Pouvez-vous éviter de payer des impôts sur un retrait 401(k) ?

La plupart des analystes financiers ne conseilleraient jamais d'emprunter sur un compte de retraite 401(k), mais il existe des exceptions à la règle . Voir plus de photos de retraite.

Un 401(k) est un compte de retraite parrainé par l'employeur. Il s'agit d'un compte d'investissement à long terme conçu pour récompenser les employés qui attendent d'encaisser jusqu'à la retraite, tandis qu'il pénalise ceux qui retirent de l'argent plus tôt. Cela dit, il existe plusieurs façons d'exploiter les fonds de votre 401 (k) bien avant la retraite sans encourir d'impôts ni de pénalités.

Tout d'abord, expliquons brièvement comment fonctionne un 401(k). Un employé choisit de mettre de côté un pourcentage de chaque chèque de paie avant impôts et de l'investir dans un portefeuille de placement approuvé par l'employeur. L'IRS limite le montant qu'un individu peut investir annuellement dans un 401 (k) avant impôts. Le plafond de 2019 est de 19 000 $, contre 18 500 $ en 2018 ; les travailleurs de plus de 50 ans peuvent effectuer des paiements supplémentaires allant jusqu'à 6 000 $ [source :Rose]. De nombreux employeurs proposent d'égaler une partie des cotisations des employés, généralement de 50 cents par dollar jusqu'à 6 % du salaire de l'employé [source :CNN Money]. Ces investissements avant impôt continuent de croître à l'abri de l'impôt, et les intérêts sont composés (réinvesti) pour maximiser la croissance potentielle.

Une fois que vous atteignez 59 ans et demi, vous avez plusieurs options. Vous pouvez encaisser entièrement et payer l'impôt ordinaire sur le revenu de placement, ou vous pouvez éviter de payer des impôts en transférant la distribution 401 (k) dans un autre compte de retraite comme un IRA. À un moment donné, vous paierez des impôts pour retirer cet argent, mais vous ne le ferez pas tout de suite. Si vous essayez de retirer de l'argent de votre 401(k) avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi, les fonds sont imposés comme un revenu régulier ; en plus, vous serez frappé d'une pénalité de retrait anticipé de 10 %.

Une façon d'exploiter l'argent de votre 401 (k) est de contracter un prêt. La plupart des plans 401(k) vous permettent d'emprunter jusqu'à 50 % de votre solde ou 50 000 $ (le maximum de l'IRS) à des taux d'intérêt compétitifs. Le prêt a une durée fixe de cinq ans avec des paiements déduits directement de votre chèque de paie. Mieux encore, les prêts 401(k) ne comptent pas comme un événement imposable tant que vous les remboursez à temps [sources :White, IRS]. Le principal inconvénient d'un prêt 401(k) est que l'argent que vous empruntez pourrait générer des intérêts pendant ces cinq années.

La seule autre façon de retirer de l'argent plus tôt d'un 401(k) sans payer la pénalité de 10 % est par le biais de la règle 72(t) de l'IRS, qui vous permet de déduire annuellement un montant fixe en fonction de votre âge. Plus vous êtes proche de 59 1/2, plus vous recevez chaque année, et vous devez effectuer les déductions pendant au moins cinq ans [source :CNN Money]. Comme toujours, il y a un hic :l'argent est imposé comme un revenu.

La plupart des plans 401(k) comprennent des dispositions en cas de difficultés qui permettent aux employés de retirer des fonds pour couvrir des difficultés financières spécifiques, telles que les frais médicaux, les frais funéraires et les dommages matériels. Malgré leur nom caritatif, les distributions en cas de difficultés ne sont pas exonérées d'impôt et entraînent souvent une pénalité de distribution anticipée. Pour ajouter l'insulte à l'injure, vous ne pouvez pas cotiser à votre 401(k) pendant au moins six mois après avoir pris une distribution de difficultés [source :Anspach].

Pour plus d'informations sur les impôts et la planification de la retraite, consultez les liens à la page suivante.