L'ABC des comptes de dépôt

Lorsqu'il s'agit d'apprendre aux enfants à investir, un compte de courtage en dépôt peut être une excellente solution. "Offrir aux enfants des investissements ou de l'argent via des comptes de dépôt, puis leur apprendre à rechercher et à gérer ces actifs, peut conduire à de meilleures habitudes d'investissement à l'âge adulte", déclare Chris Kawashima, CFP ^® . , analyste de recherche senior au Schwab Center for Financial Research.

Une fois que les enfants ont atteint « l'âge de la majorité », généralement 18, 21 ou 25 ans, selon l'État, ils prennent le contrôle du compte et peuvent utiliser les fonds comme ils l'entendent. "Vous ne pouvez pas contrôler ce qu'ils font en fin de compte avec les fonds", prévient Chris, "mais si vous communiquez vos valeurs en cours de route, votre enfant peut être plus susceptible de suivre le chemin que vous avez prévu."

Si cet itinéraire vous convient, voici trois choses à savoir avant d'ouvrir un compte :

1. Les cadeaux sont irrévocables : Les cotisations à un compte de garde sont considérées comme irrévocables - ce qui signifie que vous ne pouvez pas récupérer cet argent - et les fonds ne peuvent être retirés par le dépositaire que pour payer des dépenses qui profiteraient directement à l'enfant avant l'âge de la majorité. Notez également que les contributions qui dépassent l'exclusion annuelle de l'impôt sur les donations (15 000 USD pour les particuliers ou 30 000 USD pour les couples mariés) peuvent être soumises à l'impôt sur les donations.
2. Les gains d'investissement peuvent être soumis à la soi-disant taxe pour enfants : Si l'un des investissements génère des dividendes ou des intérêts ou est vendu à des fins lucratives alors que l'enfant est mineur, la première tranche de 1 100 $ de ce revenu est exonérée d'impôt, la tranche de 1 100 $ suivante est imposée au taux de déclaration unique de l'enfant et tout montant au-delà de 2 200 $ est imposé au taux des parents.
3. Les fonds peuvent réduire l'éligibilité à l'aide financière : Les formules d'aide financière fédérale - qui déterminent l'admissibilité aux prêts fédéraux, aux subventions et même à certaines bourses - considèrent que 20% des actifs d'un étudiant, y compris la valeur du compte de garde, sont disponibles à des fins éducatives. En revanche, seuls 5,6 % des actifs des parents (dont 529 comptes d'épargne universitaire) sont pris en compte dans les calculs.

De plus, il est important de considérer vos objectifs ultimes pour l'argent. Si vous espérez aider votre enfant ou petit-enfant à économiser pour l'université ou à prendre une longueur d'avance sur la retraite, par exemple, le financement d'un compte à usage spécial comme un 529 ou un Roth IRA peut être une meilleure solution.

"Ces comptes offrent des avantages fiscaux uniques qu'un compte de garde n'offre pas", déclare Chris. "Mais si vous cherchez à susciter l'enthousiasme et l'appréciation de l'investissement, les comptes de dépôt sont un excellent point de départ."

Ce que vous pouvez faire ensuite

• En savoir plus sur le Schwab One ^® Compte de dépôt.
• Télécharger Schwab MoneyWise™ :Le jeu  depuis l'App Store ^® . C'est une façon amusante et interactive de renforcer les compétences financières et la confiance des adolescents de 14 ans et plus.