Comment créer une projection de flux de trésorerie en 2022

Une projection des flux de trésorerie est l'un des outils les plus utiles pour les propriétaires de petites entreprises. Conçue pour projeter les flux de trésorerie de votre entreprise, une projection des flux de trésorerie aide à planifier l'avenir.

Être propriétaire d'une entreprise comporte sa part de risques et de récompenses. L'un des risques les plus importants est de manquer de liquidités. Heureusement, une bonne gestion de votre trésorerie peut vous aider à atténuer ce risque.

C'est pourquoi les prévisions de trésorerie sont si importantes. La réalisation d'une projection des flux de trésorerie de votre entreprise vous permet de prendre des décisions plus éclairées. Par exemple, si vous vous attendez à ce que vos dépenses soient plus élevées le mois prochain, vous pouvez réduire les dépenses inutiles. De même, si vous savez que les flux de trésorerie devraient être plus élevés le mois prochain, vous voudrez peut-être acheter un nouvel ordinateur portable pour remplacer celui vieillissant que vous utilisiez.

Dans cet article, nous expliquerons une projection de flux de trésorerie et ses avantages et vous donnerons des instructions étape par étape sur la façon de créer une projection de flux de trésorerie pour votre entreprise.

Présentation :Qu'est-ce qu'une projection de flux de trésorerie ?

Une projection des flux de trésorerie estime le montant d'argent que vous prévoyez d'entrer et de sortir de votre entreprise. Également connue sous le nom de prévision de trésorerie, une projection de trésorerie peut être créée pour n'importe quelle période, certaines petites entreprises créant même une projection de trésorerie hebdomadaire. Les projections sur douze mois sont également assez courantes, bien qu'elles devront être ajustées tout au long de l'année en fonction de l'évolution des revenus et des dépenses.

Une projection des flux de trésorerie correctement préparée fournit aux propriétaires d'entreprise une vue de tous les fonds attendus qui entreront et sortiront de l'entreprise. Connaître vos flux de trésorerie projetés peut fournir une base solide pour prendre des décisions commerciales et vous permet de savoir si un manque de trésorerie potentiel se profile à l'horizon.

Il y a de nombreux avantages à créer une projection des flux de trésorerie, avec peu d'inconvénients. Même le temps de préparation est minime, une projection de trésorerie de base prenant souvent moins d'une heure à préparer une fois que vous avez compris.

De nombreuses applications logicielles de comptabilité pour petites entreprises peuvent préparer un état des flux de trésorerie de base, ce qui peut être utile, mais cela ne fournit que des informations historiques et ne couvre pas les flux de trésorerie prévus pour les périodes futures.

Si vous n'êtes toujours pas convaincu du bien-fondé de la création d'une projection des flux de trésorerie, découvrez certains des avantages.

4 avantages de la création d'une projection de flux de trésorerie

La création d'une projection des flux de trésorerie peut aider les propriétaires d'entreprise à mieux planifier l'avenir et à prendre des décisions commerciales plus éclairées. Voici quelques raisons supplémentaires pour lesquelles la création d'une projection des flux de trésorerie peut être bénéfique pour votre entreprise.

1. Améliore la prise de décision

La création d'une projection des flux de trésorerie fournit aux propriétaires et aux gestionnaires d'entreprise les données financières dont ils ont besoin pour prendre des décisions commerciales plus éclairées. Ces décisions peuvent inclure la réduction des dépenses lorsqu'un manque de trésorerie est prévu ou l'investissement supplémentaire dans l'entreprise lorsque la trésorerie devrait augmenter.

2. Aide à contrôler les dépenses

Dépenser de l'argent fait partie de la possession d'une entreprise. Mais il y a un moment optimal pour dépenser de l'argent et un moment où vous devez réduire vos dépenses au minimum. Une projection des flux de trésorerie bien faite peut identifier ces deux moments.

3. Signale les problèmes potentiels

La création d'une projection des flux de trésorerie peut vous montrer exactement combien d'argent n'injecte pas dans votre entreprise. Il peut vous montrer des mois ou des catégories où les dépenses peuvent être plus élevées que prévu. La disponibilité de ces informations dans un format facile à comprendre permet d'identifier les problèmes potentiels avant qu'ils ne deviennent un problème. Une projection des flux de trésorerie constitue également une bonne base pour calculer le ratio de couverture de trésorerie, si vous calculez généralement les ratios de trésorerie et les totaux des flux de trésorerie disponibles pour votre entreprise.

4. Prévoit les pénuries de trésorerie

À un certain niveau, vous savez peut-être que les ventes sont en baisse, mais regarder ce chiffre sur une feuille de calcul le rend beaucoup plus réel. De nombreuses petites entreprises peuvent être prises au dépourvu par un manque de trésorerie inattendu. Bien que vous ne puissiez peut-être pas prévenir la pénurie, savoir qu'elle arrive peut vous aider à mieux la gérer.

Comment créer une projection de flux de trésorerie

La création d'une projection de flux de trésorerie est très simple ; une projection pour le mois à venir peut être réalisée en moins d'une heure, bien que les projections trimestrielles ou annuelles puissent prendre un peu plus de temps. Utilisez des hypothèses de flux de trésorerie, qui correspondent au total des transactions en espèces entrantes et sortantes qui, selon vous, se produiront, et suivez les étapes détaillées ci-dessous.

1. Avancez votre total de trésorerie final

Si vous créez une projection de flux de trésorerie pour la première fois, vous voudrez utiliser votre solde de trésorerie rapproché. Si vous avez déjà créé une projection de flux de trésorerie pour le mois précédent, votre solde d'ouverture pour le mois à venir sera le solde de trésorerie de fin du mois précédent.

Par exemple, après avoir rapproché votre relevé bancaire, votre solde de trésorerie final est de 2 000 $. Cela sera placé en haut de la projection des flux de trésorerie.

2. Estimer les ventes

Ensuite, vous voudrez estimer les ventes que vous vous attendez à payer au cours du mois à venir. Par exemple, si vous avez 10 000 USD de factures à régler le mois suivant et que vous prévoyez que 80 % de ces factures seront payées, vous ajouterez 8 000 USD de revenus pour les ventes payées.

3. Estimer les autres revenus

Si votre seule source de revenus est la vente, vous pouvez passer à l'étape suivante. Mais si vous avez d'autres sources de revenus, telles que des revenus de location ou des revenus d'intérêts, vous pouvez les placer en dessous des revenus de vente. Par exemple, si vous louez actuellement un espace de bureau qui rapporte 1 000 $, vous placerez ce montant dans les revenus locatifs, ce qui portera votre total d'argent entrant pour le mois suivant à 9 000 $.

4. Estimer les dépenses régulières

L'étape suivante consiste à estimer vos dépenses régulières pour le mois. Assurez-vous d'inclure toutes vos dépenses régulières. Dans cet exemple, vos dépenses mensuelles comprendraient un loyer de 1 100 $, des services publics qui s'élèvent en moyenne à 250 $ par mois, un employé à temps partiel dont le salaire est de 2 000 $ par mois et une assurance de 150 $ par mois.

5. Estimez les dépenses saisonnières ou ponctuelles

Si vous avez une dépense ponctuelle à venir, vous pouvez l'inclure dans un poste distinct. Assurez-vous simplement de ne pas inclure cette dépense chaque mois. Par exemple, vous avez un abonnement à une newsletter professionnelle que vous payez 90 $ par trimestre. Vous n'incluez cette dépense que dans les mois où elle est payée.

6. Soustraire les dépenses du revenu

Une fois que tous les encaissements et décaissements ont été estimés, vous pouvez soustraire vos dépenses totales de votre revenu total pour voir votre flux de trésorerie pour le mois. Ce nombre est important car il indique si vous avez eu plus d'argent entrant que de dépenses.

7. Ajouter le solde d'ouverture au flux de trésorerie estimé

Une fois que vous avez votre flux de trésorerie total pour le mois, vous pouvez ajouter votre solde d'ouverture à votre flux de trésorerie actuel pour arriver à votre solde de trésorerie de fin pour le mois. Il s'agit du solde que vous utiliserez comme solde de trésorerie initial pour le mois suivant.

Projection des flux de trésorerie	janvier 2021
Cash de début	2 000 $
Ventes à 80%	8 000 $
Revenus locatifs	1 000 USD
Encaissement total	9 000 $
Trésorerie sortante
Location	1 100 $
Utilitaires	250 $
Salaires	2 000 $
Assurance	150 $
Abonnement	90 $
Total des sorties de trésorerie	3 590 $
Flux de trésorerie pour janvier	5 410 $
Solde de trésorerie final	7 410 $

Un exemple de projection de flux de trésorerie

L'exemple de projection de flux de trésorerie de base ci-dessous montre votre solde de trésorerie d'ouverture chaque mois, le solde de fin du mois précédent étant reporté comme solde d'ouverture du mois suivant. Sur ce relevé, les encaissements sont limités aux ventes, les encaissements étant répartis en trois catégories. Une fois ces totaux en place, vous pouvez obtenir le total de votre flux de trésorerie pour le mois, ainsi que votre solde final.

Les projections de flux de trésorerie peuvent être résumées comme celle ci-dessous, ou vous pouvez choisir de rendre la projection de flux de trésorerie aussi détaillée que vous le souhaitez.

Bien que dans certains cas, vous puissiez créer un état des flux de trésorerie prévisionnel comme celui ci-dessus dans votre logiciel de comptabilité, vous souhaiterez utiliser une feuille de calcul pour créer une projection des flux de trésorerie plus détaillée.

3 bonnes pratiques pour prévoir les flux de trésorerie

N'oubliez pas qu'une projection de flux de trésorerie n'est qu'une projection et que les choses peuvent changer rapidement. Le chèque de votre client peut être mangé par votre chien, un météore enflammé peut faire un trou dans votre toit ou votre assistant personnel peut gagner à la loterie et démissionner. Mais dans la plupart des cas, vous devriez être en mesure de prévoir votre flux de trésorerie avec assez de précision en suivant ces directives.

1. Soyez conservateur

Lorsque vous estimez votre flux de trésorerie d'exploitation, soyez toujours prudent. Alors que nous aimons penser que tous nos clients nous paieront à temps, la réalité est généralement différente. Vos projections seront probablement plus précises si vous ne partez pas du principe que toutes les factures impayées seront payées au moment où elles sont censées l'être.

2. Mettre à jour régulièrement

Si vous ne faites qu'une projection des flux de trésorerie pour le mois à venir, vous n'aurez pas à mettre à jour beaucoup. Mais si vous faites une projection trimestrielle ou annuelle, il y a de fortes chances que les choses changent pendant cette période. Vous allez ajouter des clients, perdre des clients, embaucher plus d'employés et ajouter plus de dépenses mensuelles, alors assurez-vous que ces changements sont ajoutés à votre projection.

3. Inclure les dépenses saisonnières ou variables

Certaines industries sont plus occupées à certains moments. Si vous êtes dans le commerce de détail, il y a de fortes chances que vos mois les plus occupés soient novembre et décembre, tandis qu'un magasin de jardinage sera probablement plus occupé au printemps. Assurez-vous que ces fluctuations sont incluses dans vos projections.

Les projections de flux de trésorerie sont importantes pour toutes les entreprises

Que vous soyez un propriétaire unique offrant des services informatiques ou un petit fabricant vendant des rondelles de hockey, une projection des flux de trésorerie peut vous aider à mieux gérer votre entreprise, à planifier les insuffisances de trésorerie prévues et à éliminer les dépenses inutiles lorsque la trésorerie est faible. N'est-il pas temps d'utiliser une projection des flux de trésorerie dans votre entreprise ?