4 étapes pour créer un plan financier pour votre petite entreprise

Lorsqu'il s'agit de réussite commerciale à long terme, la préparation est le nom du jeu. Et la clé de cette préparation est un plan financier solide. Il vous aide à pitcher des investisseurs, anticiper la croissance et faire face aux pénuries de trésorerie. Pour commencer, vous devez apprendre certains des éléments clés de la planification financière.

Qu'est-ce qu'un plan financier?

Un plan financier permet de déterminer si une idée est durable, et vous permet ensuite de garder le cap sur la santé financière au fur et à mesure que votre entreprise mûrit. Il fait partie intégrante d'un plan d'affaires global et se compose de trois états financiers :état des flux de trésorerie, compte de résultat et bilan. Dans votre plan, chacun d'eux comprendra une brève explication ou une analyse.

Points clés à retenir

• Un plan financier vous aide à savoir où en est votre entreprise et vous permet de prendre des décisions plus éclairées concernant l'affectation des ressources.
• Un plan financier comporte trois composantes principales :une projection des flux de trésorerie, compte de résultat et bilan.
• Votre plan financier répond à des questions essentielles pour définir et suivre les progrès vers les objectifs.
• L'utilisation d'un logiciel de gestion financière vous donne les outils nécessaires pour prendre des décisions stratégiques efficacement.

Pourquoi un plan financier est-il important pour votre petite entreprise ?

Un plan financier bien conçu peut vous aider à accroître la confiance dans votre entreprise tout en générant une meilleure compréhension de la façon d'allouer les ressources. Cela montre que votre entreprise s'engage à dépenser judicieusement et sa capacité à respecter ses obligations financières. Un plan financier vous aide à déterminer si les choix auront un impact sur les revenus et quelles occasions nécessitent de puiser dans les fonds de réserve.

C'est également un outil important lorsque vous demandez aux investisseurs de considérer votre entreprise. Votre plan financier montre comment votre organisation gère les dépenses et génère des revenus. Il montre où en est votre entreprise et combien elle a besoin des ventes et des investisseurs pour répondre à des critères financiers importants.

Composantes d'un plan financier de petite entreprise

Que vous modifiiez votre plan ou que vous repartiez de zéro, un plan financier doit comprendre :

• Releve de revenue: Cela montre comment votre entreprise a enregistré des profits ou des pertes sur une période spécifique, généralement sur trois mois. Également appelé compte de résultat (P&L) ou compte de résultat pro forma, il répertorie les éléments suivants :

  • Coût de vente ou coût des biens (combien cela coûte-t-il de produire vos biens ou services ?)
  • Dépenses d'exploitation comme le loyer et les services publics
  • Flux de revenus, généralement sous forme de vente
  • Montant du résultat net total, également appelée marge brute

• Bilan: Plutôt que de regarder en arrière ou de regarder vers l'avenir, le bilan vous aide à voir où vous en êtes actuellement. Que possédez-vous et que devez-vous ? Comprendre, vous devrez tenir compte des éléments suivants :

  • Actifs :combien d'argent liquide, biens et ressources dont vous disposez ?
  • Passif :que devez-vous aux fournisseurs, personnel, propriétaires, créanciers, etc.?

  • Capitaux propres (le montant d'argent généré par votre entreprise) :utilisez cette formule pour le calculer :

    Capitaux propres = Actif – Passif

  Maintenant que vous avez ces trois éléments, vous êtes prêt à créer votre bilan. Et comme son nom l'indique, une fois terminé, vous voudrez que cela s'équilibre à zéro. D'un côté, lister vos actifs, comme l'argent en caisse. Et de l'autre côté, dressez la liste de vos dettes et de vos capitaux propres (ou combien d'argent est généré par l'entreprise). Le bilan est utilisé avec les autres états financiers afin de calculer les ratios financiers des entreprises, discuté plus loin ci-dessous.

  Bilan

  Actifs =

  Passif + Capitaux propres

  Solde débiteur

  Solde créditeur

  Les atouts Passifs Capitaux propres
  • Argent comptant :175 $, 000
  • Inventaire :225 $, 000
  • Terrain/Immobilier :645 $, 000
  • Comptes payables :17 $, 000
  • Dette à long terme : 450 $, 000
  • Actions ordinaires : 150 $, 000
  • Bénéfices non répartis :428 $, 000

  Pourquoi avoir un bilan ? Il peut donner un aperçu de votre entreprise et montrer des mesures importantes comme combien d'argent vous avez, quelles sont vos obligations et quel genre de profit vous faites en un coup d'œil.

• Régime des effectifs : Vous avez besoin des bonnes personnes pour atteindre vos objectifs et conserver une bonne trésorerie. Un plan de personnel examine les postes existants et vous aide à voir quand il est temps de recruter plus de membres de l'équipe, et s'ils devraient être à temps plein, à temps partiel, ou travailler sur une base contractuelle. Il examine les niveaux de rémunération, y compris les avantages, et prévoit ces coûts. En examinant la croissance et les coûts, vous pouvez voir si les avantages potentiels d'un nouvel employé justifient la dépense.

• Ratios commerciaux : Parfois, vous avez besoin de regarder plus que juste la vue d'ensemble. Vous devez explorer des aspects spécifiques de votre entreprise et garder un œil sur les performances de chaque domaine. Les ratios commerciaux sont un moyen de voir des choses comme votre marge bénéficiaire nette, rendement des capitaux propres, chiffre d'affaires des comptes fournisseurs, actifs à la vente, fonds de roulement et dette totale par rapport à l'actif total. Les chiffres utilisés pour calculer ces ratios proviennent de votre compte de résultat, bilan et tableau des flux de trésorerie et sont souvent utilisés pour aider à demander un financement auprès d'une banque ou d'investisseurs.

• Prévisions de ventes: Combien allez-vous vendre sur une période donnée ? Une prévision des ventes doit faire partie intégrante de tout processus de planification, car elle permet de prévoir les flux de trésorerie et la santé globale de l'organisation. Une prévision doit être cohérente avec le chiffre d'affaires de votre compte de résultat. L'organisation et la segmentation de vos prévisions de ventes dépendront de la précision avec laquelle vous souhaitez suivre les ventes et l'activité que vous avez. Par exemple, si vous possédez un hôtel et une boutique de cadeaux, vous voudrez peut-être suivre séparément les ventes des clients qui passent la nuit et les ventes de la boutique.

• Projection des flux de trésorerie: L'un des aspects les plus critiques de votre plan financier est peut-être votre état des flux de trésorerie. Votre entreprise fonctionne au comptant. Comprendre combien d'argent entre en jeu et quand s'y attendre montre la différence entre votre bénéfice et votre situation de trésorerie. Il devrait afficher combien d'argent vous avez maintenant, où ça va, d'où il viendra et un calendrier pour chaque activité.

• Projections de revenus : Combien d'argent votre entreprise gagnera-t-elle sur une période donnée, généralement un an. Prenez cela, puis soustrayez les dépenses prévues et vous aurez les projections de revenus. Dans certains cas, ceux-ci sont intégrés dans les comptes de résultat.

• Actifs et passifs: Ces deux éléments font partie de votre bilan. Les actifs sont ce que votre entreprise possède, y compris les actifs courants et à long terme. Les actifs courants peuvent être convertis en espèces dans un délai d'un an. Pensez à des choses telles que les actions, stocks et comptes débiteurs. Les actifs à long terme sont des actifs corporels ou fixes conçus pour une utilisation à long terme comme des meubles, agencements, immeubles, machines et véhicules.

  Les passifs sont des obligations commerciales qui sont divisées en catégories à court terme et à long terme. Des exemples de passifs courants dans un plan financier sont la masse salariale, impôt à payer, prêts à court terme et autres obligations exigibles dans un délai d'un an. Les passifs à long terme comprennent les prêts d'actionnaires ou la dette bancaire qui viennent à échéance plus d'un an plus tard.

• Analyse de rentabilité: Votre seuil de rentabilité (le montant que vous devez vendre pour couvrir toutes vos dépenses) guidera vos objectifs de chiffre d'affaires et de volume. Commencez par calculer votre marge de contribution en soustrayant les coûts d'un bien ou d'un service du montant que vous payez. Dans le cas d'un magasin de vélos, le prix de vente d'un vélo neuf moins ce que vous l'avez payé et le salaire de votre vendeur de vélos, votre loyer, etc. En comprenant vos coûts fixes, vous pouvez alors commencer à comprendre de combien vous aurez besoin pour majorer les biens et services et quels objectifs de ventes et de revenus fixer pour rester à flot ou générer des bénéfices.

4 étapes pour créer un plan financier pour votre petite entreprise

1. Créer un plan stratégique : Commencer par un plan stratégique vous aide à réfléchir à ce que vous voulez que votre entreprise accomplisse. Avant de regarder les chiffres, pensez à ce dont vous aurez besoin pour atteindre ces objectifs. Aurez-vous besoin d'acheter plus d'équipement ou d'embaucher plus de personnel? Y a-t-il une chance que de nouveaux objectifs affectent votre trésorerie ? De quelles autres ressources aurez-vous besoin ?

   Déterminez l'impact sur les finances de votre entreprise et créez une liste des dépenses et des actifs existants pour vous aider dans vos prochaines étapes.

2. Créer des projections financières : Cela devrait être basé sur les dépenses anticipées et les prévisions de ventes. Examinez vos objectifs et calculez les coûts nécessaires pour les atteindre. Incluez différents scénarios. Créer une gamme optimiste, pessimiste et le plus susceptible de se produire, vous pouvez donc anticiper l'impact que chacun aura. Si vous travaillez avec un comptable, revoyez le plan ensemble pour comprendre comment l'expliquer lors de la recherche de financement auprès d'investisseurs et de prêteurs.

3. Prévoyez les imprévus : Regardez votre état des flux de trésorerie et vos actifs, et créez un plan pour quand il n'y a pas d'argent qui rentre ou que votre entreprise a pris une tournure inattendue. Envisagez d'avoir des réserves de liquidités ou une marge de crédit substantielle si vous avez besoin de liquidités rapidement. Vous devrez peut-être également trouver des moyens de vendre des actifs pour atteindre le seuil de rentabilité.

4. Surveiller et comparer les objectifs : Regardez les résultats réels dans votre tableau des flux de trésorerie, des projections de revenus et même des ratios d'activité si nécessaire tout au long de l'année pour voir si vous devez modifier votre plan ou si vous êtes sur la bonne voie. Une vérification régulière vous aide à détecter les problèmes potentiels avant qu'ils ne s'aggravent.

Trois questions auxquelles votre plan financier devrait répondre

Une fois que vous avez créé votre plan, vous devriez avoir des réponses aux questions suivantes :

• Comment votre entreprise gagnera-t-elle de l'argent?
• De quoi votre entreprise a-t-elle besoin pour décoller ?
• Quel est le budget de fonctionnement ?

Les plans financiers qui ne peuvent pas répondre à ces questions doivent être peaufinés davantage. Autrement, vous risquez de démarrer une nouvelle entreprise sans chemin clair et de laisser derrière vous des informations précieuses.

Améliorez votre planification financière avec un logiciel de gestion financière

L'utilisation de feuilles de calcul peut faire le travail lorsque vous ne faites que commencer. Cependant, il est facile de se laisser submerger, surtout si vous collaborez avec d'autres personnes de votre organisation.

Le logiciel de gestion financière vaut la peine car il offre des fonctionnalités automatisées telles que l'analyse, rapports et prévisions. Plus, l'utilisation d'outils de planification financière basés sur le cloud comme NetSuite peut vous aider à consolider automatiquement les données et à améliorer l'efficacité. Tout le monde dans votre organisation peut accéder et analyser des informations à jour, ce qui conduit à des décisions plus éclairées.

Que vous cherchiez à obtenir un financement extérieur ou simplement à surveiller la croissance de votre entreprise, comprendre et créer un plan financier est crucial. Une fois que vous avez un aperçu des finances de votre entreprise, vous pouvez prendre des décisions stratégiques pour assurer sa pérennité.