Allègement de l'impôt foncier :comment ça marche et comment l'obtenir

Cet article a été vérifié par nos rédacteurs et Rachel Weatherly, spécialiste des produits fiscaux avec Credit Karma Tax®.

Les impôts fonciers sont une source majeure de revenus pour les collectivités locales. Mais alors qu'ils contribuent au financement de services publics clés, les impôts fonciers peuvent être un fardeau financier pour certains Américains.

En moyenne, les ménages américains ont dépensé 1 $, 556 sur les impôts fonciers à l'échelle nationale au cours de l'exercice 2016, selon une analyse de la Tax Foundation 2019 - bien que les montants de collecte varient selon les régions.

Alors que les gouvernements locaux gèrent généralement les impôts fonciers, les États ont généralement une certaine surveillance. En matière d'allègement de la taxe foncière, de nombreux États ont créé des programmes visant à alléger les charges fiscales foncières des propriétaires admissibles.

• Comment fonctionne l'impôt foncier?
• A combien s'élèvent les impôts fonciers ?
• Qu'est-ce qu'un allégement de la taxe foncière ?
• Comment puis-je demander un allégement de la taxe foncière?
• Comment le COVID-19 a-t-il affecté l'allégement de l'impôt foncier?

Comment fonctionne l'impôt foncier?

Les impôts fonciers sont généralement basés sur l'endroit où vous habitez et la valeur imposable de votre maison. Les gouvernements locaux évaluent généralement la valeur des maisons, établir les taux d'imposition, émettre des factures d'impôts fonciers et percevoir des impôts conformément aux directives établies par le gouvernement de l'État.

Un évaluateur immobilier calcule régulièrement la valeur des maisons. Dans certains États, l'évaluation a lieu chaque année, mais la fréquence peut varier selon l'état. Voici comment un gouvernement local typique pourrait établir la valeur imposable des maisons.

Un évaluateur estimera la valeur marchande d'une maison, le comparer à des propriétés similaires, et peut-être même vérifier les preuves d'améliorations de la maison et des terres. Une fois l'évaluation terminée, la ville ou le comté intègre la valeur de la maison dans sa formule d'impôt foncier. Il peut prendre un pourcentage ou un montant en dollars de la valeur imposable de la maison et multiplier ce nombre par le taux d'imposition, qui est généralement fixé au niveau du comté.

A combien s'élèvent les impôts fonciers ?

Le montant des impôts fonciers varie fortement selon les régions. Par exemple, Washington, D.C., les résidents ont payé 3 $, 535 par an en moyenne en 2019, alors que les résidents de l'Alabama ont payé 548 $ en 2019, selon une analyse de la Tax Foundation.

La Fondation fiscale souligne que les impôts fonciers aident à payer les services publics, ce qui peut rendre un quartier plus désirable et même augmenter la valeur marchande résidentielle. Les valeurs imposables évoluent généralement en tandem avec les valeurs marchandes – et une valeur imposable plus élevée signifie généralement une facture fiscale plus élevée.

Mais les pratiques de collecte des impôts varient également d'un État à l'autre. Pour éviter que cette facture ne gonfle d'année en année, certains États prennent des mesures pour réduire les impôts fonciers. Par exemple, ils peuvent limiter l'augmentation d'une facture fiscale ou mettre en œuvre une exonération standard de propriété familiale, ce qui réduit automatiquement la valeur imposable d'une maison.

Comment les propriétaires paient-ils les impôts fonciers?

Il existe deux principales façons de payer les impôts fonciers. Si vous avez une hypothèque, votre prêteur peut intégrer votre paiement d'impôt foncier dans votre paiement hypothécaire mensuel, puis payez la facture en votre nom lorsqu'elle est due. Mais si vous possédez une maison et n'avez pas d'hypothèque, alors vous payez les impôts fonciers directement à votre gouvernement local.

En savoir plus sur les parties du paiement de votre maison qui sont déductibles d'impôt.

Qu'est-ce qu'un allégement de la taxe foncière ?

Programmes d'allègement de l'impôt foncier, parfois appelées exonérations, libérer les propriétaires admissibles du paiement de tout ou partie de leur obligation fiscale foncière. La durée de l'exemption peut varier selon l'endroit où vous habitez, et la raison pour laquelle vous demandez l'exemption.

Le processus d'allégement fiscal varie selon chaque État et comté, et potentiellement toutes les villes. En général, vous devrez remplir certaines conditions d'éligibilité, soumettre une demande et fournir les documents à l'appui de votre demande. Certaines exonérations de taxes foncières communes réduisent ou annulent les taxes foncières pour…

• anciens combattants
• Conjoints survivants
• Enfants mineurs dont les parents sont décédés
• Propriétaires ayant récemment apporté des améliorations à leur maison éconergétiques
• Aveugle, âgé, résidents handicapés ou à faible revenu

Vous devrez peut-être soumettre une nouvelle demande chaque année, bien que certaines collectivités locales aient prolongé les délais de candidature pour l'année d'imposition 2020.

Comment puis-je demander un allégement de la taxe foncière?

Selon l'état ou le comté, il existe plusieurs façons de demander un allégement de la taxe foncière :en ligne, par courrier ou à votre bureau des impôts local. Certains États ont également des centres d'appels pour répondre aux questions des propriétaires. Mais les directives varient, alors regarde ta ville, site Web du comté ou de l'État pour obtenir des informations avant de postuler.

Le processus de demande peut varier selon la juridiction, mais voici un exemple de la façon dont cela pourrait fonctionner.

1. Obtenez une application et vérifiez les exigences. Les gouvernements locaux rendent souvent l'application et les instructions disponibles sur leurs sites Web. Lisez attentivement les conditions d'admissibilité pour voir si vous êtes admissible à un allégement de l'impôt foncier.

2. Remplissez la demande et rassemblez votre documentation. Les documents dont vous avez besoin peuvent varier, selon les lignes directrices du programme et le type d'exemption que vous demandez.

3. Déposez la demande avant la date limite. Après avoir soumis la demande, poser des questions sur les prochaines étapes et quand vous pouvez recevoir une réponse.

Informations sur l'allégement de l'impôt foncier pour certains États

Pour en savoir plus sur les allégements de taxes foncières dans certains États, consultez ces articles de Credit Karma Tax®.

• Puis-je bénéficier d'une exonération de taxe foncière dans l'Illinois ?
• Qu'est-ce que la remise sur les propriétés familiales du New Jersey et puis-je l'obtenir ?
• Programme STAR :allégement de l'impôt foncier pour les propriétaires de New York
• Comment fonctionne le remboursement de la taxe foncière en Pennsylvanie
• Exonérations d'impôt foncier au Texas :limiter les impôts dans l'État de Lone Star

Et après

L'allégement de l'impôt foncier est conçu pour faire exactement cela :soulager les contribuables du fardeau des taxes foncières élevées. La meilleure façon de savoir quels allégements fiscaux pourraient vous être offerts est de visiter votre ville, sites Web des comtés et des États pour obtenir des informations sur les programmes et les conditions d'éligibilité.

Comment le COVID-19 a-t-il affecté l'allégement de l'impôt foncier?

Avec la propagation du coronavirus, de nombreuses personnes ont perdu une source fiable de revenus et ont des difficultés financières. Certains États et comtés prennent des mesures pour alléger le fardeau de l'impôt foncier pendant une période stressante. Selon l'état ou la ville, ces mesures pourraient inclure des délais prolongés, annulation des frais et des pénalités.

Délai prolongé

Pendant la pandémie de coronavirus, certaines villes et certains États ont prolongé les délais de l'impôt foncier ou laissé la décision à chaque comté.

Les collectivités locales peuvent également décider de renoncer aux frais et pénalités, qui s'ajoutent généralement aux paiements en retard ou en souffrance.

Annulation de pénalité

Dans certains États, les résidents touchés par COVID-19 peuvent être en mesure de demander une annulation de pénalité ou de mettre en place un plan de paiement pour leurs factures d'impôt en souffrance.

Consultez le site Web de votre localité pour plus d'informations. Selon l'endroit où vous habitez, vous ne pourrez peut-être pas demander une annulation de pénalité avant l'expiration de la date limite officielle d'imposition. Si vous demandez une annulation de pénalité, soyez prêt à expliquer comment vous avez été touché par le coronavirus et à montrer de la documentation.

Rachel Weatherly est un spécialiste des produits fiscaux avec Credit Karma Tax®. Elle a étudié la comptabilité et la finance à la Western Carolina University et a également travaillé comme analyste fiscale. Vous pouvez la trouver sur LinkedIn .