Pénalités fiscales pour encaissement d'actions

En tant qu'investisseur, vous devez construire un portefeuille largement diversifié qui comprend des actions, obligations et actifs à revenu fixe. Vous devez également rééquilibrer ce portefeuille de temps en temps, et cela peut signifier vendre des actions et payer des impôts. Comprendre l'impact des impôts sur vos avoirs en actions facilite le choix des actions à vendre.

Gains en capital à court terme

Si vous détenez vos actions depuis moins d'un an, toute plus-value générée par la vente de ces actions est imposée au taux plus élevé des plus-values ​​à court terme. Cela signifie que vous payez des gains en capital à votre taux d'imposition normal, au lieu du taux inférieur imposé aux plus-values ​​à long terme. Vous pouvez consulter votre déclaration de revenus de l'année dernière pour estimer votre tranche d'imposition et déterminer combien vous pourriez devoir si vous vendiez ces actions maintenant au lieu d'attendre de les avoir détenues pendant au moins un an.

Gains en capital à long terme

Si vous détenez les actions que vous avez vendues depuis au moins un an, vous avez des plus-values ​​à long terme, et vous paierez donc un taux d'imposition inférieur sur ces actions. Lorsque vous envisagez de vendre des actions, c'est toujours une bonne idée de déterminer d'abord quand vous avez acheté ces actions. Si vous pouvez détenir ces actions pendant au moins un an, vous pouvez économiser de l'argent sur les impôts et réduire votre revenu imposable.

Stock de l'employeur

Si des options d'achat d'actions ou des actions de l'employeur font partie de votre rémunération, encaisser ces actions ou exercer vos options d'achat d'actions a un impact sur votre revenu total et vos impôts. Si vous détenez des stock-options ou participez à un plan d'achat d'actions pour les salariés, c'est une bonne idée de consulter un CPA ou un fiscaliste avant de prendre votre décision. Si vous exercez ces options ou vendez les actions de votre employeur, vous recevrez en début d'année un relevé indiquant le montant de la transaction. Vous pouvez ensuite utiliser ces informations pour préparer vos impôts.

Comptes à imposition différée

Si vous détenez vos actions dans un compte à imposition différée comme un compte 401k ou IRA, vous pouvez encaisser ces actions sans aucune incidence fiscale actuelle. Avec un 401k ou un IRA, vous ne payez des impôts que lorsque vous commencez réellement à retirer de l'argent du compte à la retraite. Cela signifie que les plus-values ​​et revenus que vous percevez en cours de route ne sont pas soumis à l'impôt courant. Si vous envisagez de vendre des actions, vérifiez toujours si ces actions sont détenues sur un compte imposable personnel ou sur un compte à imposition différée avant de prendre des mesures.