur de votre régime gère le transfert du compte. Les actifs sont transférés directement de votre 403(b) vers votre compte IRA. Un transfert indirect se produit lorsque vous recevez une distribution de votre compte 403(b) et que vous la déposez ensuite sur un compte IRA dans les 60 jours.  Considérations fiscales Évite les pénalités potentielles qui pourraient survenir si vous commettiez une erreur en effectuant vous-même le transfert. Sous réserve d’éventuelles pénalités si vous n’effectuez pas le roulement dans le délai de 60 jours. Limites Aucune limite au nombre de virements directs autorisés sur une période de 12 mois.  Un seul transfert indirect est autorisé sur une période de 12 mois. 

Assurez-vous de considérer toutes vos options disponibles ainsi que les frais et caractéristiques applicables de chacune avant de déplacer vos actifs de retraite. Un roulement n'est qu'une de vos options pour votre compte de retraite. Veuillez consulter les conseils de l'IRS sur les roulements pour plus de détails/considérations.

Existe-t-il des sanctions potentielles pour un transfert indirect d'un 403(b) vers un IRA ? 

Dans certaines situations, des pénalités et des impôts sur le revenu peuvent s'appliquer lors du transfert de votre 403(b) vers un IRA.

Si vous choisissez un transfert indirect et que vous ne parvenez pas à effectuer le roulement dans le délai de 60 jours, vous pourriez être soumis à une pénalité de 10 % si vous avez moins de 59 ½.

L'IRS peut renoncer au délai de 60 jours si le dépôt a été retardé par des circonstances indépendantes de votre volonté.

Le plan 403(b) peut également retenir 20 % de votre épargne pour l'impôt fédéral sur le revenu dans le cas d'un transfert indirect, bien que cela ne s'applique pas aux transferts directs.

Comment transférer un 403(b) vers un IRA 

Le transfert d'un 403(b) vers un IRA suit généralement les mêmes étapes de base, quelle que soit la plateforme de courtage ou financière que vous choisissez. Voici à quoi ressemble généralement le processus :

1. Choisissez le type d'IRA dans lequel vous souhaitez vous inscrire 

   Avant de lancer un roulement, vous devrez décider si un IRA traditionnel ou un Roth IRA est la bonne solution.
    
   IRA traditionnel : Si vos cotisations 403(b) ont été versées avant impôts, un IRA traditionnel est généralement la destination de roulement la plus simple. Les fonds sont généralement transférés sans déclencher d'événement imposable, bien que les situations fiscales individuelles varient, et continuent de croître avec report d'impôt jusqu'à ce que les retraits commencent à la retraite.

   Roth IRA : Vous pouvez également transférer un 403(b) avant impôt dans un Roth IRA, mais le montant converti sera traité comme un revenu imposable l'année du roulement. Certains investisseurs choisissent cette option s'ils prévoient se trouver dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite ou s'ils préfèrent des retraits libres d'impôt plus tard.

   Consultez un conseiller fiscal avant de choisir l'option qui convient le mieux à vos besoins.  

2. Ouvrez un IRA si vous n'en avez pas déjà un 

   Si vous n’avez pas d’IRA existant, vous devrez en ouvrir un auprès d’une société de courtage ou d’une plateforme financière. Lorsque vous comparez les fournisseurs, tenez compte de facteurs tels que les options d'investissement disponibles, les frais de compte et les outils proposés pour gérer votre portefeuille.

3. Contactez l'administrateur de votre plan 403(b) 

   Contactez votre administrateur actuel de régime 403(b) – généralement le service des ressources humaines ou des avantages sociaux de votre employeur – et faites-lui savoir que vous souhaitez initier un roulement. Ils fourniront les documents requis et vous guideront tout au long de leur processus spécifique.

   Questions clés à poser : 

   une. Le régime prend-il en charge les transferts directs , ou la distribution vous sera-t-elle envoyée sous forme de rollover indirect ? 

   b. Y a-t-il des frais de rachat, des frais de sortie ou des délais d'attente associé au transfert ? 

   c. De quelles informations ont-ils besoin sur l'IRA destinataire (numéro de compte, nom du dépositaire, adresse postale) ? 

4. Demander un transfert direct chaque fois que possible 

   Un transfert direct – où les fonds sont transférés directement de votre 403(b) à votre dépositaire IRA sans que vous touchiez l'argent – est généralement la méthode préférée. Il évite la retenue d'impôt fédéral de 20 % et le délai de 60 jours qui s'appliquent aux roulements indirects. Tous les forfaits n'offrent pas une option de transfert direct, alors confirmez-le auprès de l'administrateur de votre forfait. 

5. Sélectionnez vos investissements dans le nouvel IRA 

   Une fois que les fonds arrivent dans votre IRA, ils peuvent rester dans une position par défaut en espèces ou sur le marché monétaire jusqu'à ce que vous les investissiez. Passez en revue les options d'investissement de votre IRA, qui peuvent inclure des actions individuelles, des ETF, des fonds communs de placement et des obligations, et allouez les fonds en fonction des objectifs de retraite individuels et de la tolérance au risque.

6. Confirmez que le basculement est terminé 

   Après avoir lancé le transfert, effectuez un suivi auprès de l'administrateur de votre plan 403(b) et de votre fournisseur IRA pour confirmer que les fonds sont arrivés. Les délais de traitement varient, mais la plupart des transferts directs sont effectués dans un délai de deux à quatre semaines. Conservez des copies de tous les documents de roulement et des relevés de compte pour vos dossiers fiscaux.

Important : Un roulement n’est qu’une option pour le régime de retraite de votre ancien employeur. Selon votre situation, vous pourrez peut-être également laisser les fonds dans votre 403(b) existant, les transférer vers le régime d'un nouvel employeur ou effectuer une distribution en espèces (qui peut être soumise à des impôts et à des pénalités). Passez en revue toutes les options disponibles avant de prendre une décision. Voir les conseils de l'IRS sur les roulements pour plus de détails. 

Si vous passez à M1, suivez les instructions étape par étape ci-dessous.  

Comment puis-je convertir un 403(b) en M1 ?

1. Ouvrir un IRA M1 (IRA traditionnel ou Roth)
2. Contactez l'administrateur de votre forfait pour lancer le transfert direct vers M1 
3. Fournissez les détails de l'IRA M1 à l'administrateur de votre plan :  
   • Établissez un chèque à l'ordre de : Compensation Apex 
   • Mémo : Votre nom complet et votre numéro de compte M1 IRA 
   • Envoyer à :   
     • Apex Clearing c/o BPO, 350 North St. Paul Street #1300, Dallas, TX 75201 
4. Préparez votre M1 IRA pour le roulement : 
   • Examinez votre portefeuille IRA et confirmez vos sélections d'investissement.  
   • Activez l'investissement automatique si vous souhaitez que les fonds entrants soient automatiquement investis. 
5. Prévoyez 14 jours pour la livraison du courrier avant de contacter M1 pour obtenir de l'aide 

Veuillez visiter notre centre d'aide pour obtenir des ressources et des informations supplémentaires sur le passage de votre 403(b) à M1.  

La ligne M1

Que vous changiez d’emploi ou preniez votre retraite, un refinancement peut offrir certains avantages, tels qu’une consolidation, un plus grand choix d’investissement et peu ou pas de frais. Cependant, il est important de comprendre le processus de transfert et les risques potentiels encourus avant de prendre une décision. 

Le transfert d'un compte de retraite 403(b) vers un IRA peut potentiellement vous aider à maximiser votre revenu de retraite et à atteindre vos objectifs financiers à long terme.

Divulgations :

M1 et ses sociétés affiliées ne fournissent pas de conseils fiscaux, juridiques ou comptables. Ce matériel a été préparé à des fins d’information uniquement. Il n’est pas destiné à fournir et ne doit pas être invoqué pour fournir des conseils fiscaux, juridiques ou comptables. Vous devriez consulter vos propres conseillers fiscaux, juridiques et comptables avant de vous engager dans toute transaction.

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