Déclarations d'impôts :de quoi s'agit-il et comment fonctionnent-elles ?

Divulgation :ce message contient des liens d'affiliation, ce qui signifie que nous recevons une commission si vous cliquez sur un lien et achetez quelque chose que nous avons recommandé. Veuillez consulter notre  politique de divulgation  pour plus de détails.

Si vous gagnez suffisamment de revenus chaque année, vous devrez produire des déclarations de revenus auprès du gouvernement fédéral et, selon l'endroit où vous vivez, votre état. L'objectif est de faire savoir à l'Internal Revenue Service (IRS) combien d'argent vous avez gagné au cours de l'année précédente.

Remplir des déclarations de revenus vous indiquera si vous devez de l'argent au gouvernement ou s'il vous en doit parce que vous avez payé trop d'impôts au cours de l'année.

Le niveau de revenu de base qui vous oblige à produire des déclarations de revenus d'État ou fédérales varie. Les personnes célibataires de moins de 65 ans doivent produire une déclaration de revenus en 2022 si elles ont gagné 12 550 $ ou plus en 2021, tandis que les personnes mariées et déclarant conjointement doivent produire une déclaration de revenus si elles ont gagné au moins 25 100 $ au cours de l'année.

Produire vos déclarations de revenus fédérales et étatiques n'est vraiment pas si compliqué si vous comprenez comment ces déclarations fonctionnent et quelles informations le gouvernement veut. Au fur et à mesure que vous continuerez à gagner un revenu chaque année, la déclaration de vos impôts deviendra un peu plus qu'un rituel annuel ennuyeux.

Qu'est-ce qu'une déclaration de revenus ?

Le but d'une déclaration de revenus est simple :il s'agit d'une série de formulaires que vous remplissez pour indiquer au gouvernement combien d'argent vous avez gagné et combien vous avez déjà payé en impôts au cours de l'année.

Forts de ces informations, l'IRS et les organismes fiscaux de votre État peuvent déterminer si vous avez payé suffisamment d'impôts tout au long de l'année ou si vous devez plus d'argent au gouvernement. Ces organismes utiliseront également vos déclarations de revenus pour déterminer si vous avez droit à un remboursement.

Si vous êtes un employé horaire ou salarié, votre employeur retient un pourcentage de votre salaire à chaque période de paie pour couvrir les impôts que vous devez au gouvernement. Selon le montant retenu par votre employeur, vous pourriez finir par payer trop d'impôts au cours de l'année.

Si cela se produit, vous avez droit à un remboursement. Vous avez payé en trop tout au long de l'année, donc le gouvernement vous remboursera le montant que vous avez payé en trop.

Vous devrez produire vos déclarations de revenus provinciales et fédérales une fois par an. En règle générale, vous devez poster vos déclarations de revenus de l'année précédente avant la fin de la journée du 15 avril de l'année en cours. Mais si ce jour tombe un week-end ou un jour férié fédéral, le jour de l'impôt sera déplacé au jour ouvrable suivant.

Comment fonctionnent les déclarations de revenus ?

Que vous soyez un salarié ou un employé horaire, ou que vous soyez un pigiste ou un entrepreneur indépendant, vous déposerez vos impôts en remplissant le formulaire IRS 1040.

Vous déclarerez vos revenus et vos retenues d'impôt sur ce formulaire. Vos revenus comprennent l'argent que vous gagnez grâce aux salaires, traitements, pourboires, dividendes, pensions alimentaires, revenus d'entreprise, gains en capital, distributions de comptes de retraite individuels (IRA), prestations de sécurité sociale et autres sources d'argent.

Vous pouvez également demander des déductions qui réduisent votre revenu imposable annuel. Les déductions autorisées peuvent inclure les paiements que vous avez effectués tout au long de l'année à un IRA, l'argent que vous avez payé en intérêts sur les prêts étudiants et toutes les contributions que vous avez faites à un plan d'épargne-santé.

Lorsque vous soustrayez vos déductions de votre revenu annuel, vous obtenez votre revenu brut ajusté. Il s'agit de votre revenu imposable, le revenu sur lequel vous devez payer des impôts.

De nombreux contribuables devront produire des déclarations de revenus auprès du gouvernement fédéral et de leur gouvernement d'État. En effet, la plupart des États exigent de leurs résidents qu'ils paient des impôts sur le revenu.

En 2021, seuls neuf États ne facturaient pas d'impôts sur le revenu. Sept de ces États – l'Alaska, la Floride, le Nevada, le Dakota du Sud, le Texas, Washington et le Wyoming – ne facturent aucun impôt sur le revenu. Le New Hampshire et le Tennessee ne prélèvent pas d'impôt sur les salaires de leurs résidents, mais ils imposent les revenus de placement et les intérêts.

Certaines grandes villes facturent également des taxes pour y travailler et/ou y résider. Vérifiez les directives de votre ville pour voir si cela s'applique avant de déposer.

Impôts fédéraux

Les impôts fédéraux sont l'argent que vous devez au gouvernement fédéral chaque année. Les plus courants sont les impôts sur le revenu. Le gouvernement perçoit de l'argent tout au long de l'année en le retirant de votre chèque de paie. Ces taxes sont utilisées pour aider le gouvernement à tout financer, de l'armée américaine à la sécurité sociale, Medicare et Medicaid.

Si vous êtes un travailleur indépendant, un entrepreneur indépendant ou un pigiste, le gouvernement ne prélèvera pas d'argent sur vos chèques de paie tout au long de l'année. Vous êtes plutôt chargé d'effectuer des paiements d'impôts trimestriels au gouvernement fédéral sous la forme d'estimations de paiements d'impôts.

Vous estimez combien vous pensez devoir payer au gouvernement en impôts pour l'année, puis effectuez quatre paiements tout au long de l'année pour égaler ce montant. Les paiements d'impôts trimestriels sont généralement dus le 15 avril, le 15 juin, le 15 septembre et le 15 janvier de l'année suivante.

Payer des impôts en tant que travailleur indépendant peut être délicat. Vous devrez estimer combien vous devez. Si vous payez trop cher, vous pourriez avoir droit à un remboursement. Si vous payez trop peu, vous devrez de l'argent au gouvernement fédéral le jour de l'impôt.

Il est également important de comprendre votre tranche d'imposition. En fonction de vos revenus et de votre statut de dépôt, votre argent sera imposé à un taux différent. Actuellement, il existe sept tranches d'imposition :10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % et 37 %.

Si vous tombez dans la tranche de 35 %, vos revenus seront imposés à 35 %. Si vous tombez dans la tranche de 12 %, vos revenus seront imposés à 12 %.

Le tableau ci-dessous explique très bien quelle sera votre tranche d'imposition en 2021 en fonction de vos revenus.

Tranche d'impôt sur le revenu 2021

Taxes d'État

Selon l'endroit où vous vivez, vous devrez également produire des déclarations de revenus d'État. Le montant que vous paierez dépend de l'approche adoptée par votre État.

Certains États imposent une taxe forfaitaire. Ces États imposent tous les revenus au même taux, quel que soit le revenu des personnes tout au long de l'année. D'autres États s'appuient sur un impôt progressif. Comme le gouvernement fédéral, ils imposent des taux d'imposition plus élevés pour ceux qui gagnent des revenus plus élevés.

Par exemple, l'Illinois applique un taux d'imposition forfaitaire de 4,95 %, ce qui signifie que vous paierez ce pourcentage de votre revenu brut ajusté en impôts. L'Indiana facture également un tarif forfaitaire, mais son taux n'est que de 3,23 %.

L'Alabama, en revanche, applique un taux d'imposition progressif sur le revenu qui varie de 2 à 5 %, en fonction de vos revenus. Le Connecticut applique un taux d'imposition de 3 à 6,99 %, en fonction de la tranche d'imposition dans laquelle vous vous situez.

Comment produire des déclarations de revenus

S'asseoir pour déposer manuellement ou déposer vos impôts par voie électronique peut sembler intimidant, mais vous pouvez faciliter le processus si vous collectez vos informations financières et personnelles importantes avant de commencer votre formulaire 1040.

Documents requis pour produire votre déclaration de revenus

Pour commencer, vous devrez fournir des informations personnelles de base telles que le numéro de sécurité sociale ou le numéro d'identification fiscale et la date de naissance de chacun sur votre déclaration. Cela comprendra généralement vos numéros et votre date de naissance, bien sûr, mais aussi ceux de votre conjoint et des personnes à votre charge.

Vous aurez également besoin de renseignements sur vos revenus et vos placements. Vous obtiendrez ces informations à partir de divers formulaires qui devraient vous être envoyés avant de produire votre déclaration de revenus. Votre formulaire W-2 indique combien vous avez gagné au cours de l'année précédente et combien de vos revenus ont été retenus à des fins fiscales. Votre employeur doit vous envoyer ce formulaire au plus tard en février de chaque année.

Vous aurez également besoin de vos informations de compte bancaire indiquant les intérêts que vous avez gagnés sur vos comptes d'épargne. Si vous avez cotisé à un IRA, vous aurez besoin du formulaire 5498, fourni par l'institution financière qui offre votre IRA et qui indique combien vous avez cotisé au cours de l'année précédente.

Le formulaire 1098-E est également important. Il répertorie les intérêts que vous avez payés sur les prêts étudiants. Si vous avez un prêt hypothécaire, le formulaire 1098 indique le montant des intérêts que vous avez payés sur ce prêt. Les deux formulaires sont importants car vous pourrez peut-être déduire ces intérêts de vos impôts.

Si vous êtes travailleur indépendant, vous aurez besoin de vos formulaires 1099. Ces formulaires vous sont envoyés par tout client qui vous a payé 600 $ ou plus au cours de l'année précédente. Vous devrez déclarer ces chiffres sur vos déclarations de revenus en tant que revenu. Si vous avez reçu un revenu de dividendes, vous devrez entrer les chiffres indiqués sur le formulaire 1099-DIV. Et si vous avez reçu de l'argent ou des prestations du gouvernement, ce revenu sera indiqué sur le formulaire 1099-G.

État de dépôt de la déclaration de revenus

Vous devrez également déterminer votre statut de dépôt. Ceci est important car cela aide à déterminer le montant d'impôt sur le revenu que vous paierez. Vous pouvez déposer en tant que :

• Célibataire : Vous déposerez en tant que contribuable célibataire si vous n'êtes pas marié et que vous n'êtes pas déclaré comme personne à charge dans les déclarations de revenus de quelqu'un d'autre. Les contribuables célibataires ont droit à une déduction forfaitaire de 12 550 $ pour l'année d'imposition 2021.
• Marié déclarant conjointement : La plupart des personnes mariées déposent dans cette catégorie. Cela leur permet de déposer une déclaration de revenus commune. Si vous déposez dans cette catégorie, votre déduction standard pour l'année d'imposition 2021 est de 25 100 $.
• Fichier marié séparément : Les couples mariés peuvent également déposer chacun leur propre déclaration de revenus, en ne déclarant que leurs revenus personnels, leurs déductions et leurs crédits. La déduction forfaitaire pour les contribuables qui déclarent de cette manière est de 12 550 $ pour l'année d'imposition 2021.

Déductions fiscales

Les déductions fiscales sont précieuses. Vous les déduisez de votre revenu brut ajustable pour l'année, ce qui signifie qu'ils vous aident à réduire votre revenu imposable. Plus vous demandez de déductions sur votre déclaration de revenus, plus votre revenu imposable et les impôts que vous paierez seront faibles. Assurez-vous simplement de ne réclamer que les déductions auxquelles vous avez légalement droit.

La déduction la plus courante est la déduction forfaitaire. Il s'agit du montant d'argent que vous pouvez déduire de vos impôts si vous ne détaillez pas les autres déductions. Si vous déposez en tant que contribuable unique, la déduction forfaitaire est de 12 550 $ pour l'année d'imposition 2021. Si vous êtes marié et déposez conjointement, votre déduction forfaitaire pour l'année d'imposition 2021 est de 25 100 $. Cela signifie que vous pouvez déduire ce montant des impôts que vous devez.

Il est logique de demander la déduction forfaitaire si ce montant est supérieur au montant total des autres déductions que vous pourriez demander. Par exemple, certaines déductions que vous pouvez demander sont :

• Intérêts payés sur votre prêt hypothécaire
• Intérêts payés sur les prêts étudiants
• Les dons caritatifs que vous avez faits
• Cotisations aux IRA et comptes d'épargne santé
• Dépenses d'un travail indépendant

Si votre statut de dépôt est célibataire et que ces autres déductions totalisent plus de 12 550 $, il est logique de renoncer à la déduction forfaitaire et de détailler vos déductions sur vos déclarations de revenus. Si ces déductions sont inférieures à 12 550 $, il est plus logique d'opter pour la déduction standard.

Crédits d'impôt

La troisième section de votre déclaration de revenus porte sur les crédits d'impôt. Celles-ci diffèrent des déductions d'une manière importante :alors que les déductions réduisent votre revenu imposable, les crédits sont soustraits directement de votre facture d'impôt totale.

Si vous deviez 12 000 $ d'impôts et que vous aviez droit à un crédit d'impôt de 5 000 $, votre facture d'impôt tomberait à 7 000 $.

Il existe plusieurs crédits d'impôt différents. Par exemple, si vous avez adopté un enfant, vous pourriez avoir droit au crédit d'impôt pour adoption. Ce crédit peut aller jusqu'à 14 400 $ pour chaque enfant adopté en 2021.

Si vous avez un enfant à charge, vous pourriez bénéficier du crédit d'impôt pour enfant. Selon l'American Rescue Plan, toutes les familles de travailleurs qui gagnent jusqu'à 150 000 $ en couple ou 112 500 $ en tant que parent seul peuvent recevoir 3 000 $ par enfant de 6 à 17 ans et 3 600 $ par enfant de moins de 6 ans. Visitez le site Web de la Maison Blanche pour en savoir plus sur le crédit d'impôt pour enfants mis à jour et sur les conditions d'admissibilité.

Enfin, il est temps de soumettre votre déclaration. Vous pouvez produire votre déclaration de revenus de plusieurs façons. Vous pouvez, bien sûr, choisir de les envoyer par courrier à l'IRS et au gouvernement de votre État.

Vous pouvez également remplir vos formulaires fiscaux en ligne.

Qu'est-ce qu'une transcription de déclaration de revenus ?

Que faire si vous avez besoin de voir vos informations fiscales passées ? Vous pouvez le faire en demandant une transcription de déclaration de revenus à l'IRS.

Une transcription de déclaration de revenus est un résumé de vos informations de déclaration de revenus antérieures, y compris votre revenu brut ajusté, l'état de votre déclaration et les paiements d'impôt que vous avez effectués.

Vous pouvez demander une transcription fiscale à l'IRS quand vous le souhaitez, et l'agence ne vous facturera pas pour cela. Vous pouvez demander votre transcription de déclaration de revenus pour l'année d'imposition en cours et les 3 années précédentes. Ces relevés de notes peuvent être utilisés pour prouver vos revenus lorsque vous demandez un prêt hypothécaire, un prêt étudiant ou un autre type de prêt.

Il existe plusieurs autres types de transcriptions fiscales fournies par l'IRS. En plus de la transcription de la déclaration de revenus, voici des exemples d'autres relevés de notes :

• Transcription du compte fiscal : Semblable à la transcription de la déclaration de revenus, ce type de transcription montre les modifications que vous avez apportées après avoir produit votre déclaration de revenus initiale. La transcription du compte de taxes est disponible pour l'année d'imposition en cours et les 10 années précédentes.
• Enregistrement de la transcription du compte : Ce type de transcription combine à la fois les transcriptions de la déclaration de revenus et du compte de taxes en une seule transcription complète. Le relevé de relevé de compte est disponible pour l'année d'imposition en cours ainsi que pour les 3 années précédentes.
• Transcription des salaires et des revenus : Cette transcription contient des informations provenant de documents fiscaux spécifiques, y compris votre W-2, 1099, 1098 ou le formulaire 5498. La transcription des salaires et des revenus est également disponible pour l'année d'imposition en cours et jusqu'à 10 ans avant.
• Vérification de la lettre de non-classement : Ce document est demandé si vous n'avez pas produit de déclaration de revenus l'année précédente. La vérification de la lettre de non-déclaration est la preuve que l'IRS n'a aucune trace de votre déclaration de revenus précédente. La lettre est disponible pour l'année d'imposition en cours et jusqu'à 3 ans avant.

Pourquoi vous pouvez devoir des impôts

Lorsque vous devez des impôts, c'est parce qu'il n'y a pas assez d'impôts payés tout au long de l'année sur le revenu. Ce revenu se présente sous la forme de retours sur investissement, de chèques de paie, de pensions et même de chèques de relance.

La loi sur les réductions d'impôts et l'emploi adoptée en 2017 obligeait les gens à mettre à jour leur formulaire W-4. Si vous n'avez pas mis à jour votre W-4, il se peut que moins d'impôts aient été retenus tout au long de l'année.

De plus, si vous avez perdu votre travail en raison de la pandémie de COVID-19 et/ou êtes au chômage, vous devrez peut-être payer des impôts sur vos allocations de chômage.

Quand vais-je recevoir mon remboursement d'impôt ?

Êtes-vous redevable d'un remboursement de l'IRS ? Il est compréhensible que vous souhaitiez recevoir cet argent le plus rapidement possible. L'IRS indique qu'il faut généralement environ 3 semaines après réception de votre déclaration de revenus pour que l'agence envoie votre remboursement par la poste.

Si vous souhaitez que votre remboursement arrive en moins de jours, inscrivez-vous au dépôt direct auprès de l'IRS. L'agence affirme que cela se traduira par une livraison plus rapide de votre remboursement d'impôt.

L'essentiel

Il y a une raison pour laquelle les gens redoutent généralement le jour de l'impôt :remplir vos déclarations de revenus n'est pas amusant. Cependant, le processus n'est pas aussi épuisant qu'on pourrait le penser. Si vous rassemblez vos informations personnelles et financières avant de commencer à remplir ces formulaires - et selon la complexité de vos finances - vous constaterez que le processus ne prend pas plus d'une heure ou deux.

Si vous souhaitez plus d'informations sur les impôts sur le revenu, les déductions fiscales et les avantages et les inconvénients des différents statuts de dépôt, consultez la bibliothèque d'histoires de finances personnelles au Rocket HQ℠. Il existe de nombreuses informations pour vous aider à relever l'un de ces défis.

Visitez http://turbotax.intuit.com/lp/yoy/guarantees.jsp pour les garanties des produits TurboTax et d'autres informations importantes. L'offre fédérale 0 $ + État 0 $ + 0 $ To File est disponible pour les déclarations de revenus simples uniquement avec TurboTax Free Edition. Une déclaration de revenus simple est uniquement le formulaire 1040 (sans aucune annexe supplémentaire) OU le formulaire 1040 + revenu de chômage. Les situations couvertes comprennent :les revenus W-2 ; Revenus d'intérêts et de dividendes limités déclarés sur un 1099-INT ou 1099-DIV ; Réclamer la déduction forfaitaire ; Crédit d'impôt sur le revenu gagné (EIC); crédits d'impôt pour enfants; Revenu de chômage déclaré sur un formulaire 1099-G. Les prix réels sont déterminés au moment de l'impression ou du fichier électronique et sont sujets à changement sans préavis. Les termes, conditions, fonctionnalités, disponibilité, prix, frais, service et options d'assistance peuvent être modifiés sans préavis. Intuit, TurboTax et TurboTax Online, entre autres, sont des marques déposées et/ou des marques de service d'Intuit Inc. aux États-Unis et dans d'autres pays.