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Quelles sont les règles de retrait du Roth IRA ?

Un Roth IRA est un excellent moyen d'épargner pour la retraite, mais les retraits sont assortis de conditions.

Un compte de retraite individuel Roth (IRA) est un moyen intelligent d'épargner pour la retraite, car vous pouvez investir des dollars après impôts aujourd'hui et éviter de payer des impôts supplémentaires sur les revenus à l'avenir, à condition que le compte réponde à certaines exigences. L'argent que vous cotisez sur un compte Roth IRA peut devenir un pécule important pour vous aider à financer vos rêves et vos dépenses quotidiennes après votre retraite. Les gains sur le compte et les retraits après 59 ans et demi ne sont pas imposables.

L'Internal Revenue Service (IRS) permet aux particuliers de cotiser 5 000 $ par année si vous avez moins de 50 ans et 6 000 $ si vous êtes plus âgé. Cependant, il existe certaines conditions de revenu :vous devez gagner un revenu pour pouvoir contribuer à un Roth IRA, et vous ne pouvez pas contribuer plus d'argent que vous n'en avez gagné. De plus, vous ne pouvez pas contribuer à un Roth IRA si vous gagnez plus de 177 000 $ et si vous êtes marié et déposez conjointement; la limite est de 120 000 $ si vous déposez une déclaration en tant que célibataire, chef de ménage ou marié séparément.

Il est important de savoir que les distributions ou les retraits des contributions Roth IRA (c'est-à-dire le montant en dollars que vous avez initialement investi) sont exempts d'impôt et de pénalités ; cependant, les distributions à partir des bénéfices ne sont exonérées d'impôt et de pénalité que pour les distributions qualifiées. Pour qu'une distribution soit qualifiée, elle doit avoir lieu au moins cinq ans après la création du Roth IRA, et elle doit avoir lieu selon les règles suivantes :

  • Le titulaire du Roth IRA est âgé d'au moins 59 ans et demi au moment de la distribution.
  • Les actifs distribués sont utilisés pour l'achat d'une première maison, ou pour construire ou reconstruire une première maison pour le titulaire du Roth IRA ou un membre de la famille qualifié. Les membres de la famille qualifiés comprennent le conjoint du propriétaire de l'IRA ; un enfant du propriétaire de l'IRA et/ou du conjoint du propriétaire de l'IRA ; un petit-enfant du titulaire de l'IRA et/ou de son conjoint ; ou un parent ou un autre ancêtre du titulaire de l'IRA et/ou de son conjoint. Ce montant est limité à 10 000 USD par durée de vie.
  • La distribution a lieu après que le titulaire du Roth IRA est devenu invalide.
  • Les actifs sont distribués au bénéficiaire du titulaire du Roth IRA après le décès du titulaire du Roth IRA.

Tout retrait qui ne respecte pas l'une des directives ci-dessus est considéré comme un retrait anticipé et est soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % ainsi qu'à des impôts sur le montant retiré. Selon l'IRS, vous n'aurez peut-être pas à payer la taxe supplémentaire de 10 % dans les situations suivantes :

  • Les distributions font partie d'une série de paiements sensiblement égaux.
  • Vous avez d'importants frais médicaux non remboursés.
  • Vous payez des primes d'assurance médicale après avoir perdu votre emploi.
  • Les distributions ne dépassent pas vos dépenses d'études supérieures qualifiées.
  • La distribution est due à un prélèvement de l'IRS sur le plan qualifié.
  • La distribution est une distribution de réservistes qualifiés.

L'essentiel est qu'un Roth IRA est une option judicieuse pour épargner pour la retraite, offrant une certaine flexibilité s'il est nécessaire d'effectuer des retraits anticipés. Assurez-vous de parler à votre conseiller financier ou lisez la suite pour plus d'informations sur l'épargne-retraite.