Retraites :qu'est-ce que c'est et comment ça marche ?

La planification de la retraite est l'un des aspects les plus importants de votre avenir financier. Il existe de nombreuses façons de planifier sa retraite, et ce qui fonctionne pour certaines personnes peut ne pas fonctionner pour d'autres. Une façon de planifier est d'avoir une pension, mais les pensions ne sont plus aussi courantes qu'elles l'étaient autrefois. Dans cet article, nous examinerons ce que sont les pensions, comment elles fonctionnent et quel rôle elles pourraient jouer dans votre planification de la retraite.

Qu'est-ce qu'une retraite ?

Une pension est un fonds de retraite parrainé par l'employeur qui garantit un revenu mensuel fixe à un employé à la retraite.

Les pensions sont parrainées et généralement financées principalement par un employeur dans le cadre d'une rémunération globale des employés. L'argent du fonds de pension est ensuite investi, et les revenus de placement sont ensuite utilisés pour financer les paiements mensuels des titulaires admissibles de la pension. Les pensions sont devenues populaires pour la première fois dans les années 1940 et 1950, mais leur popularité a décliné depuis.

Comment fonctionne une pension ?

La plupart des régimes de retraite sont principalement financés par l'employeur, mais certains régimes permettent également aux employés de cotiser une partie de leur revenu au régime de retraite. Dans certains cas, l'employeur égalera les cotisations versées par l'employé. La loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) définit les normes minimales auxquelles les régimes de retraite doivent se conformer.

Dans les deux cas, l'argent du régime de retraite est investi dans le marché boursier et dans d'autres types de placements. Avec l'argent réalisé à partir des gains de placement et des cotisations continues, le régime de retraite verse généralement des paiements mensuels aux retraités admissibles. Il existe de nombreux régimes de retraite différents, de sorte que le mécanisme exact qu'ils utilisent pour financer le régime et verser les prestations dépend des documents spécifiques du régime eux-mêmes.

Qui touche une pension ?

La plupart des employés du secteur privé n'offrent plus de régimes de retraite aujourd'hui. Depuis que le Congrès a adopté le Revenue Act de 1978, y compris l'article 401(k), les régimes de retraite qui tirent leur nom de cet article ont remplacé les régimes de retraite de la plupart des employés du secteur privé.

Certaines professions du secteur public offrent encore des retraites traditionnelles :

• Employés de l'État et des administrations locales
• Enseignants
• Travailleurs des services publics
• Policiers et pompiers
• Infirmières
• Agents d'assurance

Types de régimes de retraite

Il existe deux grands types de retraites :les régimes à prestations définies et les régimes à cotisations définies. Chaque type de régime de retraite partage certaines similitudes, mais est également légèrement différent. Savoir quel type de régime de retraite est offert par votre employeur peut aider à éclairer les décisions que vous prenez concernant vos prestations de retraite et la planification de votre retraite.

Régimes à prestations définies

Avec un régime à prestations définies, la pension garantit au salarié un revenu déterminé à la retraite quoi qu'il arrive. Il peut s'agir d'un paiement mensuel récurrent ou d'une somme forfaitaire versée à un âge précis. La plupart des régimes de retraite traditionnels sont des régimes de retraite à prestations déterminées. Dans un régime à prestations définies, les employés n'ont aucun contrôle sur les décisions d'investissement, mais ils n'ont aucun risque non plus.

Les régimes de retraite à prestations déterminées sont souvent garantis par la Pension Benefit Guaranty Corporation. Si les revenus de placement ou les cotisations ne suffisent pas à couvrir les versements mensuels requis, l'entreprise est tenue de verser des cotisations supplémentaires afin de compléter la pension. Ce risque supplémentaire est l'une des raisons pour lesquelles de nombreuses entreprises du secteur privé ont abandonné les régimes de retraite à prestations définies.

Régimes à cotisations définies

Dans les régimes à cotisations définies, l'employeur verse un montant fixe de cotisations, mais le bénéfice final dépend de la performance de l'investissement. Les régimes à cotisations définies sont généralement beaucoup moins chers, ce qui est une autre raison pour laquelle la plupart des entreprises ont opté pour ce type de régime de retraite.

Le 401(k) est un type de régime à cotisations définies. Depuis leur introduction dans les années 1980, les régimes 401(k) sont devenus l'une des formes les plus populaires de régimes de retraite parrainés par l'employeur. Avec un 401 (k), bien que l'employeur puisse verser certaines contributions, la plupart proviennent de l'employé, et les choix d'investissement sont également généralement contrôlés par l'employé. Cela signifie que l'employé, et non l'employeur, supporte la quasi-totalité du risque d'investissement.

Pension Vs. 401(k)

Alors qu'une pension et 401 (k) sont tous deux des régimes de retraite parrainés par l'employeur, une pension est entièrement financée par l'employeur et garantit un revenu de retraite mensuel fixe, tandis que le 401 (k) déplace le fardeau et le risque d'épargner et d'investir pour la retraite sur les employés.

Un avantage commun de l'employeur en plus d'un plan 401 (k) correspond à un plan 401 (k). La plupart du temps, cela fonctionne pour l'employeur d'égaler un certain pourcentage de certaines cotisations des employés. Un exemple serait un employeur avec une correspondance à 100 % des premiers 3 % des cotisations 401(k) des employés.

Disons que vous gagnez 5 000 $ par mois – 3 % de votre salaire mensuel équivaudrait à 150 $. Dans le cas d'une correspondance à 100 % de l'employeur jusqu'à 3 %, votre employeur égalerait, dollar pour dollar, les premiers 150 $ que vous avez cotisés à votre plan 401 (k) chaque mois. Bien que le montant exact que vous devriez cotiser au plan 401(k) de votre employeur dépende de nombreux facteurs différents, vous devriez presque toujours cotiser au moins assez pour maximiser toute contrepartie de l'employeur à laquelle vous êtes admissible.

L'essentiel

Bien que les régimes de retraite soient beaucoup moins courants qu'auparavant, ils sont toujours disponibles pour certaines professions et certains employeurs. Si vous êtes admissible à un régime de retraite par l'entremise de votre employeur, vous voudrez savoir s'il s'agit d'un régime à prestations déterminées ou à cotisations déterminées. Cela vous aidera à savoir où il s'inscrit dans votre plan de retraite global. Pour encore plus d'informations sur tout ce qui concerne les finances personnelles, assurez-vous de consulter le RocketHQ ^SM rubrique finances personnelles.