Règles et limites de retrait IRA (mise à jour 2024)

Il peut être difficile de suivre toutes les règles régissant les comptes IRA.  Quelques-unes des plus grandes questions sont généralement « Quelles sont les règles de retrait de l'IRA ? » et "Quelles sont les limites de l'IRA actuellement ?".  Voici ce que j'ai pu trouver :

Cotisations IRA

Avant d’aborder les retraits, j’ai pensé que nous ferions mieux d’aborder les contributions qui devraient être effectuées en premier. Que vous investissiez dans un Roth IRA ou un IRA traditionnel, ils ont les mêmes limites de contribution IRA.

En 2011, ils permettent tous deux à leurs titulaires de compte de verser une contribution allant jusqu'à 5 000 $ par an s'ils ont moins de 50 ans. Les personnes de plus de 50 ans sont autorisées à cotiser et 1 000 $ supplémentaires par an en raison de la disposition de rattrapage.

Les déclarants célibataires peuvent verser une certaine forme de contribution tant que leur revenu brut rajusté est inférieur à 122 000 $. Les déclarants conjoints mariés ne peuvent verser aucune contribution s'ils gagnent 179 000 $ ou plus.

Règles de retrait de l'IRA

Les politiques de retrait d'un Roth IRA sont différentes des politiques de retrait d'un IRA traditionnel puisque les Roth IRA sont financés avec des espèces après impôt.  Un titulaire d'un compte Roth IRA peut retirer ses propres cotisations à tout moment, mais les revenus générés par ces cotisations sont une autre affaire.

Les gains d'un compte Roth IRA ne peuvent être retirés sans pénalité que si vous avez une « raison admissible » pour cette distribution et que votre Roth IRA est ouvert depuis plus de 5 ans.  Si vous retirez vos revenus avant 59 ans et demi sans raison valable ou moins de 5 ans après le début de votre Roth IRA, il y a une pénalité de 10 % en plus des impôts sur le revenu réguliers.

Étant donné que les IRA traditionnels vous permettent de verser des cotisations à impôt différé, vous devrez payer des impôts sur tous les retraits que vous effectuez.  Période.  Les retraits effectués avant l'âge de 59 ans et demi sont soumis à une pénalité IRS de 10 % et les impôts réguliers doivent être payés.

Bien sûr, il existe quelques exceptions pour les Roth et les IRA traditionnels.  Quelques exemples de ces exceptions pourraient être un retrait anticipé pour frais médicaux, frais d'études ou même pour l'achat de votre première maison.

Mon propre plan de retrait IRA

Mon mari et moi contribuons à deux Roth IRA.  Notre plan actuel est de financer entièrement ces deux comptes pour les 25 à 30 prochaines années.  Nous en avons lancé un en 2007 et l'autre en 2010. Nous n'avons donc pas encore dépassé la barre des 5 ans avec l'un ou l'autre compte.

Nous essayons également d’éviter les pénalités de retrait anticipé de manière simple – en ne touchant pas à l’argent avant d’avoir 59 ½ ans.  Bien sûr, la vie est incroyable lorsqu’elle fait obstacle aux projets les mieux conçus.  Si quelque chose de terrible survient, espérons-le, nos réserves de liquidités et nos stocks nous éviteront d’avoir à toucher à nos comptes de retraite.  Si nous devons effectuer des retraits anticipés, nous pouvons plutôt envisager de contracter un prêt sur mon 401(k).  Au pire, nous retirerions uniquement nos cotisations sans pénalité des Roth IRA.

Connaître les règles concernant les limites de retrait de l'IRA peut vous aider à tirer le meilleur parti de vos comptes de retraite tout en évitant des erreurs qui pourraient vous obliger à payer des pénalités.

Avez-vous un IRA ?  Quels sont vos projets à long terme ?

Cristal Stemberger

Crystal Stemberger écrit sur la recherche d'un équilibre entre payer les factures, épargner pour l'avenir et budgétiser les choses amusantes dans le bien intitulé Budgeting in the Fun Stuff.

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