ÉTUDE DE CAS :Financer un collège tout en épargnant pour la retraite

La situation

Sam et Bailey sont mariés et ont trois jeunes enfants. Le couple, qui sont tous deux médecins dans la mi-trentaine, vivre dans le Colorado, qui est l'un des rares États à offrir une généreuse déduction d'impôt sur le revenu illimitée pour 529 cotisations. Parce qu'ils réussissent dans leurs domaines et dépensent avec parcimonie, Sam et Bailey ont une importante capacité à épargner chaque année.

Le défi

Le couple veut assurer quatre années de collège à chacun de leurs trois enfants, avec des coûts prévus de 40 $, 000 par enfant, par année – totalisant 480 $, 000. Ils connaissent l'importance d'épargner pour la retraite et doivent trouver un moyen de mettre de côté près d'un demi-million de dollars pour soutenir leurs objectifs d'études sans sacrifier leur future retraite.

La solution

Après avoir examiné les objectifs financiers de Sam et Bailey, leur conseiller a découvert que leur plan local 529 offrait une déduction d'impôt sur le revenu. Il leur a recommandé d'utiliser le plan de l'État pour récolter les avantages fiscaux puisque les actifs du plan croissent à l'abri de l'impôt, tant que les fonds sont utilisés pour des dépenses d'enseignement supérieur qualifiées. En outre, en raison de la capacité du couple à épargner des sommes importantes chaque année, leur conseiller a discuté du « chargement initial » des 529 plans, ce qui a donné à la famille plus de potentiel pour obtenir une croissance à long terme dans ces comptes fiscalement avantageux. « Front-Loading » consiste à verser un montant forfaitaire initial dans un 529, ce qui peut donner à Sam et Bailey un potentiel de croissance sur la plus longue période de temps possible (rappelez-vous que toute croissance d'un 529 est libre d'impôt si elle est utilisée pour des dépenses admissibles). « Front-Loading » a également fourni à Sam et Bailey une tranquillité d'esprit quant aux objectifs de financement des collèges.

Un équilibre qu'ils ont pris soin de trouver était le pourcentage des coûts attendus de l'enseignement supérieur à couvrir directement à partir des 529 actifs. Alors que le financement intégral d'un compte 529 pour le plus jeune enfant a laissé plus de temps pour que le compte se développe, cela augmentait également le risque de surfinancement du compte, ce qui risque de laisser des fonds inutilisés sur le compte. Leur conseiller leur a également demandé de considérer l'impact d'une contribution significative à 529 régimes, dans une situation où un ou plusieurs de leurs enfants pourraient ne pas finir par fréquenter l'université (ayant ainsi un 529 entièrement financé qui ne serait pas utilisé pour son objectif initial).

À la fin, Sam et Bailey pensaient qu'il y avait de fortes chances que leurs enfants fréquentent l'université, et ils pourraient absorber le coût de financement d'un régime 529 sans sacrifier leur propre retraite. Ils ont décidé de financer le compte 529 de chaque enfant avec suffisamment d'argent pour couvrir 75% des coûts prévus, après croissance supposée. Les 25% restants des coûts du collège devaient être couverts par les flux de trésorerie de Bailey et Sam, ou par le biais de petits prêts étudiants que les enfants seraient censés assumer (pour une certaine « peau dans le jeu »).

Les résultats

Sam et Bailey ont financé chacun des comptes de trois enfants avec suffisamment d'argent pour s'attendre - selon toutes les hypothèses qu'ils ont faites avec leur conseiller financier - au montant de croissance approprié pour couvrir la majorité des dépenses universitaires attendues de chaque enfant. Quand leurs enfants ont 18 ans, la majorité de leurs frais de scolarité devraient être couverts par le régime 529. Sam et Bailey ont adhéré à l'adage selon lequel emprunter pour l'université est toujours une option, mais emprunter pour la retraite ne l'est pas, et ils ont depuis vérifié la croissance de chaque compte au moins une fois par an avec leur conseiller.

Cette étude de cas est fictive et ne décrit aucune personne ou événement réel.