Revenus actifs, passifs et de portefeuille :comprendre les différences

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Si vous n'êtes pas sûr de la différence entre les revenus actifs, passifs et de portefeuille, cet article est fait pour vous.

Cela vous aidera à comprendre ce qui différencie chacun d'entre eux et vous donnera un aperçu de la ou des sources de revenus à cibler.

Les principales distinctions entre ces trois types de revenus résident dans la manière dont vous gagnez votre argent et dans la manière dont ces revenus sont imposés.

Revenu actif, également appelé revenu gagné

Lorsque vous effectuez un service contre paiement sous forme de salaire, de commissions ou de pourboires, vous gagnez un revenu actif. Vous êtes soit un employé, soit un travailleur indépendant, et le temps équivaut littéralement à de l'argent.

Si Diane arrive au bureau de neuf heures à cinq heures, ses employeurs paient pour son temps et ses efforts. Cela signifie que son salaire compte comme un revenu actif.

Il en va de même pour Sandy, l'agent immobilier, Stacy, l'employée du service alimentaire et Michelle, la directrice de la banque.

Ils travaillent tous activement dans un but lucratif, payés en retour direct de l'exercice de leurs responsabilités professionnelles.

Une rémunération régulière est un avantage appréciable du revenu actif. Vous pourriez également être récompensé pour vos efforts de travail avec un ensemble d'avantages sociaux qui vont avec.

L'inconvénient est que ce type d'occupations peut laisser les gens se sentir épuisés et se retrouver limités à gagner autant que ce qu'ils peuvent en échangeant du temps contre de l'argent.

Revenu passif

Lorsque vous percevez des revenus provenant d'une entreprise dans laquelle vous n'êtes pas activement impliqué, vous gagnez passivement un revenu.

Vous pouvez également gagner de l'argent de manière passive sous forme de revenus de location, d'intérêts sur des comptes d'épargne, de certificats de dépôt et d'obligations municipales ou dignes, ou de gains de loterie, par exemple.

Le revenu passif est l’argent que vous recevez régulièrement sans effectuer de travail actif. Ou encore, il peut s'agir d'un revenu tel qu'une pension ou des redevances sur des livres que vous recevez quelque temps après avoir exercé une activité active.

La plupart des gens trouvent intéressant de gagner un revenu grâce à des activités passives, car cela semble représenter moins d'efforts.

Vous pourrez peut-être également vendre une entreprise ou un investissement plus tard pour un paiement intéressant. Vous pouvez également continuer à collecter des flux de trésorerie passifs pour vous aider à payer vos dépenses et les investir davantage pour gagner encore plus.

Si vous êtes un créateur ou un leader d'opinion, vous pourriez envisager d'écrire et de vendre un actif générateur de revenus comme un livre électronique ou un cours en ligne. Pourtant, il ne s’agit pas au départ d’un revenu passif.

Mais cela peut éventuellement générer des revenus qui dépassent la valeur de votre investissement initial en temps et continuer à générer des revenus passifs supplémentaires pendant des années.

Même si les revenus passifs nécessitent globalement moins d’efforts, leur principal inconvénient est le risque. Et pour gagner un revenu substantiel, vous devrez probablement investir beaucoup à l'avance.

Cela peut signifier un investissement financier important, un investissement de temps lorsque vous êtes prêt à effectuer un travail non rémunéré dès le départ pour avoir une chance de gagner un revenu passif plus tard, ou une combinaison des deux.

La mise en place d'un cours en ligne peut nécessiter un minimum d'argent, mais vous passerez probablement beaucoup de temps à préparer et à organiser le contenu, à commercialiser le cours et à fournir un service client.

Un autre exemple est l'achat de propriétés à revenus locatifs.

L’activité de location peut être essentiellement passive pour un investisseur qui engage un gestionnaire immobilier et principalement active pour un autre qui gère elle-même les locations en tant que professionnel de l’immobilier. (Des règles et exceptions spéciales s'appliquent aux activités immobilières.)

Qu'est-ce que le revenu de portefeuille ?

Lorsque vous investissez pour votre retraite ou pour d'autres objectifs à long terme, vous pouvez envisager d'acheter :des actions, des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB), une fiducie de placement immobilier (REIT) ou d'autres investissements qui ne nécessitent pas que vous effectuiez activement un travail pour gagner de l'argent.

Tout revenu de dividendes admissible, intérêt ou gain en capital que vous tirez de ces investissements est considéré comme un revenu de portefeuille ou de placement. Bien que les revenus de placement soient souvent considérés comme des revenus passifs, il peut y avoir une différence dans la manière dont ils sont imposés.

Les revenus du portefeuille ne sont pas soumis aux impôts de Medicare ou de sécurité sociale, et les pertes du portefeuille peuvent compenser les gains en capital.

Sur quelles catégories de revenus se concentrer

En fonction de votre style de vie, vous préférerez peut-être soit la sécurité d’un revenu actif, soit la liberté que semble offrir un revenu passif.

Mais quelles que soient vos préférences, l'une pourrait être plus réaliste pour vous que l'autre à l'heure actuelle.

Par exemple, Stacy pourrait s'émerveiller à l'idée de quitter son emploi actuel pour rechercher un revenu passif. Elle pourrait passer plus de temps avec sa famille et profiter davantage de la vie.

Cependant, elle n'a pas économisé un centime de son salaire au cours des cinq années où elle est employée.

Elle n'a pas de capital financier à investir et elle n'a ni le temps ni l'expertise nécessaires pour créer un actif rentable à vendre.

Son travail à revenu actif est plus réaliste en ce moment, mais cela ne veut pas dire qu'elle est coincée là.

Cela signifie simplement qu'elle doit s'en inspirer pour mieux planifier ses finances, économiser de l'argent et investir du temps dans le développement d'une expertise dans un créneau rentable.

Cela dit, est-il plus réaliste pour vous de vous concentrer sur des revenus passifs ou non passifs ? Tout dépend de vos priorités.

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Revenu fiable

Avez-vous de la famille ou des personnes à charge à soutenir avec vos revenus ?

Avez-vous des dettes impayées ?

Si tel est le cas, un type de revenu fiable doit rester une priorité pour vous.

Bien que cela puisse paraître assez simple, cela présente un inconvénient. Vos revenus ne couleront que tant que vous y travaillerez. Si vous ne travaillez pas activement, vous ne gagnez pas d'argent.

De plus, même si un revenu fiable ne signifie pas automatiquement que vous avez besoin d'un 9 à 5, il est sage de vous assurer que toute source de revenus que vous recherchez est prévisible et lucrative.

Un revenu passifpourrait être fiable, mais un manque de préparation peut entraîner des inconvénients financiers dévastateurs. Jusqu'à ce que vous ayez suffisamment d'argent ou de temps pour jeter les bases d'un revenu passif, restez fidèle à la source de revenus fiable.

Une fois que vous disposez d'un fonds d'urgence adéquat et au moins de votre dette à intérêt élevé éliminée, vous pouvez envisager d'investir votre revenu actif discrétionnaire dans la création de flux de revenus passifs.

Création de richesse

Une autre priorité que beaucoup de gens apprécient est la création de richesse ou le processus d'accumulation de capital financier et de revenus à long terme provenant des investissements.

Existe-t-il des opportunités de mobilité ascendante sur l’échelle de carrière au travail ? Voyez-vous des options pour développer votre activité solo ?

Si vous êtes un travailleur indépendant qui souhaite bâtir sa richesse, consacrez une partie de vos efforts à faire plus que simplement offrir des services.

Voici quelques prochaines étapes à considérer :

• Image de marque
• Vendre des actifs rentables
• Développer votre clientèle
• Externalisation de missions
• Créer une agence

Si vous ne voyez pas de moyen de développer votre activité indépendante, ce n'est pas grave ! Au lieu de cela, vous pouvez créer un livre électronique ou un cours en ligne et utiliser les témoignages de vos clients comme preuve sociale de votre expertise.

Investissement initial

Le dernier facteur à considérer est de savoir si vous êtes prêt (et capable) de réaliser l'investissement initial.

Êtes-vous prêt à offrir une somme forfaitaire d'argent ou de temps aujourd'hui en échange d'un revenu à long terme demain, qui n'est assorti d'aucune garantie ?

Assurez-vous d'avoir une base financière solide avant d'investir de l'argent.

Avez-vous plus de temps que d'argent à investir en ce moment ?

N'oubliez pas que même si un investissement de temps peut suffire pour démarrer les choses, vous ne prenez pas moins d'engagement que quelqu'un qui investit de l'argent.

Gagner un revenu grâce à des livres ou à des cours comparable aux revenus générés par l'investissement dans la location immobilière pour un revenu passif pourrait prendre des mois (voire des années) de travail initial.

Comment les formes de revenus sont imposées

Les méthodes d’imposition constituent un élément important dans le choix entre les approches en matière de revenu. Vous serez imposé différemment, en fonction de votre source de revenus.

Revenu actif

Comme mentionné précédemment, tout revenu que vous gagnez grâce à des services ou à une participation matérielle dans une entreprise ou une entreprise est considéré comme actif.

Pour plus de clarté, voici les définitions de la participation matérielle de l'Internal Revenue Service (IRS) :

• Vous travaillez 500 heures ou plus par an pour une entreprise
• Vous effectuez la majorité du travail pour une entreprise
• Vous travaillez plus de 100 heures par an pour une entreprise, et aucun employé ne travaille plus d'heures que vous

Notez que même si la vente d'actifs numériques en ligne peut être considérée comme une source de revenus passive (qui peut être lucrative), il s'agit techniquement d'un service fourni par votre entreprise et, par conséquent, d'un revenu ordinaire.

Avec un revenu actif, votre revenu imposable provient soit de votre statut de salarié, soit de celui de travailleur indépendant.

Employé

Les employés, ou les personnes qui participent matériellement à l'entreprise de quelqu'un d'autre, paient des impôts sur le revenu plus la moitié des impôts sur l'emploi de la sécurité sociale et de Medicare.

Vous connaissez probablement déjà les taux d'imposition sur le revenu, mais la loi sur les réductions d'impôts et l'emploi les a modifiés, alors assurez-vous que vous êtes toujours dans la tranche de revenu imposable que vous pensez être.

TauxCélibataireMarié-JointChef de
Ménage10 %0 $ – 11 000 $0 $ – 22 000 $0 $ – 15 700 $12 %11 000 $ – 44 725 $22 000 $ – 89 450 $15 700 $ – 59 850 $22 %44 725 $ – 95 375 $89 450 $ – 190 750 $59 850 $ – 95 350 $24 %95 375 $ – 182 100 $190 750 $ – 364 200 $95 350 $ – 182 100 $32 %182 100 $ – 231 250 $364 200 $ – 462 500 $ 182 100 $ – 231 250 $ 35 % 231 250 $ – 578 125 $ 462 500 $ – 693 750 $ 231 250 $ – 578 100 $ 37 % Plus de 578 125 $ Plus de 693 750 $ Plus de 578 100 $ Impôt sur le revenu 2023 Supports

Indépendant

D'un autre côté, les travailleurs indépendants (les personnes qui gagnent un revenu grâce à des entreprises indépendantes comme le travail indépendant) sont confrontés à des impôts sur le travail indépendant en plus de leur impôt sur le revenu.

En bref, la taxe sur le travail indépendant est la somme de la sécurité sociale (12,4 %) et de Medicare (2,9 %). Au lieu que votre employeur paie une partie, vous payez vous-même tous les impôts.

Cet impôt particulier n’affecte que vos revenus ou bénéfices nets. Comme toute autre entreprise, vous pouvez amortir la plupart des dépenses liées à la fourniture des services qui génèrent vos revenus.

En revanche, gagner un revenu sans participation matérielle est considéré comme une activité passive par l’IRS. Voici quelques exemples :

• Investissements immobiliers
• Actions à dividendes
• Partenariats limités

Ces revenus sont imposés par catégorie — à court ou à long terme.

Les investissements à court terme sont des actifs que vous ne conservez que depuis un an ou moins. Les « gains en capital » font référence aux bénéfices que vous réalisez en vendant un investissement ou une propriété, et ils sont imposés aux mêmes taux que l'impôt sur le revenu.

Les investissements à long terme, quant à eux, font référence aux actifs que vous conservez pendant plus d'un an et sont imposés au taux des plus-values à long terme.

Vous paierez un taux d'imposition sur les plus-values à long terme de 0 %, 15 % et 20 %, en fonction de vos revenus et de votre statut de déclaration.

Si vous déclarez « célibataire » et déclarez un bénéfice inférieur à 44 625 $ provenant d'investissements à long terme, vous ne paierez aucun impôt cette année-là.

Désormais, cela peut changer, car les politiques changent souvent avec l’administration. Mais il est clair qu’il est généralement préférable de conserver vos investissements pendant une période plus longue d’un point de vue fiscal. Et cela ne fait jamais de mal de demander conseil à un professionnel en matière d'investissements et de fiscalité.

Un partenariat avec un conseiller financier et un fiscaliste de confiance peut vous aider dans vos décisions en matière de revenus et d'investissement afin de maximiser les revenus et les déductions fiscales et de limiter l'impôt à payer.

Trouver le bon équilibre de revenus

Est-il possible d’avoir des flux de revenus actifs et passifs lucratifs ? À quoi ça ressemble d'avoir les deux ?

90 % de revenus actifs

La quasi-totalité de votre revenu brut provient d'un rôle actif dans une entreprise ou une société.

Bien qu'il offre une sécurité financière, ce mode de revenu régulier peut sembler contraignant, car vous avez très peu de pouvoir sur votre croissance financière et votre avenir.

60 % de revenus actifs

La majeure partie des revenus provient d'un emploi à temps plein ou d'un travail indépendant. Mais avec la mise en œuvre de quelques idées de revenus passifs, vous obtenez un avant-goût de liberté face au(x) flux de revenus supplémentaires qu'elles fournissent.

Revenu actif et passif 50/50

Vos investissements initiaux commencent à porter leurs fruits et l'enthousiasme s'installe.

Vous recevez la moitié de votre revenu via une source fiable, telle que votre emploi à temps partiel en entreprise. Vous avez également investi dans quelques propriétés locatives grâce à la gestion immobilière et recevez chaque mois des flux de trésorerie importants des locataires.

C’est l’endroit idéal pour quiconque travaille à créer de la richesse et à subvenir aux besoins d’une famille. Vous pouvez compter sur des revenus et vous créez une valeur nette dans ces propriétés pour une liberté financière.

90 % de revenus passifs

Une fois que vous êtes ici, la forme active de revenus est essentiellement un passe-temps amusant. Vous payez vos factures avec les revenus provenant des dividendes et d'autres investissements et activités passifs.

Vous êtes enthousiaste à l'idée d'aller travailler 10 % du temps et de faire ce que vous voulez les 90 % restants.

Cependant, c’est aussi là que vos revenus sont les moins fiables. Votre survie financière dépend presque entièrement d'investissements, qui peuvent être rentables ou… non.

La clé est de déterminer où vous vous sentez le plus à l'aise financièrement et de partir de là.

Réflexions finales

Avant de prendre une décision en matière de revenu ou d’investissement, prenez le temps de réfléchir à vos objectifs financiers à long terme. Ensuite, avec une planification financière stratégique, vous pouvez développer votre stratégie de revenus et d’investissement pour atteindre votre définition de la liberté financière. 

Cela peut inclure l’achat d’actions individuelles ou d’ETF en bourse, l’obtention d’obligations d’État ou d’entreprises, la constitution d’un portefeuille immobilier important ou le développement et la vente de cours numériques. Ou tout ce qui précède.

Pensez à l'investissement initial de temps et d'argent pour atteindre le bon équilibre entre les différentes sources de revenus lorsque vous prenez chaque décision financière lors de la constitution de votre portefeuille d'investissement.

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Article écrit par Lyric

Les femmes qui ont de l'argent

Amy Blacklock et Vicki Cook ont cofondé Women Who Money en mars 2018 pour fournir des informations utiles sur des sujets liés aux finances personnelles, à la carrière et à l'entrepreneuriat afin que vous puissiez gérer votre argent en toute confiance, augmenter votre valeur nette, améliorer votre santé financière globale et éventuellement atteindre votre indépendance financière.