Coverdell ESA vs 529 vs UTMA/UGMA :choisir le meilleur plan d'épargne universitaire

Vous souhaitez commencer à investir au nom de vos enfants ? Vous avez de nombreuses options à considérer, mais ne vous y trompez pas, il vaut mieux en choisir une que n'en choisir aucune.

Devriez-vous ouvrir un compte d’épargne-études Coverdell (ESA) ? Que diriez-vous d'un forfait 529 ? Peut-être un compte UTMA (Uniform Transfers to Minors Act), parfois mieux connu sous le nom de compte de garde où les mineurs peuvent recevoir des cadeaux sans l'aide d'un fiduciaire (c'est-à-dire un parent ou un tuteur).

Cet article présente les comptes ESA, 529 et UTMA afin que vous puissiez mieux comprendre lesquels constituent le meilleur type de compte d'investissement. à ouvrir pour vos enfants.

En guise de remarque, j'ai rédigé cet article en collaboration avec la fondatrice et PDG de UNest, Ksenia Yudina, sous forme de questions-réponses. Elle est également CFA (Chartered Financial Analyst). Les réponses trouvées doivent répondre aux questions que vous pourriez vous poser concernant les ESA, les plans 529 et les comptes UTMA et UGMA.

Note de l'éditeur :les comptes de garde créés en vertu de la loi uniforme sur les cadeaux aux mineurs (UGMA) ne peuvent plus être ouverts en tant que nouveaux comptes après que les 50 États ont adopté la loi uniforme sur les transferts aux mineurs. Désormais, les nouveaux comptes de garde ne peuvent être que sous l'UTMA. Nous incluons une discussion sur les comptes de dépôt UGMA, car les anciens comptes peuvent rester ouverts.

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Qu'est-ce qu'un UTMA ou un UGMA ?

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Les comptes UGMA et UTMA sont essentiellement la même chose avec des règles concernant ce que vous pouvez offrir aux mineurs. Ces comptes sont des comptes de garde fiscalement avantageux pour les enfants qui permettent aux parents et aux autres membres de la famille d'investir et d'épargner pour bien plus que de simples études universitaires.

Les fonds des comptes UTMA et UGMA peuvent être utilisés pour des objectifs futurs tels que, sans s'y limiter, l'achat d'une première voiture, un acompte pour la maison ou le jour d'un mariage.

Le dépositaire d'un compte UTMA ou UGMA peut être un parent, un grand-parent, un parent ou un ami et utiliser de l'argent pour investir pour un enfant qui est le bénéficiaire du compte.

Chaque compte UTMA ou UGMA est constituée et gérée par son tuteur jusqu'à la majorité de l'enfant. Le dépositaire choisit à quel âge le bénéficiaire prendra le contrôle du compte. Ces avoirs restent au nom du bénéficiaire du compte.

Selon l'état de la famille, ce chiffre se situe normalement entre 18 et 25 ans. Le compte d'investissement UNest pour les enfants permet aux familles de bénéficier plus facilement que jamais des avantages des UTMA.

Jusqu'à 2 700 $ de revenus annuels en UTMA augmentent de manière fiscalement avantageuse en 2025 (contre 2 600 $ en 2024). La première tranche de 1 350 $ des gains est totalement non imposable (1 300 $ en 2024). Les 1 350 $ suivants sont imposés au taux d’imposition de l’enfant. Tout ce qui dépasse 2 700 $ est taxé au taux d'imposition des parents .

Ce seuil s'applique aux gains du compte et non aux cotisations initiales.

Qu'est-ce qu'un plan 529 ?

Un plan 529 est un plan d’épargne fiscalement avantageux qui encourage les parents à épargner pour les futurs frais d’études de leur enfant. 529 plans sont proposés par les États, les agences d'État ou les établissements d'enseignement. Chaque État parraine au moins un type de plan 529.

Si vous utilisez des fonds pour des dépenses d'études non admissibles de votre plan 529, vous perdrez vos avantages fiscaux et la partie revenus sera soumise à une pénalité de 10 %.

Vous pouvez investir dans presque n’importe quel plan 529 d’État, pas seulement dans le plan 529 de votre propre État. Ce plan peut être utilisé pour payer les frais universitaires dans n'importe quel collège qualifié, dans tout le pays.

Dans la plupart des régimes, votre choix d'université n'est pas affecté par l'État qui a parrainé votre plan d'épargne-études 529. Par exemple, vous pouvez résider en Californie, investir dans un plan en Oregon et envoyer votre enfant à l'université au Texas.

Quelles sont les principales différences entre UTMA/UGMA et un plan 529 ?

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Les plans 529 et les comptes de dépôt UTMA/UGMA offrent aux parents et autres un moyen fiscalement avantageux d'aider à épargner pour les frais de scolarité d'un enfant et d'autres dépenses éducatives.

Les UTMA et UGMA offrent un avantage significatif aux parents qui recherchent un moyen flexible d’épargner pour toutes les étapes futures de la vie de votre enfant. Cela peut inclure ou non l'éducation.

Cette flexibilité est particulièrement importante puisque les enfants risquent de ne pas aller à l’université ou de ne pas recevoir d’aide financière ou de bourse. Si le titulaire du compte utilise des fonds pour des dépenses d'études non admissibles, dans un plan 529, il perd ses avantages fiscaux et la partie gains est soumise à une pénalité de 10 %.

De plus, un compte UTMA/UGMA est un produit fédéral et n’est pas rattaché à l’État. Les États sponsorisent les 529 et chacun a son propre plan. Une distinction majeure entre les UTMA et les UGMA des plans 529 est l'impossibilité pour vous de transférer le compte UGMA ou UTMA d'un bénéficiaire désigné à une autre personne.

En effet, le mineur désigné comme bénéficiaire du compte est propriétaire des actifs de ces comptes et ceux-ci ne peuvent pas être réaffectés à une autre personne comme avec un plan 529.

Enfin, dans 529 régimes, vous êtes confronté à des choix de placement limités comme les fonds communs de placement et les fonds indiciels. De plus, vous ne pouvez modifier la répartition de vos actifs que deux fois par an. Dans les UTMA, les parents peuvent utiliser ces applications d'investissement pour les mineurs afin de sélectionner des actions individuelles, des investissements alternatifs et même des crypto-monnaies.

En termes simples, vous avez plus de contrôle sur l'allocation du portefeuille tout au long de l'année.

Qu'est-ce qu'un plan Coverdell ESA ?

Un compte d’épargne-études Coverdell agit comme un compte en fiducie à impôt différé. Ces comptes sont créés par le gouvernement américain pour fournir une assistance aux familles qui cherchent à épargner pour les dépenses d'études futures des bénéficiaires du compte. Dans ce cas, les enfants.

Pour être éligibles, les bénéficiaires doivent être âgés de 18 ans ou moins au moment de l’ouverture du compte. Bien que vous puissiez établir plus d'un ASE pour un seul bénéficiaire, votre cotisation annuelle maximale pour un bénéficiaire s'élève à 2 000 $.

Un ESA Coverdell est-il identique à un plan 529 ?

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Jusqu'en 2018, les ESA Coverdell détenaient un avantage distinct par rapport aux 529 :les règles de compte permettaient aux parents d'utiliser les fonds qu'ils avaient économisés pour une gamme plus large de frais d'éducation. Alors qu'avec 529 régimes, les fonds ne pouvaient servir qu'à financer des dépenses liées aux études universitaires.

Vous pouvez également appliquer les fonds d’un Coverdell ESA à d’autres frais de scolarité tels que les frais de scolarité dans un lycée privé. La réforme fiscale de 2018 a supprimé cette distinction. Malgré ce changement, les ESA offrent toujours plus d'options aux titulaires de comptes lors de l'ouverture de ce type de compte d'investissement et des types de véhicules d'investissement qu'ils contiennent.

Cela peut inclure des actions et des obligations individuelles, des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (FNB) ainsi que des fiducies de placement immobilier (REIT).

Quel est le meilleur ? Plan 529 ou ESA ou UTMA/UGMA

Pour la majorité des familles, un compte UTMA est la solution la plus logique. Contrairement aux plans 529 et ESA qui ne peuvent servir qu'à financer des dépenses d'études admissibles, vous pouvez utiliser les fonds que vous investissez dans les UTMA pour toute dépense bénéficiant à l'enfant nommé sur le compte.

Si un titulaire de compte utilise les fonds d'un plan 529 pour des dépenses non liées à l'éducation, il perd les avantages fiscaux et les revenus sont soumis à une pénalité de 10 %.  Les parents qui utilisent les UTMA ont la possibilité de planifier et d'économiser à l'avance pour toutes les étapes importantes de la vie que leurs enfants connaîtront :l'université, la première voiture ou un acompte pour la maison.

De plus, les parents ont plus de contrôle sur ce qu'ils peuvent épargner et investir, tandis que vous avez des choix d'investissement limités dans les comptes 529 et ESA.

Selon l'endroit où vous ouvrez votre 529 ou votre ESA, vous pouvez être confronté à une quantité volumineuse de paperasse. L'ensemble du processus de création d'un compte 529 prend en moyenne huit heures, avec seulement une chance limitée que le programme sélectionné soit aligné sur leurs exigences et leur situation.

En revanche, un UTMA comme celui de UNest permet aux familles de tous niveaux de revenus et de tous horizons de mettre en place et de gérer facilement des plans d'épargne et d'investissement pour leurs enfants.

Les titulaires de compte UTMA peuvent également recevoir des cadeaux pour les comptes de garde de leurs enfants de la part de leur famille et de leurs amis.

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Quels sont les avantages et les inconvénients d'un plan 529 ou d'un Coverdell ESA ?

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La flexibilité limitée des comptes 529 et ESA est au cœur de leurs avantages et de leurs inconvénients. D'une part, en limitant l'utilisation des fonds économisés uniquement à l'éducation, les 529 et les ESA peuvent réduire la probabilité qu'une famille soit tentée d'utiliser l'argent à d'autres fins moins intéressantes.

Pour la plupart des familles, cette limitation n’est pas réaliste puisqu’elles cherchent à investir dans l’avenir de leur enfant. Cela présente l'inconvénient d'être contraint d'emprunter une seule voie par les 529 et les ESA. En raison de leurs limites, les forfaits 529 peuvent présenter l'avantage d'offrir un minimum d'options.

Comment puis-je démarrer avec un régime d'épargne-études ?

Vous disposez de trois façons principales de commencer avec un plan d'épargne-études pour vos enfants.

1. Vous pouvez contacter un conseiller financier dans votre région ou en ligne via des services tels que E*Trade.  avec un compte UTMA. Alternativement, vous pouvez ouvrir un forfait 529 via un service comme Vanguard.
2. Vous pouvez accéder au site Web de chaque État et suivre une longue procédure de demande pour créer un compte à l'aide du plan 529 sponsorisé par l'État.
3. Enfin, vous pouvez télécharger l'application UNest et ouvrir un compte conservateur en cinq minutes depuis votre téléphone. UNest est un conseiller en investissement enregistré (RIA), mais il est alimenté par la technologie et dispose donc d'un ensemble de processus automatisés, abordables et efficaces.

UNest démystifie le processus auparavant complexe de mise en place de plans d’épargne pour l’éducation et d’autres étapes essentielles de la vie grâce à une approche sans papier. Cela ne prend que cinq minutes pour établir un plan d’investissement continu et prudent pour l’avenir de votre enfant. .

Votre portefeuille s'ajuste à mesure que le marché évolue. Vous pouvez « définir et oublier » et laisser la technologie faire le travail pendant que vous investissez tôt avec des rendements composés qui bâtissent l’avenir de vos enfants. Pas besoin d'utiliser les meilleures applications de recherche et d'analyse boursière lorsque votre portefeuille suit automatiquement les marchés et s'ajuste aux changements du marché.

UNest comprend également une fonctionnalité simple de cadeaux qui permet à la famille et aux amis de contribuer facilement au compte UNest d'un enfant.

Cette fonctionnalité aide directement les parents à demander à leurs amis et à leur famille de contribuer à aider leurs enfants à réaliser leurs rêves plutôt que de recevoir un jouet avec lequel on jouera probablement une fois et qu'on ne reverra jamais.

Ces contributions à l'achat de ce qui serait autrement des actions gratuites peuvent ajouter de l'huile sur le feu qui s'aggrave.

Qu'est-ce qui rend UNest unique ?

UNest

Les parents qui utilisent UNest ont la possibilité d'épargner pour toutes les étapes importantes de la vie que connaîtront leurs enfants :l'université, la première voiture ou l'achat d'une maison. UNest remplace et s'étend bien au-delà des limites des solutions telles que les 529 et les comptes d'épargne traditionnels.

UNest propose le compte d'investissement UNest pour les enfants via une application qui permet aux familles de tous niveaux de revenus et de tous horizons de mettre en place et de gérer facilement des plans d'épargne et d'investissement pour leurs enfants.

Les titulaires de compte UNest peuvent recevoir des bonus pour les comptes UNest de leurs enfants auprès d'entreprises telles que des marques comme Disney, AT&T, Uber, DoorDash, Levis, etc. via le programme de partenariat UNest.

De plus, UNest vient de lancer une fonctionnalité de cadeaux qui permet à la famille et aux amis de contribuer facilement au compte UNest d'un enfant. Cette fonctionnalité a ravi les parents, qui l'utilisent pour demander à leurs amis et à leur famille de contribuer à aider leurs enfants à réaliser leurs rêves plutôt que de recevoir un jouet avec lequel on jouera très probablement une fois et qu'on ne reverra jamais.

Il n’existe aucune autre solution fintech pour les familles qui rende les dons aussi faciles et sans effort. Il a gagné en popularité pendant le confinement, lorsque les gens ne peuvent pas se rencontrer en personne pour célébrer les occasions spéciales de leurs enfants et les vacances en famille.

UNest est rapidement devenu le principal fournisseur d'applications de planification financière, d'épargne et d'investissement pour les débutants afin d'aider les enfants de leurs parents à réaliser leurs rêves. Depuis son lancement début 2020, UNest a connu des niveaux de croissance qui la placent comme l'une des applications fintech à la croissance la plus rapide de tous les temps.

L'application UNest est la première à se concentrer étroitement sur les priorités financières des jeunes parents, à savoir épargner pour l'avenir de leurs enfants.

À la manière d'un conseiller financier, UNest informe activement les utilisateurs via son application, son site Web et son blog. UNest sert de défenseur à sa vaste communauté d’utilisateurs. L'entreprise a bâti un vaste réseau d'ambassadeurs et de champions de la marque qui contribuent à renforcer la notoriété de toutes les données démographiques, ethnies et niveaux de revenus.

L'équipe UNest possède des décennies d'expérience en tant que conseillers financiers certifiés, technologues et entrepreneurs auprès des leaders du secteur financier. UNest est un conseiller financier entièrement accrédité et enregistré réglementé par la SEC.

UNest a récemment été reconnue comme la société FinTech exceptionnelle de Los Angeles par la Los Angeles Venture Association, et le fondateur de la société est un Investment News 40 under 40.

Baron Davis, All-Star de la NBA, a récemment rejoint l'équipe UNest en tant qu'investisseur et ambassadeur de la marque. Baron a été un ardent défenseur de la mission d'inclusion de UNest et d'aider les parents et les enfants des communautés mal desservies à atteindre l'indépendance financière.

Chaque membre de l'équipe UNest s'engage dans la mission de l'entreprise qui consiste à aider les parents à bâtir un avenir meilleur pour leurs enfants en leur fournissant des conseils en matière de littératie financière et un accès à des solutions financières rentables.

UNest | Application Easy College Savings

4,99 $/mois. (Enfants illimités sur un compte)

• UNest est un compte de placement de dépôt fiscalement avantageux pour les enfants. Cela leur permet d'épargner pour leurs études, leur première voiture, leur maison, leur mariage ou même pour leur sécurité financière en tant qu'adulte.
• Les amis et les proches peuvent offrir des cadeaux sur le compte de votre enfant en quelques clics, voire automatiser leurs cadeaux.
• Les options d'investissement d'UNest sont des portefeuilles de divers ETF à faible coût qui peuvent atteindre divers objectifs. Ils comprennent un portefeuille conservateur composé uniquement d’ETF à revenu fixe et d’obligations ; trois options basées sur l'âge qui détiennent des obligations et des actions dans des allocations conservatrices, modérées ou agressives ; trois options similaires centrées sur les investissements socialement responsables ; et un portefeuille agressif composé uniquement d'ETF d'actions.
• Les comptes bénéficient d'avantages fiscaux allant jusqu'à 2 500 $ :1 250 $ sont exonérés d'impôt et les 1 250 $ restants sont imposés au taux d'imposition de l'enfant.
• Offre spéciale : Les nouveaux utilisateurs obtiennent 30 $ gratuits lorsqu'ils utilisent le code promotionnel YOUNG30 et effectuent leur premier dépôt.

Quelles sont les autres applications permettant d'économiser de l'argent pour les dépenses futures ?

Il existe d'autres applications financières pour les enfants comme Backer, proposant le plan Utah 529 et EarlyBird, proposant UTMA. Ces deux options n'ont pas encore atteint le niveau de maturité ou la croissance exponentielle de l'application UNest et n'apportent pas l'expérience des conseillers financiers ou des experts du secteur financier.

De plus, d'autres applications de technologie financière ont des processus d'intégration assez compliqués qui prennent en moyenne 20 à 30 minutes aux utilisateurs pour s'inscrire et manquent de certaines fonctionnalités essentielles de l'application.