Qu'est-ce que la dette ?

La dette est l'argent emprunté par une partie à une autre pour répondre à un besoin financier qui, autrement, ne peut pas être entièrement satisfait. De nombreuses organisationsTypes d'organisationsCet article sur les différents types d'organisations explore les différentes catégories dans lesquelles les structures organisationnelles peuvent appartenir. Les structures organisationnelles utilisent la dette pour se procurer des biens et des services qu'elles ne parviennent pas à payer en espèces.

En vertu d'un accord de detteConventions relatives à la detteLes clauses restrictives sont des restrictions que les prêteurs (créanciers, détenteurs de la dette, investisseurs) mis sur des accords de prêt pour limiter les actions de l'emprunteur (débiteur)., l'emprunteur obtient l'autorisation d'obtenir toute somme d'argent nécessaire à condition qu'elle soit remboursée à une date convenue. Dans la plupart des cas, le montant dû est servi avec un certain intérêt.

En fonction du montant emprunté, la dette peut être un atout ou une complication. Connaître la meilleure façon de gérer la dette est délicat, en particulier pour un emprunteur qui a du mal à effectuer des paiements programmés.

Résoudre la dette

Il existe plusieurs types de dettes, mais les plus courants sont les prêts auto, hypothèquesHypothèqueUne hypothèque est un prêt – accordé par un prêteur hypothécaire ou une banque – qui permet à un particulier d'acheter une maison. S'il est possible de contracter des emprunts pour couvrir la totalité du coût d'un logement, il est plus courant d'obtenir un prêt pour environ 80% de la valeur de la maison., et la dette de carte de crédit. Sur la base des conditions convenues, l'emprunteur doit rembourser le montant impayé à la date fixée. Aussi, les conditions précisent généralement les intérêts que le prêt accumulera sur la période de son service, en pourcentage du montant principal.

Les intérêts sont un élément essentiel du prêt car ils garantissent que les prêteurs sont remboursés des risques qu'ils prennent et encouragent les emprunteurs à effectuer des paiements rapidement pour limiter les dépenses liées aux intérêts.

Dette d'entreprise

Outre les cartes de crédit et les prêts, les entreprises souhaitant emprunter de l'argent peuvent recourir à d'autres options fonctionnelles. Les personnes morales peuvent explorer d'autres types de dette tels que le papier commercial et les obligations. L'émetteur de l'obligation emprunte du capital au détenteur de l'obligation et lui verse des paiements fixes à un taux d'intérêt fixe (ou variable) pendant une période déterminée., qui ne sont pas disponibles pour un individu.

Les obligations permettent aux entreprises de lever des fonds en vendant une promesse de remboursement aux investisseurs intéressés. Les institutions et les organismes d'investissement individuels peuvent se procurer des obligations qui sont généralement assorties d'un taux d'intérêt prédéfini, ou bon de réduction. Si une entité souhaite lever un million de dollars pour acheter de nouvelles machines, par exemple, il peut fournir au public 1, 000 obligations d'une valeur de 1 $ chacune, 000.

Une fois que des particuliers ou d'autres entreprises achètent les obligations, les porteurs se voient garantir une valeur nominale à une date donnée, communément appelée date de maturation. Ce montant s'ajoute aux intérêts réguliers sur l'obligation pendant toute la période pendant laquelle l'obligation est active.

Les obligations fonctionnent sur un principe similaire à celui des prêts conventionnels. Cependant, une entreprise est celle qui emprunte tandis que les investisseurs sont soit des créanciers, soit des prêteurs. Le papier commercial est une dette à court terme assortie d'un délai de remboursement inférieur ou égal à 270 jours.

Bonne dette contre mauvaise dette

Dans le domaine de la finance d'entreprise, beaucoup d'attention est accordée au montant de la dette qu'une entité doit.

Si, pour une raison ou une autre, baisse des ventes, et une entreprise n'est plus aussi rentable qu'avant, alors il peut ne pas être en mesure de rembourser ses prêts. Une telle entreprise court le risque de faire faillite. Cependant, une entité qui ne contracte pas de prêts peut limiter son potentiel d'expansion.

Il existe de nombreuses industries sur le marché, et chacun interagit avec la dette de manière unique. Ainsi, chaque entreprise définit le bon montant de dette à l'aide d'échelles propres à son industrie. Lors de l'évaluation des états financiers d'une entreprise, une variété de paramètres entrent en jeu pour évaluer si son niveau d'endettement se situe dans une fourchette acceptable.

Une bonne dette permet à un individu ou à une entreprise de gérer efficacement ses finances afin qu'il devienne facile de s'appuyer sur la richesse existante, acheter ce qui est nécessaire, et bien se préparer aux incertitudes. Cela comprend les hypothèques, acheter des biens et des services qui permettent à l'acheteur d'économiser de l'argent, prêts d'études, et consolidation de dettes.

Créances irrécouvrables, d'autre part, est un engagement dont la valeur diminue juste après l'achat. Cependant, cette description correspond à la plupart des choses vitales dont nous avons besoin dans la vie, comme les voitures, téléviseurs, et vêtements. D'autres exemples sont les prêts sur carte de crédit ou les prêts sur salaire.

Dette garantie contre dette non garantie

Les dettes garanties comportent une promesse de remboursement, ainsi que des garanties. Garantir une dette signifie fournir un actif afin qu'en cas de défaillance d'un emprunteur, il peut être vendu pour récupérer l'argent qui a été prêté.

Des exemples concrets de prêts garantis comprennent les prêts hypothécaires et les prêts automobiles, car l'élément sous financement est la garantie. Par exemple, si l'emprunteur achète une voiture, et les défauts de paiement, le prêteur peut vendre le véhicule pour récupérer le montant restant. Aussi, si une entité prend une hypothèque, la propriété est utilisée comme garantie. Le prêteur maintient les intérêts, financièrement, sur l'actif jusqu'à ce que l'emprunteur annule l'hypothèque.

Dette non garantie, d'autre part, n'implique pas de garantie. Cependant, si un emprunteur ne rembourse pas le prêt, le prêteur peut engager des poursuites devant un tribunal pour récupérer le montant prêté. Les prêteurs utilisent la solvabilité pour évaluer le potentiel de remboursement d'un emprunteur.

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• Score FICO Score FICOUn score FICO, plus communément appelé pointage de crédit, est un nombre à trois chiffres utilisé pour évaluer la probabilité qu'une personne rembourse le crédit si la personne reçoit une carte de crédit ou si un prêteur lui prête de l'argent. Les scores FICO sont également utilisés pour aider à déterminer le taux d'intérêt sur tout crédit accordé
• Engagement de prêtEngagement de prêtUn engagement de prêt est un accord stipulant les termes et conditions des politiques de prêt entre un emprunteur et un prêteur. L'accord donne aux prêteurs une marge de manœuvre pour rembourser les prêts tout en protégeant leur position de prêt. De la même manière, en raison de la transparence de la réglementation, les emprunteurs ont des attentes claires
• Paiement du principalPaiement du principalUn paiement du principal est un paiement vers le montant initial d'un prêt qui est dû. En d'autres termes, un paiement de capital est un paiement effectué sur un prêt qui réduit le montant restant dû du prêt, plutôt que de s'appliquer au paiement des intérêts perçus sur le prêt.
• Projection de postes de bilanProjection de postes de bilanLa projection de postes de bilan implique l'analyse du fonds de roulement, EPI, la dette du capital social et le résultat net. Ce guide explique comment calculer