Qu'est-ce que Bâle I ?

Bâle I fait référence à un ensemble de réglementations bancaires internationales créées par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB), basée à Bâle, La Suisse. Le comité définit les exigences minimales de fonds propres pour les institutions financières, dans le but principal de minimiser le risque de créditRisque de créditLe risque de crédit est le risque de perte qui peut survenir en cas de non-respect par une partie des termes et conditions de tout contrat financier, principalement, . Bâle I est le premier ensemble de réglementations défini par le BCBS et fait partie de ce que l'on appelle les accords de Bâle, qui inclut désormais Bâle IIBasel IIBasel II est le deuxième ensemble de réglementations bancaires internationales définies par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB). Il s'agit d'une extension de la réglementation relative aux exigences de fonds propres minimales telles que définies dans Bâle I. Le cadre de Bâle II repose sur trois piliers :les exigences de fonds propres, Revue de contrôle, et la discipline de marché. et Bâle III. L'objectif essentiel des accords est de standardiser les pratiques bancaires dans le monde entier.

Système de classification des actifs bancaires

Le système de classification des actifs bancaires classe les actifs d'une banque en cinq catégories de risque sur la base d'un pourcentage de risque :0 %, dix%, 20%, 50%, et 100%. Les actifs sont classés en différentes catégories selon la nature du débiteur, comme indiqué ci-dessous:

Mise en œuvre

Bâle I se concentre principalement sur le risque de crédit et les actifs pondérés en fonction des risques (RWA)Actifs pondérés en fonction des risques Les actifs pondérés en fonction des risques sont un terme bancaire qui fait référence à un système de classification des actifs utilisé pour déterminer le capital minimum que les banques doivent conserver en réserve pour réduire le risque d'insolvabilité. Le maintien d'un capital minimum permet d'atténuer les risques. Il classe un actif selon le niveau de risque qui lui est associé. Les classifications vont des actifs sans risque à 0 % aux actifs à risque évalué à 100 %. Le cadre exige que le ratio de fonds propres minimum de fonds propres sur RWA pour toutes les banques soit de 8%.

Le capital de catégorie 1 fait référence au capital de nature plus permanente. Il doit représenter au moins 50 % du capital total de la banque. Le capital de catégorie 2 est de nature temporaire ou fluctuante.

Avantages de Bâle I

• Augmentation significative des ratios d'adéquation du capitalRatio d'adéquation du capital (CAR)Le ratio d'adéquation du capital (CAR) définit les normes pour les banques en examinant la capacité d'une banque à payer ses dettes et à répondre aux risques de crédit et aux risques opérationnels. des banques actives à l'international
• Égalité concurrentielle entre les banques actives à l'international
• Gestion augmentée du capital
• Un référentiel d'évaluation financière pour les utilisateurs d'informations financières

Limites

• D'autres types de risques, comme le risque de marché, risque opérationnel, Risque de liquidité, etc. n'ont pas été pris en considération.
• L'accent est mis sur les valeurs comptables des actifs plutôt que sur les valeurs de marché.

Lectures connexes

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• MIFID IIMiFID IIMiFID II est la révision de la directive sur les marchés d'instruments financiers (MiFID), publié à l'origine en 2004. C'est le fondement de la législation financière de l'Union européenne, conçu pour maintenir la solidité des marchés financiers, équitable, efficace, et transparente.
• Ratio de réserveRatio de réserveLe ratio de réserve - également connu sous le nom de ratio de réserve bancaire, réserves obligatoires bancaires, ou ratio de réserve en espèces – est le pourcentage des dépôts qu'une institution financière doit détenir en réserve sous forme d'espèces. La banque centrale est l'institution qui détermine le montant requis du taux de réserves.