Qu'est-ce que la gestion des risques d'entreprise (ERM) ?

La gestion des risques d'entreprise (ERM) est un terme utilisé dans les affaires pour décrire les méthodes de gestion des risques que les entreprises utilisent pour identifier et atténuer les risques qui peuvent poser des problèmes à l'entreprise. La question simple à laquelle les praticiens de la GRE tentent de répondre est :« Quels sont les risques majeurs qui pourraient nous empêcher d'accomplir la mission ?

Sommaire

• La gestion des risques d'entreprise (ERM) est essentielle pour que les entreprises publiques et privées abordent la gestion des risques avec confiance. Une méthode efficace de gestion des risques, s'il est bien intégré, peut se traduire par des économies substantielles pour l'entreprise.
• Il existe quatre types spécifiques de risques associés à chaque activité :les risques de danger, risques financiers, risques opérationnels, et les risques stratégiques.
• Le processus ERM comprend cinq éléments spécifiques – stratégie/définition des objectifs, identification des risques, l'évaluation des risques, réponse au risque, et communication/surveillance.

Type de risques

En 2004, l'équipe de recherche JLA a analysé 76 sociétés du S&P 500 sur leurs types de risques, lorsqu'il y a eu une baisse de 30 % ou plus de la valeur marchande Capitalisation boursièreLa capitalisation boursière (capitalisation boursière) est la valeur marchande la plus récente des actions en circulation d'une entreprise. La capitalisation boursière est égale au cours actuel de l'action multiplié par le nombre d'actions en circulation. La communauté des investisseurs utilise souvent la valeur de la capitalisation boursière pour classer les entreprises. Ils ont constaté que 61 % des événements étaient dus à des risques stratégiques, 30% étaient des risques opérationnels, et 9 % étaient des risques financiers.

• Risques de danger inclure des risques qui présentent un niveau élevé de menace pour la vie, santé, ou propriété.
• Risques financiers se réfèrent aux risques qui sont directement liés à l'argent. Ils incluent des conséquences financières comme une augmentation des coûts ou une baisse des revenus.
• Risques stratégiques sont des risques qui affectent ou sont créés par des décisions commerciales stratégiques.
• Risques opérationnels sont des risques qui affectent matériellement une organisation.

Stratégies de réponse aux risques pour la gestion des risques d'entreprise

La direction sélectionne l'une des cinq stratégies de réponse aux risques appropriées ci-dessous pour faire face aux risques identifiés :

1. Évitement des risques :L'élimination des risques ou des activités qui peuvent avoir un impact négatif sur les actifs de l'organisation. Par exemple, l'annulation ou l'arrêt d'une production ou d'une gamme de produits proposée.
2. Réduction de risque :L'atténuation ou la limitation de la gravité des pertes. Par exemple, la direction peut planifier des visites fréquentes chez ses principaux fournisseurs pour identifier rapidement les problèmes potentiels.
3. Actions alternatives :La prise en compte d'autres moyens possibles de réduire les risques.
4. Partager ou assurer :Les actions de transfert de risques à des tiers, comme les agences d'assurance. Par exemple, l'achat d'une police d'assurance qui pourrait couvrir toute perte imprévue pour l'entreprise.
5. Acceptation des risques :La reconnaissance des risques identifiés et la volonté d'en accepter les conséquences. Typiquement, toute perte résultant d'un risque non couvert ou évité est un exemple d'acceptation du risque.

Éléments de base d'un processus de gestion des risques d'entreprise

ERM suit un processus très distinct et continu, où il identifie et réévalue activement les différents risques stratégiques et majeurs pour assurer la sécurité financière des entreprises. Le processus comprend cinq éléments spécifiques :

1. Stratégie/Définition des objectifs :Comprendre les stratégies et les risques associés de l'entreprise.
2. Identification des risques :Fournir un profil clair des risques majeurs qui peuvent avoir un impact négatif sur les finances globales de l'entreprise.
3. L'évaluation des risques :Les risques identifiés sont rigoureusement analysés pour déterminer à la fois leur probabilité et leur potentiel.
4. Réponse au risque  : Envisager diverses stratégies de réponse aux risques et sélectionner des voies d'action appropriées pour aligner les risques identifiés sur les tolérances au risque de la direction.
5. Communication et suivi :Les informations et données pertinentes doivent être constamment surveillées et communiquées à tous les niveaux départementaux.

Exemple de processus de gestion des risques d'entreprise

1. Stratégie/Définition des objectifs :Considérez Tesla, une société cotée en bourse opérant dans deux segments principaux – l'automobile et la production d'énergie. Dans cet exemple, L'ERM commencera par examiner ce qui motive la valeur de l'entreprise lors de la définition de la stratégie/des objectifs. Pour Tesla, cela pourrait inclure l'avantage concurrentiel de l'entreprise, de nouvelles initiatives stratégiques, lignes de produits clés, ou une acquisition.
2. Identification des risques :Une fois les principaux moteurs identifiés, le processus ERM commencera le processus d'identification des risques en évaluant les risques pertinents qui peuvent potentiellement entraver le succès de chaque facteur clé.
3. L'évaluation des risques :Les risques doivent ensuite être soigneusement analysés à partir de points de vue transversaux lors de l'étape d'évaluation des risques.
4. Réponse au risque :Une fois la discussion et la reconnaissance des risques potentiels finalisées par la haute direction, les dirigeants envisageront une stratégie optimale de réponse aux risques.
5. Communication et suivi :Finalement, la haute direction mesurera, surveiller, et communiquer l'efficacité des stratégies de réponse aux risques en utilisant tout indicateur de risque clé jugé efficace par cette organisation.

Ressources additionnelles

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• Risque commercialRisque commercialLe risque commercial fait référence à une menace pour la capacité de l'entreprise à atteindre ses objectifs financiers. Dans les affaires, le risque signifie que les plans d'une entreprise ou d'une organisation peuvent ne pas se dérouler comme prévu initialement ou qu'elle peut ne pas atteindre sa cible ou ses objectifs.
• CommunicationCommunicationÊtre capable de communiquer efficacement est l'une des compétences de vie les plus importantes à apprendre. La communication est définie comme le transfert d'informations pour produire une meilleure compréhension. Cela peut se faire vocalement (par des échanges verbaux), par les médias écrits (livres, sites Internet, et revues), visuellement (à l'aide de graphiques, graphiques, et cartes) ou non verbalement
• Transfert de risqueTransfert de risqueLe transfert de risque fait référence à une technique de gestion des risques dans laquelle le risque est transféré à un tiers. En d'autres termes, cela implique qu'une partie assume le risque
• Planification stratégiquePlanification stratégiqueLa planification stratégique est l'art de formuler des stratégies commerciales, les mettre en œuvre, et évaluer leur impact sur les objectifs organisationnels. Le concept